SFC - Anexo Circular Externa 40 de 2011 (2)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.8000

PÆgina 224

TEMA: CLIENTES - CUENTAS DE ORDEN FIDUCIARIAS NOMBRE DE PROFORMA: Compras y Ventas por Cumplir y Cartera Clientes

N(cid:218)MERO DE PROFORMA: F.8000-60

NUMERO DE FORMATO: 500

OBJETIVO: Conocer la composici(cid:243)n detallada de algunas de las subcuentas que componen la cuenta PUC 72330

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades comisionistas de bolsas de valores y sociedades comisionistas de bolsas de bienes y productos agropecuarios, agroindustriales y de otros commodities.

TR`MITE: 30 Estados Financieros Intermedios PERIODICIDAD: Trimestral FECHA DE CORTE: Marzo 31, Junio 30, Septiembre 30 y Diciembre 31

FECHA DE REPORTE: Dentro de los diez (10) primeros d(cid:237)as corrientes de los meses de Abril, Julio y Octubre, y para el mes de diciembre de acuerdo con lo dispuesto en el numeral 1 del cap(cid:237)tulo IX de la Circular BÆsica

Financiera y Contable.

DOCUMENTO TECNICO: SB-DS-007

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 21 - `rea 9 - Deudores y Clientes Comisionistas MEDIO DE ENV˝O: RAS DEPENDENCIA RESPONSABLE Direcci(cid:243)n de Intermediarios de Valores y Organismos de

Autorregulaci(cid:243)n

INSTRUCTIVO

GENERALIDADES La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal, revisor fiscal y contador de la sociedad. La informaci(cid:243)n se debe reportar en pesos. Las columnas 7, 10 y 11, se deben reportar en moneda total - C(cid:243)digo cero (0). En la columna 8 se reporta la informaci(cid:243)n de Cartera en moneda Legal - C(cid:243)digo uno (1). En la columna 9 se reporta la informaci(cid:243)n de Cartera en moneda Extranjera - C(cid:243)digo dos (2). Los valores reportados deben ser iguales a los registrados en las cuentas de los estados financieros del mes correspondiente. Las subcuentas, filas o columnas que no contengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en cero o con otro valor. Los campos sombreados no se deben reportar.

ENCABEZADO Tipo: Indique el tipo de entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia.

C(cid:243)digo: Registre el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia.

Nombre: Identificaci(cid:243)n (nombre) o raz(cid:243)n social de la entidad vigilada.

Fecha de Corte: Diligenciar la fecha de corte bajo el formato DDMMAAAA, a la que corresponde la informaci(cid:243)n.

CUERPO DEL FORMATO: UNIDAD DE CAPTURA 01 – COMPRAS POR CUMPLIR En esta unidad de captura, para las subcuentas 001 a 999998, deben reportar cada una de las operaciones de compras por cumplir, por tipo de operaci(cid:243)n y por cliente que conforman el saldo de los c(cid:243)digos PUC 7233005 para las Sociedades

Circular Externa 040 de 2011 Septiembre de 2011 Proforma F.8000-60 (Formato 500)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.8000

PÆgina 225 Comisionistas de Bolsas de Valores (SCBV) (cid:243) 7233006 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas Agropecuarias

(SCBA).

Las columnas 8, 9, 10 y 11 no aplican para esta unidad de captura.

UNIDAD DE CAPTURA 02

Esta unidad de captura solo aplica para la columna 7. Subcuenta 005: Registre la sumatoria de las subcuentas 001 a 999998 de la unidad de captura 01. UNIDAD DE CAPTURA 03 – VENTAS POR CUMPLIR En esta unidad de captura, para las subcuentas 001 a 999998, deben reportar cada una de las operaciones de Ventas por cumplir, por tipo de operaci(cid:243)n y por cliente que conforman el saldo del c(cid:243)digo PUC 7233005 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas de Valores (SCBV) (cid:243) 7233006 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas Agropecuarias

(SCBA).

Las columnas 8, 9, 10 y 11 no aplican para esta unidad de captura.

UNIDAD DE CAPTURA 04

Esta unidad de captura solo aplica para la columna 7. Subcuenta 005: Registre la sumatoria de las subcuentas 001 a 999998 de la unidad de captura 03.

UNIDAD DE CAPTURA 05 – CARTERA CLIENTES En esta unidad de captura, para las subcuentas 001 a 999998, deben reportar cada uno de los clientes que conforman el saldo de la cartera reflejada en los c(cid:243)digos PUC 7233005 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas de Valores (SCBV) (cid:243) 7233006 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas Agropecuarias (SCBA). La columna 7 no aplica para esta unidad de captura.

UNIDAD DE CAPTURA 06

Esta unidad de captura aplica para las columnas 8, 9, 10 y 11. Subcuenta 005: Registre la sumatoria de las subcuentas 001 a 999998 de la unidad de captura 05. UNIDAD DE CAPTURA 07 – CLIENTES VARIOS POR SALDOS MENORES En esta unidad de captura, para las subcuentas 001 a 999998, deben reportar cada uno de los saldos, discriminados por cliente, que sean mayores a cinco millones de pesos ($5.000.000) y que forman parte del total de los c(cid:243)digos PUC 7233015 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas de Valores (SCBV) (cid:243) 7233016 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas Agropecuarias (SCBA). Las columnas 7, 8 y 9 no aplican para esta unidad de captura. UNIDAD DE CAPTURA 08 – CLIENTES VARIOS POR SALDOS MENORES Subcuenta 005: En esta subcuenta deben reportar el total de los saldos que sean menores a cinco millones de pesos ($5.000.000) y que forman parte del total de los c(cid:243)digos PUC 7233015 para las Sociedades Comisionistas

de Bolsas de Valores (SCBV) (cid:243) 7233016 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas Agropecuarias (SCBA). Las columnas 7, 8 y 9 no aplican para esta unidad de captura.

UNIDAD DE CAPTURA 09

Esta unidad de captura solo aplica para las columnas 10 y 11. Subcuenta 005: Registre la sumatoria de las subcuentas 001 a 999998 de la unidad de captura 07 y la subcuenta 005 de la unidad de captura 08. Circular Externa 040 de 2011 Septiembre de 2011 Proforma F.8000-60 (Formato 500)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.8000

PÆgina 226 UNIDAD DE CAPTURA 10 – CLIENTES VARIOS CHEQUES NO COBRADOS En esta unidad de captura, para las subcuentas 001 a 999998, deben reportar cada uno de los cheques no cobrados que conforman el total de los c(cid:243)digos PUC 7233020 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas de Valores (SCBV) (cid:243) 7233021 para las Sociedades Comisionistas de Bolsas Agropecuarias (SCBA). Las columnas 7, 8 y 9 no aplican para esta unidad de captura. Las filas identifican el nœmero de clientes que tienen cheques pendientes por cobrar.

UNIDAD DE CAPTURA 11

Esta unidad de captura solo aplica para las columnas 10 y 11. Subcuenta 005: Registre la sumatoria de las subcuentas 001 a 999998 de la unidad de captura 10.

UNIDAD DE CAPTURA 12 - TOTAL CARTERA CLIENTES Esta unidad de captura aplica para las columnas 10 y 11. Subcuenta 005: Registre la sumatoria de las subcuentas 005 de las unidades de captura 06, 09 y 11.

COLUMNAS: Identificaci(cid:243)n del cliente Registre el c(cid:243)digo del tipo de cliente, as(cid:237): 1 = Cliente Inversionista y 2 = Cliente 1 Tipo de cliente Inversionista Profesional.

(NumØrico) Los c(cid:243)digos a utilizar son: 1=cØdula de ciudadan(cid:237)a, 2=cØdula de extranjer(cid:237)a, Tipo de 3=NIT, 4=tarjeta de identidad, 5=pasaporte, 6=carnØ diplomÆtico, 7=sociedad 2 Identificaci(cid:243)n extranjera sin NIT en Colombia, 8=fideicomiso, 9=registro civil de nacimiento o NUIP (NumØrico) Nœmero de Registre el nœmero de identificaci(cid:243)n del cliente. 3 Identificaci(cid:243)n (AlfanumØrico) Diligencie el nombre o la raz(cid:243)n social del cliente, tal como se encuentra en el 4 Nombre documento de identificaci(cid:243)n. (AlfanumØrico) Identificaci(cid:243)n De la Operaci(cid:243)n Reporte la fecha en la cual se registr(cid:243) la operaci(cid:243)n, entendiØndose como aquella fecha designada por el sistema en la cual se realiz(cid:243) o registr(cid:243) la 5 Fecha de Registro operaci(cid:243)n, bajo el formato DDMMAAAA. (NumØrico)

Registre la fecha en que debe cumplirse la operaci(cid:243)n. Este campo debe Fecha de reportarse bajo el formato DDMMAAAA. 6 Cumplimiento (NumØrico) Registre el valor del compromiso de las compras y ventas por cumplir. 7 Valor (NumØrico) Registre la cifra que corresponde a la cartera en moneda legal – C(cid:243)digo Cartera en 8 moneda uno (1). Moneda Legal (NumØrico) Cartera en Registre la cifra que corresponde a la cartera en moneda extranjera – 9 Moneda C(cid:243)digo moneda dos (2). Extranjera (NumØrico) Registre el saldo dØbito si aplica. 10 Valor-Saldo dØbito (NumØrico) Valor-Saldo Registre el saldo crØdito si aplica 11 crØdito (NumØrico) Circular Externa 040 de 2011 Septiembre de 2011 Proforma F.8000-60 (Formato 500)