SFC - Anexo Circular Externa 36 de 2015 (2)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

Anexo I – REMISION DE INFORMACION

PARTE I – Proformas F.0000 PÆgina 52-10 En los casos de fusiones, durante los dos (2) primeros meses de operaci(cid:243)n, se debe tomar el primer Patrimonio TØcnico reportado a la Superintendencia a partir de la formalizaci(cid:243)n de la fusi(cid:243)n. En el evento en que el promedio de tres (3) d(cid:237)as de las subcuentas 030, 040 y 045 de esta unidad de captura incorporen d(cid:237)as de dos meses calendario diferentes, la fecha de referencia para determinar el segundo mes calendario anterior del Patrimonio TØcnico y la tasa de cambio para reexpresi(cid:243)n de cifras en moneda extranjera, serÆ el œltimo d(cid:237)a hÆbil del per(cid:237)odo en cuesti(cid:243)n. Subcuenta 010 – Valor MÆximo – Posici(cid:243)n Propia y/o Posici(cid:243)n Cambiaria Global: Registre el valor correspondiente al 20% del patrimonio tØcnico registrado en la subcuenta 005 de la unidad de captura 11 Patrimonio TØcnico, MÆximos, M(cid:237)nimos y Promedios. Subcuenta 015 – Valor MÆximo – Posici(cid:243)n Propia de Contado: Registre el valor correspondiente al 50% del patrimonio tØcnico registrado en la subcuenta 005 de la unidad de

captura 11 Patrimonio TØcnico, MÆximos, M(cid:237)nimos y Promedios mÆs el valor de la subcuenta 015 de la unidad de captura 16 de este formato al cierre del tercer d(cid:237)a para el cual se efectœa el cÆlculo de los promedios de (3) tres d(cid:237)as. Subcuenta 017 – Valor MÆximo – Posici(cid:243)n Bruta de Apalancamiento: Registre el valor correspondiente al 550% del patrimonio tØcnico registrado en la subcuenta 005 de la unidad de captura 11 Patrimonio TØcnico, MÆximos, M(cid:237)nimos y Promedios. Subcuenta 020 – Valor M(cid:237)nimo – Posici(cid:243)n Propia o Posici(cid:243)n Cambiaria Global: Registre con signo negativo el valor correspondiente al 5% del patrimonio tØcnico registrado en la subcuenta 005 de la unidad de captura 11 Patrimonio TØcnico, MÆximos, M(cid:237)nimos y Promedios. Subcuenta 025 – Valor M(cid:237)nimo – Posici(cid:243)n Propia de Contado: Registre con signo negativo el valor correspondiente al 20% del patrimonio tØcnico registrado en la subcuenta 005 de la unidad de captura 11 Patrimonio TØcnico, MÆximos, M(cid:237)nimos y Promedios. Subcuenta 030 – Promedio Posici(cid:243)n Propia y/o Posici(cid:243)n Cambiaria Global:

Registre el valor correspondiente al promedio aritmØtico de tres (3) d(cid:237)as hÆbiles de la posici(cid:243)n propia y/o posici(cid:243)n cambiaria global registrada en la subcuenta 005 de la unidad de captura 09 Posici(cid:243)n Propia y/o Posici(cid:243)n Cambiaria Global. Este valor no se debe reportar todos los d(cid:237)as sino el œltimo d(cid:237)a de cada promedio. Subcuenta 040 – Promedio Posici(cid:243)n Propia de Contado: Registre el valor correspondiente al promedio aritmØtico de tres (3) d(cid:237)as hÆbiles de la posici(cid:243)n propia de contado registrada en la subcuenta 005 de la unidad de captura 10 Posici(cid:243)n Propia de Contado. Este valor no se debe reportar todos los d(cid:237)as sino el œltimo d(cid:237)a de cada promedio. Subcuenta 045 – Promedio Posici(cid:243)n Bruta de Apalancamiento: Registre el valor correspondiente al promedio aritmØtico de tres (3) d(cid:237)as hÆbiles del l(cid:237)mite a las operaciones de la posici(cid:243)n bruta de apalancamiento del IMC registrado en la subcuenta 005 de la unidad de captura 15 Posici(cid:243)n Bruta de Apalancamiento. Este valor no se debe reportar todos los d(cid:237)as sino el œltimo d(cid:237)a de cada promedio. UNIDAD DE CAPTURA 12 – EXCESO O DEFECTO EN POSICI(cid:211)N PROPIA Subcuenta 005 – Exceso Posici(cid:243)n Propia y/o Posici(cid:243)n Cambiaria Global:

Registre la diferencia presentada cuando el valor de la unidad de captura 11, subcuenta 030 (Promedio posici(cid:243)n propia y/o posici(cid:243)n cambiaria global) sea mayor que el presentado en la unidad de captura 11, subcuenta 010 (Valor mÆximo posici(cid:243)n propia y/o Posici(cid:243)n cambiaria global). Subcuenta 010 – Exceso Posici(cid:243)n Propia de Contado: Registre la diferencia presentada cuando el valor de la unidad de captura 11, subcuenta 040 (Promedio posici(cid:243)n propia de contado) sea mayor que el presentado en la unidad de captura 11, subcuenta 015 (Valor mÆximo posici(cid:243)n propia de contado). Circular Externa 036 de 2015 Octubre 2015 Proforma F.0000-32 (Formato 230-NIIF)