SFC - Anexo Circular Externa 37 de 2007 (1)

CAPITULO XXIII REGLAS RELATIVAS A LA ADMINISTRACI(cid:211)N DEL RIESGO OPERATIVO

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2. Clasificaci(cid:243)n de L(cid:237)neas Operativas N(cid:176) L(cid:237)neas Operativas (Nivel 1) N(cid:176) L(cid:237)neas Operativas (Nivel 2) Descripci(cid:243)n 1.1 Finanzas Corporativas Evaluaci(cid:243)n y estructuraci(cid:243)n financiera de proyectos. Asesor(cid:237)a en licitaciones y en esquemas de participaci(cid:243)n privada en proyectos.

Finanzas de Administraciones Locales / Optimizaci(cid:243)n de estructuras financieras. Valoraci(cid:243)n de proyectos de 1.2 Pœblicas privatizaciones, fusionesyadquisiciones.Asesor(cid:237)a enestructuraciones, 1 Finanzas Corporativas emisiones y colocaciones de instrumentos financieros al mejor 1.3 Banca de Inversi(cid:243)n esfuerzo. Asesor(cid:237)a en materia de estructuraci(cid:243)n del capital, en estrategia industrial yen cuestiones afines o relacionadas. Estudios de 1.4 Servicios de Asesoramiento inversiones. AnÆlisis financiero. 2.1 Ventas Negociaci(cid:243)n en posici(cid:243)n propia sobre valores u operaciones de 2.2 Creaci(cid:243)n de Mercado derivados con subyacente valores, con independencia de sus 2 Emisi(cid:243)n, Negociaci(cid:243)n y Venta 2.3 Posici(cid:243)n Propia caracter(cid:237)sticas. Valores adquiridos en desarrollo de contratos de 2.4 Tesorer(cid:237)a underwriting. Emisi(cid:243)n de deuda o acciones.

2.5 Emisi(cid:243)n Recepci(cid:243)n de dep(cid:243)sitos en cualquier modalidad. Otorgamiento de crØditos en las modalidades de microcrØdito, consumo, vivienda y, en general, cualquier operaci(cid:243)n activa de crØdito que celebren con sus clientes.Paralaclasificaci(cid:243)ndelasactividadesenestal(cid:237)neasedeberÆ tener en cuenta que la actividad de captaci(cid:243)n ycolocaci(cid:243)n de recursos 3 Banca Personal y Minorista 3.1 Banca Personal y Minorista se circunscribe œnicamente a personas naturales y microempresas, segœn definici(cid:243)n de la Ley 590 de 2000 con sus modificaciones y/o adiciones. Sin embargo, en el caso de crØditos de vivienda se deben excluir los otorgados para financiar proyectos de construcci(cid:243)n con independencia de si se otorgan a persona natural o jur(cid:237)dica. Recepci(cid:243)n de dep(cid:243)sitos en cualquier modalidad. Otorgamiento de crØditos en las modalidades de comercial, vivienda y en general cualquier clase de operaci(cid:243)n activa de crØdito. Para la clasificaci(cid:243)n de lasactividadesenestal(cid:237)neasedeberÆtenerencuentaquelaactividad 4 Banca Comercial 4.1 Banca Comercial de captaci(cid:243)n y colocaci(cid:243)n de recursos se circunscribe œnicamente a personas jur(cid:237)dicas excepto micorempresas. En los crØditos de vivienda solamente se deben incluir los otorgados para financiar proyectos de construcci(cid:243)n con independencia de si se otorgan a persona natural o

jur(cid:237)dica. Prestaci(cid:243)n de servicio de compensaci(cid:243)n como contraparte central de operaciones. Administraci(cid:243)n de sistemas de compensaci(cid:243)n y 5.1 Compensaci(cid:243)n, Pago y Liquidaci(cid:243)n liquidaci(cid:243)n de operaciones. Administraci(cid:243)n de las garant(cid:237)as otorgadas Compensaci(cid:243)n, Liquidaci(cid:243)n y para la compensaci(cid:243)n, pago y liquidaci(cid:243)n de operaciones. 5 Registro Administraci(cid:243)n de sistemas de pago de bajo y alto valor. Registro de operaciones realizadas por las bolsas de valores, 5.2 Registro de Operaciones agropecuarias y sistemas de negociaci(cid:243)n que no impliquen compensaci(cid:243)n y liquidaci(cid:243)n. Custodia y administraci(cid:243)n de instrumentos financieros por cuenta de 6.1 Custodia clientes, incluidos el dep(cid:243)sito y servicios conexos como la gesti(cid:243)n de 6 Servicios de Agencia efectivo y de garant(cid:237)as reales. 6.2 Agente de Transferencias Obrar como agente de transferencia. Administraci(cid:243)n de fondos y/orecursos distintosde losseæalados enlas 7.1 Administraci(cid:243)n de Fondos l(cid:237)neas operativas nœmeros 8 a 12. Almacenamiento y administraci(cid:243)n general de mercanc(cid:237)as de terceros 7 Administraci(cid:243)n de Activos en bodegas propias o particulares como consignatarios o como parte 7.2 Almacenamiento de Activos de la prestaci(cid:243)n de un servicio. Expedici(cid:243)n de certificados de dep(cid:243)sito

de mercanc(cid:237)as y bonos de prenda. 8.1 Fondo Comœn Ordinario 8.2 Fondo Comœn Especial Negocios Fiduciarios de Contratos fiduciarios que tienen como finalidad principal la inversi(cid:243)n o 8 Inversi(cid:243)n y Fondos Mutuos de Fideicomiso de Inversi(cid:243)n con Destinaci(cid:243)n colocaci(cid:243)n de los recursos fideicomitidos. Fondos mutuos de inversi(cid:243)n 8.3 Inversi(cid:243)n Especifica administrados o no por una sociedad fiduciaria. 8.4 Fondos Mutuos de Inversi(cid:243)n 9.1 Administraci(cid:243)n y Pagos Contratos fiduciarios cuya finalidad principal es la administraci(cid:243)n de recursos ybienes afectos a un proyecto inmobiliarioo laadministraci(cid:243)n Negocios Fiduciarios 9 9.2 Tesorer(cid:237)a de los recursos asociados al desarrollo y ejecuci(cid:243)n de dicho proyecto. Inmobiliarios Recaudodelosdinerosprovenientesdelapromoci(cid:243)nyconsecuci(cid:243)nde 9.3 Preventas interesados en adquirir inmuebles dentro de un proyecto inmobiliario. 10.1 Administraci(cid:243)n y Pagos Patrimonios derivados de Procesos de Contratos fiduciarios de administraci(cid:243)n cuya finalidad es la entrega de 10.2 Negocios Fiduciarios de Titularizaci(cid:243)n bienes a una sociedad fiduciaria para que los administre ydesarrolle la 10 Administraci(cid:243)n gesti(cid:243)n encomendada por el constituyenteydestinelos rendimientosal

10.3 Administraci(cid:243)n de Cartera cumplimiento de la finalidad seæalada. 10.4 Acuerdos de Reestructuraci(cid:243)n 11.1 Fiducia en Garant(cid:237)a Contratos fiduciarios en virtud de los cuales una persona transfiere Negocios Fiduciarios en 11 bienes o recursos con la finalidad de garantizar el cumplimiento de Garant(cid:237)a 11.2 Fiducia en Garant(cid:237)a y Fuente de Pago obligaciones propias o de terceros. Administraci(cid:243)n de recursos del rØgimen 12.1 de ahorro individual con solidaridad. Anexo I L(cid:237)neas Operativas para el Registro de Eventos de Riesgo Operativo Circular Externa 037 de 2007 Junio de 2007

CAPITULO XXIII REGLAS RELATIVAS A LA ADMINISTRACI(cid:211)N DEL RIESGO OPERATIVO

PÆgina 2 N(cid:176) L(cid:237)neas Operativas (Nivel 1) N(cid:176) L(cid:237)neas Operativas (Nivel 2) Descripci(cid:243)n Administraci(cid:243)n de Recursos del RØgimen 12.2 de Prima Media con Prestaci(cid:243)n Definida. Administraci(cid:243)n de fondos, pasivos o recursos relacionados con el sistema de seguridad social integral excepto aquellos relacionados con 12 Seguridad Social y Cesant(cid:237)as 12.3 Administraci(cid:243)n de Pasivos Pensionales riesgos profesionales. Administraci(cid:243)n de cesant(cid:237)as. Administraci(cid:243)n de Administraci(cid:243)n de Fondos de Jubilaci(cid:243)n e 12.4 fondos de pensiones voluntarias. Invalidez - Fondos Voluntarios

12.5 Administraci(cid:243)n de Cesant(cid:237)as Administraci(cid:243)n de otros recursos del 12.6 Sistema de Seguridad Social Integral. Intermediaci(cid:243)n para la negociaci(cid:243)n de valores u operaciones de derivados con subyacente valores, con independencia de sus caracter(cid:237)sticas. Valores adquiridos en desarrollo de contratos de Intermediaci(cid:243)n de Valores, Seguros y 13 Comisi(cid:243)n y Corretaje 13.1 underwriting. Recepci(cid:243)n y transmisi(cid:243)n de (cid:243)rdenes de clientes en Reaseguros. relaci(cid:243)n con unoo mÆsinstrumentos financieros.Ejecuci(cid:243)n de(cid:243)rdenes en nombre de clientes. Actividad de intermediaci(cid:243)n de seguros, reaseguros y de capitalizaci(cid:243)n. 14.1 Exequias 14.2 Accidentes personales 14.3 Colectivo vida 14.4 Educativo 14.5 Vida grupo 14.6 Salud 14.7 Vida individual Celebraci(cid:243)n de contratos de seguros de personas, en los ramos 14 Seguros de Personas 14.8 Pensiones voluntarias seæalados en el nivel 2. 14.9 Previsional de invalidez y sobrevivencia 14.10 Enfermedades de alto costo 14.11 Pensiones Ley 100 14.12 Pensiones con conmutaci(cid:243)n pensional 14.13 Riesgos profesionales 14.14 SOAT 15.1 Autom(cid:243)viles 15.2 Incendio y terremoto 15.3 Sustracci(cid:243)n 15.4 Corriente dØbil 15.5 Lucro Cesante 15.6 Montaje y rotura de maquinaria

15.7 Minas y petr(cid:243)leos Celebraci(cid:243)ndecontratosdesegurosdedaæos,enlosramosseæalados 15 Seguros de Daæos 15.8 Vidrios en el nivel 2. 15.9 Agr(cid:237)cola 15.10 Semovientes 15.11 Todo riesgo contratista 15.12 Hogar 15.13 Transporte 15.14 Aviaci(cid:243)n 15.15 Navegaci(cid:243)n y casco 16.1 Cumplimiento 16.2 Manejo Seguros Patrimoniales y de 16.3 Desempleo Celebraci(cid:243)n de contratos de seguros patrimoniales y de 16 Responsabilidad 16.4 Responsabilidad civil responsabilidad en los ramos seæalados en el nivel 2. CrØdito comercial. CrØdito a la 16.5 exportaci(cid:243)n. 17 Reaseguros 17.1 Actividad de Reaseguros Asunci(cid:243)n de riesgos derivados de contratos de reaseguro. Prestaci(cid:243)n de servicios tecnol(cid:243)gicos (hardware, software y 18.1 Servicios Tecnol(cid:243)gicos telecomunicaciones)por partede lasentidades a personas naturaleso jur(cid:237)dicas. Servicios y productos de carÆcter general ofrecidos a personas 18 Actividades No Financieras naturales y jur(cid:237)dicas, que no pueden catalogarse en ninguna de las 18.2 Servicios Generales l(cid:237)neas preestablecidas y que no tienen una relaci(cid:243)n directa con servicios tecnol(cid:243)gicos o aduaneros. Intermediaci(cid:243)n aduanera en los diferentes procesos y modalidades de

18.3 Servicios Aduaneros comercio internacional. Actividades que no pueden ser catalogadas en ninguna l(cid:237)nea operativa 19 Actividades Institucionales 19.1 Institucionales de las seæaladas y que estÆn relacionadas con el funcionamiento administrativo y/o de apoyo de las entidades. Anexo I L(cid:237)neas Operativas para el Registro de Eventos de Riesgo Operativo Circular Externa 037 de 2007 Junio de 2007