SFC - Anexo Circular Externa 35 de 2018 (4)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE V - PROFORMA F.6000

PÆgina 3-10

FORMATO 137 - RENTABILIDAD DE LOS TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS O PORTAFOLIOS

DEL FONDO DE CESANT˝A (EN TERMINOS EFECTIVOS ANUALES)

Unidad Subcta Columna Descripci(cid:243)n Captura 01 005 01 Rentabilidad diaria: Es el resultado de la siguiente operaci(cid:243)n: ((Rendimientos abonados en el d(cid:237)a/ Valor del tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolio de cesant(cid:237)as al cierre del d(cid:237)a anterior + 1)^365) -1. 01 010 01 Rentabilidad acumulada del tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolio del Fondo de Cesant(cid:237)a: Esta rentabilidad serÆ reportada diariamente. Corresponde a la Tasa Interna de Retorno, en tØrminos efectivos anuales, del flujo de caja diario del per(cid:237)odo de cÆlculo que considera como ingresos el valor del tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolio de corto o largo plazo del fondo de cesant(cid:237)as al inicio de operaciones del primer d(cid:237)a del per(cid:237)odo de cÆlculo y el valor neto de los aportes diarios efectuados durante el mismo y como egreso el valor del tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolio de corto o largo plazo del fondo de cesant(cid:237)as al cierre del œltimo d(cid:237)a del per(cid:237)odo

de cÆlculo, incluidos los rendimientos. Se entenderá como “valor neto de los aportes diarios” el valor que resulte de restarle al valor del tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolio de corto o largo plazo del fondo de cesant(cid:237)as al cierre del d(cid:237)a – antes de rendimientos, el valor del tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolio de corto o largo plazo del fondo de cesant(cid:237)as al inicio de operaciones. El per(cid:237)odo de cÆlculo para los tipos de fondos de pensiones obligatorias serÆ: Fondo Conservador: (cid:218)ltimos 36 meses Fondo Moderado: (cid:218)ltimos 48 meses Fondo de Mayor Riesgo: (cid:218)ltimos 60 meses Fondo Especial de Retiro Programado (cid:218)ltimos 48 meses Para los portafolios del Fondo de Cesant(cid:237)as serÆ: Largo Plazo: (cid:218)ltimos 24 meses Corto Plazo: (cid:218)ltimos 3 meses Para la Caja de Auxilios y Prestaciones de la Asociaci(cid:243)n Colombiana de Aviadores Civiles “CAXDAC”, el período de cálculo será el correspondiente a los œltimos 36 meses. Para el Fondo Especial de Retiro Programado, el periodo de cÆlculo de la rentabilidad acumulada se debe ajustar a la transici(cid:243)n para la revisi(cid:243)n y verificaci(cid:243)n de rentabilidad m(cid:237)nima establecida en el numeral 1 del art(cid:237)culo 7 del Decreto 059 de 2018. Circular Externa 035 de 2018 Diciembre de 2018 Proforma F.6000-03 (Formatos 135, 136 y 137)