SFC - Anexo Circular Externa 40 de 2014 (3)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA INSTRUCTIVO ANEXO 59: OTROS INSTRUMENTOS COMPUTABLES PARA INVERSIONES DE LAS RESERVAS TEMA: Control de l(cid:237)mites de inversi(cid:243)n NOMBRE DE PROFORMA: Otros instrumentos computables para inversiones de las reservas.

NUMERO DE PROFORMA: F.3000-78

NUMERO DE FORMATO: 482

OBJETIVO: Disponer de informaci(cid:243)n permanente y actualizada sobre los valores computables como inversi(cid:243)n de las reservas tØcnicas de seguros y de capitalizaci(cid:243)n que no corresponden al portafolio de inversiones.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Compaæ(cid:237)as de seguros generales, de vida, cooperativas de seguros y sociedades de capitalizaci(cid:243)n.

TR`MITE: 500 Portafolios de Inversi(cid:243)n SUVAP

PERIODICIDAD: Diaria FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Diaria FECHA DE REPORTE: Hasta el segundo d(cid:237)a hÆbil siguiente a la fecha de corte. Se recibirÆ hasta las doce de la noche (12:00 P.M.)

DOCUMENTO TECNICO: SFC-DTP-001

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 4 `rea 4 Inversiones de las reservas MEDIO DE ENV˝O: RAS o WEB (Para la transmisi(cid:243)n oficial en archivo plano) DEPENDENCIA RESPONSABLE: Direcci(cid:243)n de Seguros de la Delegatura para Aseguradoras e

Intermediarios de Seguros y Reaseguros

INSTRUCTIVO

Generalidades La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal de la entidad o por parte de quien cumpla dichas funciones, de acuerdo con la ley, el reglamento o el contrato. Todos los valores consignados deben reportarse alineados a la derecha del campo del valor del registro tipo -5. Los datos reportados en las columnas 1 a 6 y 8 a 13 se deben expresar sin decimales y en la columna 7 se debe expresar el monto con seis (6) decimales. El término “moneda legal” empleado en el presente instructivo, debe entenderse como “pesos colombianos”. Por cada unidad de captura (Ramo), se debe reportar la informaci(cid:243)n ordenada por c(cid:243)digo de instrumento. Para el diligenciamiento de las columnas 2, 3, 4 y 5 se debe tener en cuenta el c(cid:243)digo de instrumento, as(cid:237): • C(cid:243)digos de instrumento 1, 3 y 4: No se reportan las columnas 2, 3, 4 y 5. • C(cid:243)digos de instrumento 2: No se reportan las columnas 4 y 5. • C(cid:243)digo de instrumento 5 y 6: No se reportan las columnas 2 y 3. El registro tipo 3 se debe diligenciar en cero si el reporte corresponde al portafolio de la entidad; si corresponde al portafolio de un patrimonio o fideicomiso se debe diligenciar de acuerdo con lo establecido en el documento tØcnico. Las subcuentas o renglones y columnas que no tengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en cero o con otro valor.

La subcuenta 9999 corresponde a la sumatoria de la subcuenta 001 hasta la 9998 para cada una de las unidades de captura.

Encabezado Entidad: Registre el tipo y c(cid:243)digo de la entidad, asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o raz(cid:243)n social de la entidad vigilada que reporta.

Fecha de corte: Registre la fecha de corte de la informaci(cid:243)n bajo el formato DD (d(cid:237)a), MM (mes), AAAA (aæo).

Cuerpo del formato En este formato se deben reportar, por ramo, las inversiones que respaldan las reservas tØcnicas en activos contemplados en el Decreto 2555 de 2010, detallados en el siguiente cuadro: C(cid:243)digo C(cid:243)digo Clase de instrumento cuenta NO CATALOGO CatÆlogo asociado 1 Saldos disponibles en caja. 1105

PARTE II - T˝TULO IV – INSTRUCTIVO ANEXO 59 P`GINA 1

Circular Externa 040 de 2014 Diciembre 2014 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Dep(cid:243)sitos en cuentas corrientes y cuentas de ahorro en entidades nacionales (se 1115 2 deben tener en cuenta los descubiertos en cuenta corriente). 243510 Prestamos con garant(cid:237)a en las p(cid:243)lizas de seguros de vida (excepto prØstamos con 3 1420 garant(cid:237)a en las p(cid:243)lizas de seguros de pensiones). PrØstamos con garant(cid:237)a en los t(cid:237)tulos de capitalizaci(cid:243)n hasta por su valor de

4 1405 rescate (aplica s(cid:243)lo a sociedades de capitalizaci(cid:243)n). Dep(cid:243)sitos a la vista realizados en filiales del exterior de establecimientos de crØdito 5 colombianos, localizados en pa(cid:237)ses cuya deuda soberana presente grado de 1115 inversi(cid:243)n. Dep(cid:243)sitos a la vista en entidades bancarias del exterior, localizados en pa(cid:237)ses cuya 6 1115 deuda soberana presente grado de inversi(cid:243)n. 7 Bienes ra(cid:237)ces productivos localizados en el territorio Colombiano Corresponde a los activos permitidos por la SFC. Para efectos de establecer los l(cid:237)mites de inversiones se sumarÆn los activos reportados en este formato con las inversiones reportadas en el Formato 351 - Composici(cid:243)n del portafolio de inversiones.

Unidades de Captura: 01 Ramo 005 Riesgos profesionales 02 Ramo 010 Pensiones ley 03 Ramo 015 Previsionales de invalidez y sobrevivencia 04 Ramo 020 Pensiones con conmutaci(cid:243)n pensional 05 Ramo 025 Pensiones Voluntarias 06 Ramo 030 Educativo 07 Ramo 035 Enfermedades de alto costo 08 Ramo 040 Accidentes personales 09 Ramo 045 Vida grupo 10 Ramo 050 Vida individual 11 Ramo 055 Salud 12 Ramo 060 DemÆs Reservas de Seguros de Vida 13 Ramo 065 SOAT 14 Ramo 070 Autom(cid:243)viles 15 Ramo 075 Terremoto 16 Ramo 080 Incendio 17 Ramo 085 Cumplimiento

18 Ramo 090 Responsabilidad Civil 19 Ramo 095 Todo Riesgo Contratista

20 Ramo 100 Seguro de CrØdito a la Exportaci(cid:243)n 21 Ramo 105 DemÆs reservas de Seguros Generales 22 Ramo 110 Sociedades de Capitalizaci(cid:243)n 23 Total Ramos 24 Ramo 115 BEPS

Columnas: Columna Nombre Concepto 1 Instrumento Registre el c(cid:243)digo del instrumento que computa, de acuerdo con lo establecido en las generalidades del presente instructivo

(AlfanumØrico). 2 Tipo de entidad Registre el c(cid:243)digo del tipo de entidad asignado por la SFC en donde se encuentran los dep(cid:243)sitos de ahorro o las cuentas corrientes. (NumØrico) 3 C(cid:243)digo de entidad Registre el c(cid:243)digo del establecimiento de crØdito asignado por la SFC en donde se encuentran realizados los dep(cid:243)sitos de ahorro o las cuentas corrientes. (NumØrico) 4 NIT Registre el NIT o nœmero de identificaci(cid:243)n de la entidad del exterior, incluya el d(cid:237)gito de verificaci(cid:243)n si aplica, en caso contrario reporte el NIT y la letra “N”. (AlfanumØrico). 5 Raz(cid:243)n social de la entidad Registre el nombre de la entidad del exterior en donde se encuentran realizados los dep(cid:243)sitos de ahorro o la cuenta corriente (AlfanumØrico).

PARTE II - T˝TULO IV – INSTRUCTIVO ANEXO 59 P`GINA 2

Circular Externa 040 de 2014 Diciembre 2014

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Columna Nombre Concepto 6 Moneda Registre el c(cid:243)digo de la moneda en la cual se encuentra efectuado el dep(cid:243)sito, prØstamo en garant(cid:237)a o los saldos disponibles en caja. La codificaci(cid:243)n puede ser consultada en nuestra pÆgina web http://www.superfinanciera.gov.co (AlfanumØrico) 7 Monto en moneda legal Registre el monto en moneda legal de los saldos disponibles en caja, de los dep(cid:243)sitos en cuentas corrientes y cuentas de ahorro, tanto nacionales como en filiales del exterior o en establecimientos bancarios del exterior, de los prestamos con garant(cid:237)a en las p(cid:243)lizas de seguros de vida o en t(cid:237)tulos de capitalizaci(cid:243)n; que la entidad ha establecido como computables del portafolio que respalda las inversiones de las reservas tØcnicas. (NumØrico) 8 Calificaci(cid:243)n de la deuda soberana Registre el c(cid:243)digo de calificaci(cid:243)n para emisiones de largo plazo, que corresponde a la calificaci(cid:243)n que se le haya otorgado al pa(cid:237)s en el cual se encuentran realizados los dep(cid:243)sitos en cuenta corriente o de ahorro. La codificaci(cid:243)n puede ser consultada en nuestra pÆgina web www.superfinanciera.gov.co (AlfanumØrico) 9 Calificadora de deuda soberana Registre el c(cid:243)digo de la calificadora. La codificaci(cid:243)n puede

ser consultada en nuestra pÆgina web http://www.superfinanciera.gov.co (AlfanumØrico) 10 Vinculaci(cid:243)n con entidad (aseguradora o Registre: 0 = no aplica, 1 = si en la entidad en la cual se la sociedad de capitalizaci(cid:243)n) encuentran realizados los dep(cid:243)sitos en cuenta corriente o de ahorros, tanto nacionales como extranjeras y filiales en el extranjero de establecimientos de crØdito nacional, o la persona natural o jur(cid:237)dica a la cual se le haya realizado un prØstamo con garant(cid:237)a en p(cid:243)lizas de seguros de vida o t(cid:237)tulos de capitalizaci(cid:243)n, tiene relaci(cid:243)n de vinculaci(cid:243)n con la aseguradora o capitalizadora, en los tØrminos del art(cid:237)culo 6o del Decreto 2779 de 2001, 2= si no existe vinculaci(cid:243)n. (NumØrico) 11 Calificaci(cid:243)n del establecimiento de Registre la calificaci(cid:243)n otorgada por una sociedad crØdito calificadora debidamente autorizada al establecimiento de crØdito en el cual se tienen los dep(cid:243)sitos en cuenta corriente o de ahorros, tanto nacionales como extranjeros. La codificaci(cid:243)n puede ser consultada en nuestra pÆgina web www.superfinanciera.gov.co (AlfanumØrico) 12 Calificadora del establecimiento de Registre el c(cid:243)digo de la calificadora del establecimiento crØdito de crØdito. La codificaci(cid:243)n puede ser consultada en

nuestra pÆgina web www.superfinanciera.gov.co (AlfanumØrico) 13 Vinculaci(cid:243)n entre los establecimientos de Si el emisor del t(cid:237)tulo que se reporta tiene relaci(cid:243)n de crØdito vinculaci(cid:243)n con otros emisores de t(cid:237)tulos que conforman el portafolio, que respaldan las reservas tØcnicas de la entidad, para cada relaci(cid:243)n de vinculaci(cid:243)n as(cid:237)gnele un mismo nœmero mayor a 2 (de tres d(cid:237)gitos), el cual debe ser igual al registrado en la columna 63 del formato 351. Si no existe relaci(cid:243)n de vinculaci(cid:243)n entre emisores registre 2.

(NumØrico) PARTE II - T˝TULO IV – INSTRUCTIVO ANEXO 59 P`GINA 3

Circular Externa 040 de 2014 Diciembre 2014