SFC - Anexo Circular Externa 37 de 2014 (10)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

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TEMA: Controles de Ley

NOMBRE DE PROFORMA Declaraci(cid:243)n del Encaje en Moneda Legal

NUMERO DE PROFORMA: F.1000-119

NUMERO DE FORMATO: 443

OBJETIVO: Verificar el cumplimiento de las normas sobre encaje y la autoliquidaci(cid:243)n de la sanci(cid:243)n si a ello hubiere lugar, de conformidad con lo establecido en el art(cid:237)culo 208, numeral 5” del Estatuto OrgÆnico del Sistema Financiero y en la Resoluci(cid:243)n Externa 5 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica (en adelante JDBR), o posteriores que la modifiquen, adicionen o complementen.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos de CrØdito.

A partir del aæo 2016 las Instituciones Oficiales Especiales a las que le aplique.

PERIODICIDAD: Bisemanal o por disposici(cid:243)n de la JDBR FECHA DE REPORTE: Dentro de los 7 d(cid:237)as calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Bisemanal o por disposici(cid:243)n de la JDBR.

DOCUMENTO TECNICO: SB-DS-003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 06Informe bisemanal – Encaje MEDIO DE ENV˝O: RAS DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura Institucional para Intermediarios Financieros

DEPENDENCIAS USUARIA: Subgerencia Monetaria y de Inversiones Internacionales del Banco de la Repœblica

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada una de los c(cid:243)digos del CatÆlogo (cid:218)nico de Informaci(cid:243)n Financiera con Fines de Supervisi(cid:243)n, as(cid:237) como su vigencia, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la Repœblica a travØs de Resoluciones Externas.

Las Cifras deben reportarse en miles de pesos. Todos los valores aceptan œnicamente signo positivo (+), excepto los montos registrados en las subcuentas 015 de la unidad de captura 08. Esta proforma deberÆ ser remitida con la firma digital del Representante Legal y Revisor Fiscal. Con el prop(cid:243)sito de precisar los valores que se deben registrar, a continuaci(cid:243)n se describen los conceptos sujetos de encaje, que no cuentan con asignaci(cid:243)n en el CatÆlogo œnico de Informaci(cid:243)n Financiera: Cuentas de ahorro de valor real: Las entidades que tengan saldo en estas cuentas, las deben reexpresar en pesos y reportarla en la cuenta 2108 “Depósitos de ahorro”. De las subcuentas 065 a la 120 de la unidad de captura 02, que corresponde a los compromisos de transferencia en operaciones de repo abierto, repo cerrado, simultÆneas y transferencia temporal de valores, incluirÆn œnicamente las operaciones con el sector real, que comprende sector pœblico, residentes del exterior y otros, que no tengan como contraparte entidades del sector

financiero.

Aceptaciones: Registra el valor de las aceptaciones en circulaci(cid:243)n despuØs del plazo, creadas por la entidad o por sus corresponsales que no han sido presentadas para su cobro al vencimiento.

ENCABEZADO Entidad: Identificaci(cid:243)n de la entidad vigilada que diligencia este formato. Con este fin indique el tipo de entidad al que pertenece, el c(cid:243)digo asignado por esta Superintendencia y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: Diligenciar la fecha de corte bajo el formato DDMMAAAA, a la que corresponde la informaci(cid:243)n.

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CIRCULAR EXTERNA 037 DE 2014 DICIEMBRE 2014

Proforma F.1000-119 (Formato 443)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

UNIDAD DE CAPTURA 01: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 14 - Fechas para el Requerido de Encaje: Se reportarÆn cada una de las fechas calendario de las exigibilidades en moneda legal que sirven de base para la determinaci(cid:243)n de los requeridos diarios de encaje, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, DÍA, MES AÑO. UNIDAD DE CAPTURA 02, 03 y 04: Para las columnas 1 a 14, se reportarÆn para cada una de las subcuentas, los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura

01.

CIRCULAR EXTERNA 037 DE 2014 DICIEMBRE 2014

Proforma F.1000-119 (Formato 443)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 201 UNIDAD DE CAPTURA 05: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 14 – Fechas para el Disponible de Encaje: Se reportarÆn cada una de las fechas calendario de las disponibilidades que sirven de base para cubrir los requeridos diarios de encaje, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, DÍA, MES AÑO. La primera fecha reportada en la subcuenta 005 de la columna 1 de esta unidad de captura, debe corresponder a 8 d(cid:237)as calendario despuØs de la fecha reportada en la subcuenta 005, columna 14 de la unidad de captura 01 de este formato. UNIDAD DE CAPTURA 06: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 14 - Efectivo: Se reportarÆn los saldos diarios contables de la cuenta 110505 “Efectivo” del CatÆlogo (cid:218)nico de Informaci(cid:243)n Financiera con Fines de Supervisi(cid:243)n para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 05. Subcuenta 010 - Columnas 1 a 14 – Cuenta corriente bancaria: Se reportarÆn los saldos diarios contables de la cuenta 111005 “Cuenta Corriente Bancaria – Banco de la Repœblica” del CatÆlogo (cid:218)nico de Informaci(cid:243)n

Financiera con Fines de Supervisi(cid:243)n para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 05. Subcuenta 015 - Columnas 1 a 14 – Total Disponible: Se registra la sumatoria de las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura. UNIDAD DE CAPTURA 07: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la unidad de captura 02. Subcuenta 010 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Literal b): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la unidad de captura 03. Subcuenta 015 - Columnas 1 a 14 – Total Requerido Diario Encaje Ordinario: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, registre la sumatoria de las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura. UNIDAD DE CAPTURA 08: Subcuenta 005 - Columna 14 – Requerido Promedio de Encaje Ordinario: Registre el promedio de catorce (14)

d(cid:237)as correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos en la subcuenta 015, columnas 1 a 14 de la unidad de captura 07. Subcuenta 010 - Columna 14 – Disponible Promedio de Encaje Ordinario: Registre el promedio de catorce (14) d(cid:237)as correspondiente a la sumatoria de los valores reportados en la subcuenta 015, columnas 1 a 14 de la unidad de captura 06. Subcuenta 015 - Columna 14 – Exceso o Defecto de Encaje Ordinario: Registre la diferencia entre el disponible promedio de encaje ordinario y el requerido promedio de encaje ordinario (subcuenta 010 menos subcuenta 005 de esta unidad de captura). UNIDAD DE CAPTURA 09: Subcuenta 005 - Columna 14 – Autoliquidaci(cid:243)n de la Sanci(cid:243)n: Reporte el monto correspondiente a la sanci(cid:243)n que debe autoliquidar la entidad por los defectos promedio diario de encaje, de acuerdo con lo establecido en el art(cid:237)culo 5 de la Resoluci(cid:243)n Externa 5 de 2008 expedida por la Junta Directiva del Banco de la Repœblica o posteriores que lo modifiquen, adicionen o complementen, en concordancia con el numeral 5 del art(cid:237)culo 208 del Estatuto OrgÆnico del Sistema Financiero, para lo cual deberÆ seguir el siguiente procedimiento: Total defecto promedio de la bisemana (subcuenta 015 columna 14 unidad de captura 08) Valor del Defecto = x 14 d(cid:237)as

Nœmero de d(cid:237)as del mes CIRCULAR EXTERNA 037 DE 2014 DICIEMBRE 2014 Proforma F.1000-119 (Formato 443)

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 202 En consecuencia, en la subcuenta 005 columna 14 de la unidad de captura 09, se registra el valor que resulte mayor entre: el 3.5% del valor del defecto y diez (10) salarios m(cid:237)nimos legales mensuales. Esta subcuenta solo se reportarÆ cuando el valor registrado en la columna 14 unidad de captura 08 Subcuenta 015 sea menor a cero (0), es decir negativo (-). Finalmente, los reportes transmitidos se enviarÆn unificados al Banco de la Repœblica quince (15) d(cid:237)as hÆbiles despuØs de la fecha de recepci(cid:243)n prevista por esta Superintendencia. UNIDAD DE CAPTURA 10 (Informativo para Banco de la Repœblica): Subcuenta 005 Columnas 1 a 14Cuentas de Ahorro y Planes de Ahorro Contractual de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarÆn los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto. Subcuenta 010 Columnas 1 a 14Cuentas de Ahorro de Valor Real y Planes de Ahorro Contractual en

Unidades de Valor Real de Bajo Monto – Decreto 1119 De 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarÆn los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro en unidades de valor real UVR y los planes de ahorro contractual en unidades de valor real UVR de bajo monto. Subcuenta 015 Columnas 1 a 14Cuentas de Ahorro Especial y Planes de Ahorro Contractual en Cuentas de Ahorro Especial de Bajo Monto – Decreto 1119 De 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarÆn los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto. Subcuenta 020 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 005 de la unidad de captura 10. Subcuenta 025 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 010 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre

el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 010 de la unidad de captura 10. Subcuenta 030 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 015 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 015 de la unidad de captura 10. Se eliminan las columnas 15 a 21

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