SFC - Anexo Circular Externa 40 de 2008 (2)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 320

TEMA: Derivados

NOMBRE DE PROFORMA: Valoraci(cid:243)n de derivados

NUMERO DE PROFORMA: F.0000-112

NUMERO DE FORMATO: 353, 354, 355, 356, 357, 358

OBJETIVO: Reportar a la Superintendencia Financiera de Colombia informaci(cid:243)n relacionada con instrumentos financieros derivados, con excepci(cid:243)n de aquØllos que se compensen y liquiden en una

CÆmara De Riesgo Central de Contraparte.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Entidades vigiladas, fondos, fideicomisos y portafolios de terceros, por ellas administrados. Se exceptœan los fondos mutuos de inversi(cid:243)n y los corredores de seguros y reaseguros.

TR`MITE: 500 Portafolios de Inversi(cid:243)n SUVAP PERIODICIDAD: Diaria, salvo para las inversiones de los fondos mutuos de inversi(cid:243)n y fideicomisos administrados por sociedades fiduciarias, cuya periodicidad serÆ mensual. No obstante, los patrimonios aut(cid:243)nomos y los encargos fiduciarios constituidos para administrar recursos pensionales de la seguridad social, fondos de pensiones voluntarias, fondos comunes de inversi(cid:243)n ordinarios y especiales, tendrÆn periodicidad diaria. FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Periodicidad diaria: Diaria.

Periodicidad mensual: El œltimo d(cid:237)a del mes.

FECHA DE REPORTE: Segundo d(cid:237)a comœn siguiente a la fecha de corte.

Cuando el vencimiento corresponda a un sÆbado, domingo, festivo o autorizaciones de cierre de oficinas como las de fin de aæo, el plazo mÆximo vence a las doce del d(cid:237)a (12:00 M) del d(cid:237)a hÆbil siguiente.

DOCUMENTO TECNICO: SFC-DTP-001

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 2 `rea 4 Derivados

MEDIO DE ENV˝O: RAS

DEPENDENCIA USUARIA: Direcci(cid:243)n de Riesgo de Mercado.

INSTRUCTIVO Generalidades La presente proforma debe ser remitida con la firma digital de la persona responsable del Ærea de tesorer(cid:237)a de la entidad. Los datos que correspondan a valores, deberÆn reportarse alineados a la derecha del campo valor del registro tipo-5, con dos decimales (excepto para las columnas 21 y 28 del formato 353), separados por punto y aproximando el œltimo decimal por el sistema de redondeo. Los datos que corresponden a tasas se deben reportar en forma porcentual, con cuatro decimales y aproximando el œltimo decimal por el sistema de redondeo; es decir una tasa del 25.8370% se debe reportar as(cid:237) 25.8370. Los datos que correspondan a c(cid:243)digos PUC deben reportarse a nivel de subcuenta (a seis d(cid:237)gitos). El registro tipo 3 se debe diligenciar en cero si el reporte corresponde al portafolio de la entidad; si corresponde al

portafolio de un patrimonio o fideicomiso se debe diligenciar de acuerdo con lo establecido en el documento tØcnico. Si la entidad no tiene informaci(cid:243)n para reportar, debe enviar el formato en ceros de acuerdo con lo establecido en el documento tØcnico, de lo contrario se entenderÆ como un incumplimiento por parte de la entidad. Las subcuentas o renglones que no tengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en cero o con otro valor. Para las columnas “días valoración cumplimiento” se entenderá como “cumplimiento” el día en que se perfecciona el contrato.

Encabezado Entidad: Registre el tipo y c(cid:243)digo de la entidad, asignado por la Superintendencia Financiera, el nombre o raz(cid:243)n social de la entidad vigilada que reporta.

Fecha de corte: Registre la fecha de corte de la informaci(cid:243)n bajo el formato DD (d(cid:237)a), MM (mes), AAAA (aæo).

Cuerpo del formato Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357 y 358)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 321 Formato 353 - Opciones Columna Nombre Concepto Registre el tipo de contrato: 1 = opci(cid:243)n de compra (call), 2 = opci(cid:243)n de venta

1 Tipo de contrato (put). Registre el nœmero asignado al contrato por la entidad reportante. 2 Nœmero de contrato (AlfanumØrico) Registre el c(cid:243)digo de la finalidad del contrato: 1 = cobertura, 2 = no cobertura. 3 Finalidad del contrato Si en la columna 3 registr(cid:243) 1, registre el subyacente a cubrir. (AlfanumØrico) 4 Subyacente cubierto 5 Activo subyacente Registre: 1 = peso/d(cid:243)lar. 6 Tipo de opci(cid:243)n Registre: 1 = europea, 2 = americana. Fecha celebraci(cid:243)n 7 contrato Registre la fecha de celebraci(cid:243)n del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. Fecha cumplimiento Registre la fecha de cumplimiento o liquidaci(cid:243)n del contrato, bajo el formato 8 contrato DDMMAAAA.

Registre: 1 = cuando la entidad es el tenedor de una opci(cid:243)n; 2 = cuando la 9 Posici(cid:243)n en el contrato entidad es el emisor de una opci(cid:243)n.

Registre el c(cid:243)digo de tipo de identificaci(cid:243)n de la contraparte: 3 = NIT Tipo de identificaci(cid:243)n de 10 Sociedad, 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, la contraparte fondo o patrimonio aut(cid:243)nomo. Registre el nœmero de identificaci(cid:243)n de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el d(cid:237)gito de verificaci(cid:243)n. Para el caso de los fideicomisos, fondos o

Identificaci(cid:243)n de la 11 patrimonios aut(cid:243)nomos que tengan un NIT diferente al de la sociedad contraparte administradora, se debe registrar el NIT del fondo o patrimonio aut(cid:243)nomo. (AlfanumØrico) Diligencie la raz(cid:243)n social de la contraparte, en la forma como se encuentra en el nœmero de identificaci(cid:243)n. Para los fideicomisos, fondos o patrimonios 12 Detalle de la contraparte aut(cid:243)nomos, diligencie el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (AlfanumØrico) Registre el valor de la prima pactada en el contrato, expresada en peso/d(cid:243)lar. 13 Valor prima Registre el valor de mercado de la opci(cid:243)n, expresada en peso/d(cid:243)lar. 14 Valor opci(cid:243)n Registre el valor pactado al cual se ejerce la opci(cid:243)n, expresada en 15 Precio de ejercicio peso/d(cid:243)lar. Registre la tasa de cambio spot o Tasa de Cambio Representativa del 16 Tasa cambio spot mercado (TCRM), en la fecha de valoraci(cid:243)n. D(cid:237)as valoraci(cid:243)n Registre el nœmero de d(cid:237)as hasta la expiraci(cid:243)n del contrato. 17 cumplimiento Registre el valor de la tasa de interØs forÆnea. 18 Tasa de interØs forÆnea Registre el valor de la tasa de interØs domØstica. 19 Tasa de interØs domØstica

20 Desviaci(cid:243)n estÆndar Registre la desviaci(cid:243)n estÆndar de la tasa de cambio spot. 21 Distribuci(cid:243)n normal de (X) Registre el valor (con seis decimales) de la distribuci(cid:243)n normal de (x). Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado 22 C(cid:243)digo PUC derecho el derecho. 23 Valor del derecho Registre el valor del derecho derivado del contrato. Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizada 24 C(cid:243)digo PUC obligaci(cid:243)n la obligaci(cid:243)n. 25 Valor de la obligaci(cid:243)n Registre el valor de la obligaci(cid:243)n derivada del contrato Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado C(cid:243)digo PUC Causaci(cid:243)n 26 el resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. valoraci(cid:243)n Causaci(cid:243)n Valoraci(cid:243)n Registre el valor del resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. 27 derivado Distribuci(cid:243)n normal de 28 Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357 y 358) ( X t )  + Registre el valor (con seis decimales) de la distribuci(cid:243)n normal de ( ) X + t . 29 Valor nominal Registre el valor nominal del contrato en la moneda original.

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 322 Formato 354 - Forward d(cid:243)lar americano vs. divisa x Columna Nombre Concepto Registre el nœmero asignado al contrato por la entidad reportante. (AlfanumØrico) 1 Nœmero de contrato Registre el c(cid:243)digo de la finalidad del contrato: 1 = cobertura, 2 = no cobertura. 2 Finalidad del contrato Si en la columna 2 registr(cid:243) 1, registre el subyacente o divisa a cubrir. 3 Subyacente cubierto (AlfanumØrico) Registre el c(cid:243)digo de la moneda de la divisa x. La codificaci(cid:243)n puede ser consultada en la pÆgina web 4 Divisa subyacente www.superfinanciera.gov.co/Normativa/IndicedeReportesdeSuperf/valpor2006.htm. (AlfanumØrico) Registre el c(cid:243)digo de la clase de contrato 1 = delivery, 2 = non delivery. 5 Clase de contrato Fecha celebraci(cid:243)n 6 Registre la fecha de celebraci(cid:243)n del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. contrato Registre la fecha de cumplimiento o liquidaci(cid:243)n del contrato, bajo el formato Fecha cumplimiento 7 DDMMAAAA. contrato Registre 1 = cuando la entidad estÆ comprando una divisa X (largo en la divisa X) a cambio de d(cid:243)lares (corto en d(cid:243)lares), 2 = cuando la entidad estÆ vendiendo una

8 Posici(cid:243)n en el contrato divisa X (corto en la divisa X) a cambio de d(cid:243)lares (largo en d(cid:243)lares). Registre el c(cid:243)digo de tipo de identificaci(cid:243)n de la contraparte: 3 = NIT Sociedad, 7 = Tipo de identificaci(cid:243)n de sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, fondo o patrimonio 9 la contraparte aut(cid:243)nomo. Registre el nœmero de identificaci(cid:243)n de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el d(cid:237)gito de verificaci(cid:243)n. Para el caso de los fideicomisos, fondos o patrimonios Identificaci(cid:243)n de la 10 aut(cid:243)nomos que tengan un NIT diferente al de la sociedad administradora, se debe contraparte registrar el NIT del fondo o patrimonio aut(cid:243)nomo. (AlfanumØrico) Diligencie la raz(cid:243)n social de la contraparte, en la forma como se encuentra en el nœmero de identificaci(cid:243)n. Para los fideicomisos, fondos o patrimonios aut(cid:243)nomos, 11 Detalle de la contraparte diligencie el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (AlfanumØrico) 12 Monto contrato divisa X Registre el monto del contrato en la divisa X. 13 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 14 Registre el valor de la tasa de cambio fijada, dada en d(cid:243)lares por divisa (Monto en

d(cid:243)lares (US$N), con el cual se deduce la tasa futura de cambio / Monto en la divisa 15 Tasa cambio fijada X (X$M)). Registre el nœmero de d(cid:237)as que hay entre la fecha de valoraci(cid:243)n y la fecha de D(cid:237)as valoraci(cid:243)n 16 cumplimiento. cumplimiento (k) 17 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 18 Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357, 358)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 323 Columna Nombre Concepto 19 20 21 22 23 24 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 25 26 27 28 29 Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado 30 C(cid:243)digo PUC derecho el derecho. 31 Valor del derecho Registre el valor del derecho derivado del contrato. Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizada 32 C(cid:243)digo PUC obligaci(cid:243)n la obligaci(cid:243)n. 33 Valor de la obligaci(cid:243)n Registre el valor de la obligaci(cid:243)n derivada del contrato Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado

C(cid:243)digo PUC Causaci(cid:243)n 34 el resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. valoraci(cid:243)n Causaci(cid:243)n Valoraci(cid:243)n Registre el valor del resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. 35 derivado Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357, 358)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 324 Formato 355 - Forward sobre d(cid:243)lares contra pesos colombianos Columna Nombre Concepto 1 Nœmero de contrato Registre el nœmero asignado al contrato por la entidad reportante. (AlfanumØrico) Registre el c(cid:243)digo de la finalidad del contrato: 1 = cobertura, 2 = no cobertura. 2 Finalidad del contrato Si en la columna 2 registr(cid:243) 1, registre el subyacente a cubrir. (AlfanumØrico) 3 Subyacente cubierto Registre el c(cid:243)digo de la clase de contrato 1 = delivery, 2 = non delivery. 4 Clase de contrato Fecha celebraci(cid:243)n 5 Registre la fecha de celebraci(cid:243)n del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. contrato Registre la fecha de cumplimiento o liquidaci(cid:243)n del contrato, bajo el formato

Fecha cumplimiento 6 DDMMAAAA. contrato Registre 1 = cuando la entidad estÆ comprando d(cid:243)lares (largo en d(cid:243)lares) a Posici(cid:243)n en el cambio de pesos (corto en pesos); 2 = cuando la entidad estÆ vendiendo d(cid:243)lares 7 contrato (corto en d(cid:243)lares) a cambio de pesos (largo en pesos). Registre el c(cid:243)digo de tipo de identificaci(cid:243)n de la contraparte: 3 = NIT Sociedad, 7 = Tipo de identificaci(cid:243)n sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, fondo o patrimonio 8 de la contraparte aut(cid:243)nomo. Registre el nœmero de identificaci(cid:243)n de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el d(cid:237)gito de verificaci(cid:243)n. Para el caso de los fideicomisos, fondos o patrimonios Identificaci(cid:243)n de la 9 aut(cid:243)nomos que tengan un NIT diferente al de la sociedad administradora, se debe contraparte registrar el NIT del fondo o patrimonio aut(cid:243)nomo. (AlfanumØrico) Diligencie la raz(cid:243)n social de la contraparte, en la forma como se encuentra en el nœmero de identificaci(cid:243)n. Para los fideicomisos, fondos o patrimonios aut(cid:243)nomos, Detalle de la 10 diligencie el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el contraparte nombre del originador. (AlfanumØrico) Valor nominal

11 Registre el valor nominal del contrato en d(cid:243)lares. contrato d(cid:243)lares 12 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 13 Registre la tasa de cambio fijada, dada en pesos por d(cid:243)lar. 14 Tasa cambio fijada Registre el nœmero de d(cid:237)as que hay entre la fecha de valoraci(cid:243)n y la fecha de D(cid:237)as valoraci(cid:243)n 15 cumplimiento. cumplimiento (k) 16 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 17 Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357, 358)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 325 Columna Nombre Concepto 18 19 20 21 22 23 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 24 25 26 27 28 Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado 29 C(cid:243)digo PUC derecho el derecho. Registre el valor del derecho derivado del contrato. 30 Valor del derecho Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizada 31 C(cid:243)digo PUC obligaci(cid:243)n la obligaci(cid:243)n. Registre el valor de la obligaci(cid:243)n derivada del contrato.

32 Valor de la obligaci(cid:243)n Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado C(cid:243)digo PUC valoraci(cid:243)n 33 el resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado, Causaci(cid:243)n Causaci(cid:243)n Valoraci(cid:243)n Registre el valor del resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. 34 derivado Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357, 358)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 326 Formato 356 – Forward tasa de mercado peso/d(cid:243)lar Columna Nombre Concepto 1 Nœmero de contrato Registre el nœmero asignado al contrato por la entidad reportante. (AlfanumØrico) Registre el c(cid:243)digo de la finalidad del contrato: 1 = cobertura, 2 = no cobertura. 2 Finalidad del contrato Si en la columna 2 registr(cid:243) 1, diligencie el subyacente o divisa a cubrir. 3 Subyacente cubierto (AlfanumØrico) Fecha celebraci(cid:243)n Registre la fecha de celebraci(cid:243)n del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 4 contrato Registre la fecha de vencimiento o liquidaci(cid:243)n del contrato, bajo el formato

Fecha cumplimiento 5 DDMMAAAA. contrato Registre: 1 = cuando la entidad asume el valor en pesos del nominal en d(cid:243)lares convertidos a la tasa de mercado peso/d(cid:243)lar TMPD vigente en el d(cid:237)a de 6 Posici(cid:243)n en el contrato cumplimiento. 2 = cuando la entidad asume el valor en pesos del nominal en d(cid:243)lares convertidos a la tasa de cambio fijada en el contrato. Registre el c(cid:243)digo de tipo de identificaci(cid:243)n de la contraparte: 3 = NIT Sociedad, 7 = Tipo de identificaci(cid:243)n de sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, fondo o patrimonio 7 la contraparte aut(cid:243)nomo. Registre el nœmero de identificaci(cid:243)n de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el d(cid:237)gito de verificaci(cid:243)n. Para el caso de los fideicomisos, fondos o patrimonios Identificaci(cid:243)n de la 8 aut(cid:243)nomos que tengan un NIT diferente al de la sociedad administradora, se debe contraparte registrar el NIT del fondo o patrimonio aut(cid:243)nomo. (AlfanumØrico) Diligencie la raz(cid:243)n social de la contraparte, en la forma como se encuentra en el nœmero de identificaci(cid:243)n. Para los fideicomisos, fondos o patrimonios aut(cid:243)nomos, 9 Detalle de la contraparte diligencie el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el

nombre del originador. (AlfanumØrico) Valor nominal contrato Registre el valor nominal del contrato en d(cid:243)lares. 10 d(cid:243)lares 11 12 Registre el valor tasa de cambio fijada, dada en pesos por d(cid:243)lar. 13 Tasa fijada peso x d(cid:243)lar Registre el nœmero de d(cid:237)as que hay entre la fecha de valoraci(cid:243)n y la fecha de D(cid:237)as valoraci(cid:243)n 14 cumplimiento. cumplimiento (k) 15 16 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 17 18 Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357, 358)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 327 Columna Nombre Concepto 19 20 21 22 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 23 24 25 26 Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado 27 C(cid:243)digo PUC derecho el derecho. Registre el valor del derecho derivado del contrato. 28 Valor del derecho Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizada 29 C(cid:243)digo PUC obligaci(cid:243)n la obligaci(cid:243)n. Registre el valor de la obligaci(cid:243)n derivada del contrato.

30 Valor de la obligaci(cid:243)n Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado C(cid:243)digo PUC valoraci(cid:243)n 31 el resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado, Causaci(cid:243)n Causaci(cid:243)n Valoraci(cid:243)n Registre el valor del resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. 32 derivado Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357, 358)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 328 Formato 357 - Forward sobre una tasa de interØs. Columna Nombre Concepto 1 Nœmero de contrato Registre el nœmero asignado al contrato por la entidad reportante. (AlfanumØrico) Registre el c(cid:243)digo de la finalidad del contrato: 1 = cobertura, 2 = no cobertura. 2 Finalidad del contrato Si en la columna 2 registr(cid:243) 1, diligencie el subyacente a cubrir. (AlfanumØrico) 3 Subyacente cubierto Fecha celebraci(cid:243)n Registre la fecha de celebraci(cid:243)n del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 4 contrato Registre la fecha de cumplimiento o liquidaci(cid:243)n del contrato, bajo el formato Fecha cumplimiento

5 DDMMAAAA.

contrato Registre: 1 = cuando la entidad asume la tasa variable, 2 = cuando la entidad 6 Posici(cid:243)n en el contrato asume la tasa fija. Registre el c(cid:243)digo de tipo de identificaci(cid:243)n de la contraparte: 3 = NIT Sociedad, 7 = Tipo de identificaci(cid:243)n de sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, fondo o patrimonio 7 la contraparte aut(cid:243)nomo. Registre el nœmero de identificaci(cid:243)n de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el d(cid:237)gito de verificaci(cid:243)n. Para el caso de los fideicomisos, fondos o patrimonios Identificaci(cid:243)n de la 8 aut(cid:243)nomos que tengan un NIT diferente al de la sociedad administradora, se debe contraparte registrar el NIT del fondo o patrimonio aut(cid:243)nomo. (AlfanumØrico) Diligencie la raz(cid:243)n social de la contraparte, en la forma como se encuentra en el nœmero de identificaci(cid:243)n. Para los fideicomisos, fondos o patrimonios aut(cid:243)nomos, 9 Detalle de la contraparte diligencie el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (AlfanumØrico) Registre el valor nominal del contrato sobre el cual se calcularÆn los intereses. 10 Valor nominal contrato Registre el per(cid:237)odo de tiempo sobre el cual se trabajarÆ el contrato, en d(cid:237)as.

11 Periodo contrato Registre el c(cid:243)digo de la tasa variable de referencia. La codificaci(cid:243)n puede ser consultada en la pÆgina web 12 Tasa variable referencia www.superfinanciera.gov.co/Normativa/IndicedeReportesdeSuperf/valpor2006.htm. (AlfanumØrico) 13 Se inhabilitan a partir del 1 septiembre de 2008 Registre el valor de la tasa de interØs fija pactada en el contrato, en formato 14 Tasa pactada contrato porcentual, por ejemplo 2.18. 15 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 16 Registre el nœmero de d(cid:237)as que hay entre la fecha de valoraci(cid:243)n y la fecha de D(cid:237)as valoraci(cid:243)n 17 cumplimiento. cumplimiento (k) Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado el 18 C(cid:243)digo PUC derecho derecho. 19 Valor del derecho Registre el valor del derecho derivado del contrato. Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizada la 20 C(cid:243)digo PUC obligaci(cid:243)n obligaci(cid:243)n. 21 Valor de la obligaci(cid:243)n Registre el valor de la obligaci(cid:243)n derivada del contrato. C(cid:243)digo PUC valoraci(cid:243)n Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado el 22 Causaci(cid:243)n resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. Causaci(cid:243)n Valoraci(cid:243)n

23 Registre el valor del resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. derivado Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357, 358)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 329 Formato 358 - Forward sobre t(cid:237)tulos de renta fija. Columna Nombre Concepto 1 Nœmero de contrato Registre el nœmero asignado al contrato por la entidad reportante. (AlfanumØrico) 2 Finalidad del contrato Registre el c(cid:243)digo de la finalidad del contrato: 1 = cobertura, 2 = no cobertura. Si en la columna 2 registr(cid:243) 1, diligencie el subyacente a cubrir. (AlfanumØrico) 3 Subyacente cubierto Fecha celebraci(cid:243)n Registre la fecha de celebraci(cid:243)n del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 4 contrato Registre la fecha de cumplimiento o liquidaci(cid:243)n del contrato, bajo el formato Fecha cumplimiento 5 DDMMAAAA. contrato 6 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008

Registre: 1 = cuando la entidad asume el compromiso de compra del t(cid:237)tulo; 2 = 7 Posici(cid:243)n en el contrato cuando la entidad asume el compromiso de venta del t(cid:237)tulo.

Registre el c(cid:243)digo de tipo de identificaci(cid:243)n de la contraparte: 3 = NIT Sociedad, 7 =

Tipo de identificaci(cid:243)n de sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, fondo o patrimonio 8 la contraparte aut(cid:243)nomo. Registre el nœmero de identificaci(cid:243)n de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el d(cid:237)gito de verificaci(cid:243)n. Para el caso de los fideicomisos, fondos o patrimonios Identificaci(cid:243)n de la 9 aut(cid:243)nomos que tengan un NIT diferente al de la sociedad administradora, se debe contraparte registrar el NIT del fondo o patrimonio aut(cid:243)nomo. (AlfanumØrico) Diligencie la raz(cid:243)n social de la contraparte, en la forma como se encuentra en el nœmero de identificaci(cid:243)n. Para los fideicomisos, fondos o patrimonios aut(cid:243)nomos, 10 Detalle de la contraparte diligencie el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (AlfanumØrico) Registre el monto pactado en el contrato. 11 Precio pactado 12 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 Registre el nœmero de d(cid:237)as que hay entre la fecha de valoraci(cid:243)n y la fecha de D(cid:237)as valoraci(cid:243)n 13 cumplimiento. cumplimiento (k) 14 Se inhabilitan a partir del 1 de septiembre de 2008 15 Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado el 16 C(cid:243)digo PUC derecho derecho. Registre el valor del derecho derivado del contrato. Si en la columna 7 registr(cid:243) 1,

17 Valor del derecho diligencie el (los) subyacente(s) en el formato 360. Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizada la 18 C(cid:243)digo PUC obligaci(cid:243)n obligaci(cid:243)n. Registre el valor de la obligaci(cid:243)n derivada del contrato. Si en la columna 7 registr(cid:243) 19 Valor de la obligaci(cid:243)n 2, diligencie el (los) subyacente(s) en el formato 360. C(cid:243)digo PUC valoraci(cid:243)n Registre el c(cid:243)digo del plan de cuentas en el cual se encuentra contabilizado el 20 Causaci(cid:243)n resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. Causaci(cid:243)n Valoraci(cid:243)n 21 derivado Registre el valor del resultado de la valoraci(cid:243)n del d(cid:237)a de reporte del derivado. Circular Externa 040 de 2008 Agosto de 2008 F.0000-112 (formatos 353, 354, 355, 356, 357, 358)