SFC - Anexo Circular Externa 40 de 2015 (7)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA PAG. 10

DECLARACI(cid:211)N DEL CONTROL DE LEY PATRIMONIO ADECUADO - SEGUROS

CIRCULAR EXTERNA 040 DE 2015

ENTIDAD : __________ ___________________ _____________________________________________________________________ FECHA DE CORTE :_______________

TIPO C(cid:211)DIGO NOMBRE DD/MM/AAAA

Formato 478: RIESGO DE SUSCRIPCION Cifras en Pesos Pensiones con Previsionales de Pensiones Pensiones Riesgos Rentas UNIDAD DE SUBCUENTA CONCEPTO Educativo Vida Individual Conmutaci(cid:243)n Invalidez y DemÆs Ramos TOTAL BEPS Ley 100 Voluntarias Laborales Voluntarias CAPTURA Pensional Sobrevivencia PRIMAS 005 Primas emitidas directas 010 Primas coaseguro aceptado 015 Primas aceptadas en reaseguro 020 Cancelaciones y/o anulaciones de primas emitidas directas y de coaseguro aceptado (resta) 01 025 Cancelaciones y/o anulaciones de primas aceptadas en reaseguro (resta) 030 Subtotal subcuentas primas 035 18% primas 040 16 % excedente primas 998 Subtotal primas SINIESTROS 005 Siniestros liquidados 010 Siniestros de aceptaciones en reaseguro 015 Reserva de siniestros avisados cuenta compaæ(cid:237)a al corte del per(cid:237)odo reportado 020 Reserva de siniestros avisados cuenta reaseguradores al corte del per(cid:237)odo reportado 025 Reserva siniestros avisados cuenta compaæ(cid:237)a al inicio del per(cid:237)odo reportado (resta) 030 Reserva siniestros avisados cuenta reaseguradores al inicio del per(cid:237)odo reportado (resta)

02 035 Recobros y salvamentos (resta) 040 Sumatoria siniestros (36 meses) 045 Promedio siniestros (12 meses) 050 27% siniestros 055 24% excedente siniestros 998 Subtotal siniestros RELACI(cid:211)N A APLICAR A PRIMAS Y SINIESTROS 005 Siniestros Brutos (siniestros iquidados + siniestros de aceptaciones de reaseguros) 010 Reembolsos de siniestros incluidos los de aceptaciones de reaseguros 03 015 Relaci(cid:243)n calculada 998 Relaci(cid:243)n a aplicar a primas y siniestros RESERVA MATEM`TICA 005 Reserva matemÆtica 010 Subtotal reserva matemÆtica 04 015 Reserva matemÆtica reaseguro 020 Relaci(cid:243)n calculada 998 Relaci(cid:243)n a aplicar a la reserva matemÆtica RIESGO DE SUSCRIPCION 005 Riesgo en funci(cid:243)n de primas 010 Riesgo en funci(cid:243)n de siniestros 05 015 Riesgo en funci(cid:243)n de reserva matemÆticas (VIDA) 998 RIESGO DE SUSCRIPCI(cid:211)N COLUMNAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA PAG. 10

DECLARACI(cid:211)N DEL CONTROL DE LEY PATRIMONIO ADECUADO - SEGUROS

CIRCULAR EXTERNA 040 DE 2015

Formato 479: RIESGO DE ACTIVO (ACTIVOS PONDERADOS POR NIVEL DE RIESGO)

(Pesos) VALOR

REPORTADO EN VALOR UNIDAD DE

SUBCUENTA CONCEPTO

BALANCE O PONDERADO CAPTURA

FORMATO

Categor(cid:237)a I 005 Caja 010 Dep(cid:243)sitos a la vista en entidades sometidas a vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia 015 Inversiones en t(cid:237)tulos o valores del Banco de la Repœblica o de la Naci(cid:243)n y garantizados por Østa en la parte cubierta 020 Bonos que cuenten con garant(cid:237)a total del Gobierno Nacional, a travØs de FOGAFIN 025 T(cid:237)tulos hipotecarios que cuenten con garant(cid:237)a total del Gobierno Nacional, a travØs de FOGAFIN 030 Cuentas por cobrar cuenta corriente seguro de crØdito a la exportaci(cid:243)n garantizados por la Naci(cid:243)n 035 Siniestros pendientes del seguro de crØdito a la exportaci(cid:243)n garantizados por la Naci(cid:243)n. 040 T(cid:237)tulos o valores emitidos o totalmente garantizados por entidades multilaterales de crØdito 01 045 Deuda soberana de pa(cid:237)ses miembros del G10 050 T(cid:237)tulos o valores, emitidos o totalmente garantizados por bancos centrales de pa(cid:237)ses miembros del G-10 Exposici(cid:243)n neta en las operaciones de reporto o repo y simultaneas siempre que la contraparte sea la Naci(cid:243)n, el Banco de la Repœblica o CÆmara de 055 riesgo central de contraparte Exposici(cid:243)n crediticia en operaciones con instrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea la Naci(cid:243)n, el Banco de la Repœblica o cÆmara

060 de riesgo central de contraparte Exposici(cid:243)n crediticia en operaciones con instrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea la Naci(cid:243)n, el BR o cÆmara de riesgo central de 065 contraparte 998 Total Categor(cid:237)a I Categor(cid:237)a II 005 Dep(cid:243)sitos a termino 010 Dep(cid:243)sitos a la vista en bancos del exterior con calificaci(cid:243)n de grado de inversi(cid:243)n otorgada por una sociedad calificadora reconocida internacionalmente CrØditos garantizados incondicionalmente con t(cid:237)tulos o valores emitidos por la Naci(cid:243)n o por el Banco de la Repœblica o por Gobiernos o Bancos Centrales de 012 pa(cid:237)ses que autorice expresamente la SFC T(cid:237)tulos o valores emitidos por emisores del exterior que cuenten con una calificaci(cid:243)n de grado de inversi(cid:243)n otorgada por una sociedad calificadora 015 reconocida internacionalmente Cuentas por cobrar con reaseguradores del exterior que cuenten con una calificaci(cid:243)n de grado de inversi(cid:243)n otorgada por una sociedad calificadora 02 020 reconocida internacionalmente, netaas del dep(cid:243)sito de reserva 025 Cuentas por cobrar por contratos de coaseguro con aseguradoras vigiladas por la SFC que cuenten con una calificaci(cid:243)n de grado de inversi(cid:243)n La exposici(cid:243)n neta en las operaciones de reporto o repo, operaciones simultÆneas y TTVs siempre que la contraparte este vigilada por la SFC distinta del

030 Banco de la Repœblica o entidad pœblica de orden nacional o un fondo mutuo de inversi(cid:243)n controlado La exposici(cid:243)n crediticia en las operaciones con instrumentos financieros derivados siempre que la contraparte este vigilada por la SFC distinta del Banco 035 de la Repœblica o una entidad pœblica de orden nacional o un fondo mutuo de inversi(cid:243)n 998 Total Categor(cid:237)a II Categor(cid:237)a III 005 T(cid:237)tulos de deuda y derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n con Riesgo crediticio de largo plazo AAA hasta AA010 T(cid:237)tulos de deuda y derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n con Riesgo crediticio de largo plazo A+ hasta A015 T(cid:237)tulos de deuda y derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n con Riesgo crediticio de largo plazo BBB+ o inferior o sin calificaci(cid:243)n 020 T(cid:237)tulos de deuda y derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n con Riesgo crediticio de corto plazo 1+ hasta 1025 T(cid:237)tulos de deuda y derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n con Riesgo crediticio de corto plazo 2+ hasta 2030 T(cid:237)tulos de deuda y derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n con Riesgo crediticio de corto plazo 3 o inferior o sin calificaci(cid:243)n 035 Exposici(cid:243)n neta en las operaciones de reporto o repo, simultÆanes, TTVs o gantizados con derivados AAA hasta AA03 040 Exposici(cid:243)n neta en las operaciones de reporto o repo, simultÆanes, TTVs o gantizados con derivados A+ hasta A045 Exposici(cid:243)n neta en las operaciones de reporto o repo, simultÆanes, TTVs o gantizados con derivados BBB+ o inferior o sin calificaci(cid:243)n Acciones emitidas por entidades del exterior, acciones inscritas en el RNVE, los certificados de dep(cid:243)sitos negociables representativos de dichas acciones 050 (ADRs y GDRs) 055 Participaciones en carteras colectivas 060 Otros activos 065 Productos estructurados 998 Total Categor(cid:237)a III 005 Total Riesgo de Activo 04

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA PAG. 10

DECLARACI(cid:211)N DEL CONTROL DE LEY PATRIMONIO ADECUADO - SEGUROS

CIRCULAR EXTERNA 040 DE 2015

COLUMNAS 1 2

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA PAG. 10

DECLARACI(cid:211)N DEL CONTROL DE LEY PATRIMONIO ADECUADO - SEGUROS

CIRCULAR EXTERNA 040 DE 2015

Formato 480: PATRIMONIO TECNICO Vs. PATRIMONIO ADECUADO

UNIDAD DE

SUBCUENTA CONCEPTO VALORES

CAPTURA CAPITAL PRIMARIO ANTES DE DEDUCCIONES 005 Capital pagado 010 Anticipo de capital (no aplica para cooperativas) 015 Reserva legal 020 Prima en colocaci(cid:243)n de acciones 01 025 Utilidad del ejercicio en curso 030 Utilidad del ejercicio anterior 035 Dividendos decretados en acciones

998 CAPITAL PRIMARIO ANTES DE DEDUCCIONES

DEDUCCIONES AL CAPITAL PRIMARIO 005 PØrdidas del ejercicio en curso 010 PØrdidas de ejercicios anteriores 012 Resultados en proceso de convergencia - PØrdida 015 Inversi(cid:243)n en compaæ(cid:237)as de seguros generales 02 020 Inversi(cid:243)n en compaæ(cid:237)as de seguros de vida 025 Inversi(cid:243)n en sociedades de capitalizaci(cid:243)n 030 Inversiones en BOCAS emitidos a partir del 1(cid:176) junio/1990 998 DEDUCCIONES AL CAPITAL PRIMARIO CAPITAL SECUNDARIO 005 Reservas estatutarias 010 Reservas ocasionales Valorizaciones de activos fijos (no incluye de bienes recibidos en daci(cid:243)n en pago, adquiridos en remate judicial, ni de inversiones en compaæ(cid:237)as de seguros ni 015 sociedades de capitalizaci(cid:243)n) Desvalorizaciones (no incluye de bienes recibidos en daci(cid:243)n en pago o aquiridos en remate judicial, ni de inversiones en compaæ(cid:237)as de seguros ni sociedades de 020 capitalizaci(cid:243)n) 03 025 Ganancia acumunalda no realizada (no incluye la originada en inversiones en compaæ(cid:237)as de seguros ni en sociedades de capitalizaci(cid:243)n) 030 PØrdida acumunalda no realizada (no incluye la originada en inversiones en compaæ(cid:237)as de seguros ni en sociedades de capitalizaci(cid:243)n) 035 Utilidad del ejercicio en curso no computable en capital primario 040 Utilidad de ejercicios anteriores no computable en capital primario 045 Bonos obligatoriamente convertibles en acciones

998 CAPITAL SECUNDARIO PATRIMONIO T(cid:201)CNICO 005 Capital primario 010 Capital secundario computable 04 998 PATRIMONIO T(cid:201)CNICO PATRIMONIO ADECUADO 005 Valor de Riesgo de Mercado (VER) 010 Valor de Riesgo de Suscripci(cid:243)n 015 Valor Riesgo de Activo 020 Coeficiente de correlaci(cid:243)n Riesgo de Suscripci(cid:243)n, Mercado 025 Coeficiente de correlaci(cid:243)n Riesgo de Suscripci(cid:243)n,Activo 05 030 Coeficiente de correlaci(cid:243)n Riesgo de Activo; Mercado 035 PATRIMONIO ADECUADO 040 1/48 de Activos de recursos de Seguridad Social Administrados en Patrimonio Aut(cid:243)nomos

998 TOTAL PATRIMONIO ADECUADO

LIQUIDACI(cid:211)N DE PATRIMONIO M˝NIMO EN FUNCI(cid:211)N AL ADECUADO

005 EXCEDENTE DE PATRIMONIO T(cid:201)CNICO EN FUNCI(cid:211)N DEL ADECUADO

010 DEFECTO DE PATRIMONIO ADECUADO 06

998 AUTOLIQUIDACI(cid:211)N DE LA SANCI(cid:211)N

COLU MNAS 1

DICIEMBRE 2015 F.3000-76