SFC - Anexo Circular Externa 37 de 2014 (16)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

PÆgina 15

TEMA: Cuentas activas y pasivas semanales NOMBRE DE PROFORMA Informe semanal principales cuentas activas y pasivas - saldos al cierre

NUMERO DE PROFORMA: F.1000-44

NUMERO DE FORMATO: 281

OBJETIVO: Establecer una base de datos que permita la generaci(cid:243)n oportuna de informaci(cid:243)n contable sobre el comportamiento de los principales activos, pasivos y las operaciones del mercado monetario del sistema financiero colombiano.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos Bancarios, Corporaciones Financieras,

Compaæ(cid:237)as de Financiamiento y Cooperativas Financieras. A partir del aæo 2016 las Instituciones Oficiales Especiales.

TRAMITE: 245 Estad(cid:237)stica - Informe Financiero Semanal PERIODICIDAD: Semanal FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Ultimo d(cid:237)a hÆbil de la semana anterior

FECHA DE REPORTE: MiØrcoles

DOCUMENTO TECNICO : SB DS 003.

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 7 – Informe semanal

MEDIO DE ENV˝O: RAS o Web.

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Subdirecci(cid:243)n de AnÆlisis e Informaci(cid:243)n.

DEPENDENCIA USUARIA: Departamento TØcnico y de Informaci(cid:243)n Econ(cid:243)mica de la Subgerencia de Estudios Econ(cid:243)micos del Banco de la

Repœblica.

INSTRUCTIVO GENERALIDADES: La informaci(cid:243)n se debe reportar en miles de pesos y corresponde a los saldos de las cuentas indicadas en la proforma al œltimo d(cid:237)a hÆbil de la semana inmediatamente anterior al reporte, discriminados en moneda legal (sufijo 1) y moneda extranjera (sufijo 2).

La informaci(cid:243)n reportada debe corresponder a saldos contables.

ENCABEZADO Entidad: Identificaci(cid:243)n de la entidad vigilada que diligencia este formato. Indique el tipo de entidad al que pertenece, el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o sigla de la entidad.

CUERPO DEL FORMATO Unidad de Captura 01: Activo Reporte la informaci(cid:243)n correspondiente al código 1 “activo” del catÆlogo œnico de informaci(cid:243)n financiera con fines de supervisi(cid:243)n, de acuerdo con la discriminaci(cid:243)n presentada en el cuerpo del formato. Unidad de Captura 02: Pasivo y Patrimonio Reporte la informaci(cid:243)n correspondiente al código 2 “pasivo” y 3 “patrimonio” del catÆlogo œnico de informaci(cid:243)n financiera con fines de supervisi(cid:243)n, de acuerdo con la discriminaci(cid:243)n presentada en el cuerpo del formato. Unidad de Captura 03: Inversiones Reporte la informaci(cid:243)n correspondiente al código 13 “inversiones” del catÆlogo œnico de informaci(cid:243)n financiera con fines de supervisi(cid:243)n, de acuerdo con la discriminaci(cid:243)n presentada en el cuerpo del formato.

Unidad de Captura 04: Cartera de CrØditos y Operaciones de Leasing Financiero Reporte la informaci(cid:243)n correspondiente al código 14 “cartera y operaciones de leasing financiero” del catÆlogo œnico de informaci(cid:243)n financiera con fines de supervisi(cid:243)n, de acuerdo con la discriminaci(cid:243)n presentada en el cuerpo del formato. Circular Externa 037 de 2014 Diciembre de 2014 Proforma F.1000-44 (Formato 281)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

PÆgina 15-1 Unidad de Captura 05: CrØditos Comerciales y Tarjetas de CrØdito Reporte la informaci(cid:243)n correspondiente a los saldos de los crØditos comerciales, (ordinarios, preferenciales o corporativos y de tesorer(cid:237)a), de acuerdo con lo definido en el cap(cid:237)tulo II de la Circular Externa 100 de 1995 y los saldos de las operaciones con tarjeta de crØdito. Como el crØdito comercial comprende los crØditos ordinarios, preferencial o corporativo y de tesorer(cid:237)a, se aclaran los siguientes conceptos: Se considera que un cliente es preferencial o corporativo cuando Øste posee los elementos necesarios para entrar a pactar una tasa de interØs. Entre estos elementos pueden mencionarse la baja exposici(cid:243)n al riesgo de crØdito, as(cid:237) como los negocios subyacentes del mismo (comisiones, compra – venta de divisas, etc.), la calidad de las garant(cid:237)as

que respaldan la operación y que lo califiquen como categoría “A” o de riesgo normal, aspectos que hacen que las entidades crediticias los consideren como los clientes de mayor confianza para el desarrollo de sus relaciones comerciales. El crØdito preferencial o corporativo se define para plazos superiores a 30 d(cid:237)as. El crØdito comercial de tesorer(cid:237)a es aquel crØdito otorgado a clientes preferenciales o corporativos a un plazo inferior igual a 30 d(cid:237)as., dirigidos a atender necesidades de liquidez de corto plazo. Se entiende como crØdito ordinario, aquel crØdito comercial que no se puede clasificar como de tesorer(cid:237)a o como preferencial o corporativo. La sumatoria de las subcuentas 002, 004, 006 y 010 de las columnas 1 y 2 debe ser igual a la subcuenta 036 de las columnas 1 y 2 de la unidad de captura 04. Unidad de Captura 06: Operaciones del Mercado Monetario Reporte la informaci(cid:243)n correspondiente a los códigos 12 “operaciones del mercado monetario y relacionadas” y 21 “instrumentos financieros a valor razonable” del catálogo único de información financiera con fines de supervisión, de acuerdo con la discriminaci(cid:243)n presentada en el cuerpo del formato. Circular Externa 037 de 2014 Diciembre de 2014 Proforma F.1000-44 (Formato 281)