SFC - Anexo Circular Externa 42 de 2009 (8)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.1000

PÆgina 246

TEMA: LIQUIDEZ – ESTRUCTURAS DE CAPTACI(cid:211)N

NOMBRE DE PROFORMA: ESTRUCTURA DE TASAS DE INTERES DEL

BALANCE

NUMERO DE PROFORMA: F.1000-130

N(cid:218)MERO DE FORMATO: 473

OBJETIVO: Obtener informaci(cid:243)n completa y permanente sobre la estructura de tasas de interØs del balance, por moneda, tipo (fija o variable) y duraci(cid:243)n

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos Bancarios, Corporaciones

Financieras, Compaæ(cid:237)as de Financiamiento Comercial, Organismos Cooperativos de Grado Superior, Cooperativas Financieras e Instituciones Oficiales Especiales TR`MITE: 498 – Riesgo de Mercado PERIODICIDAD: Semanal FECHA DE CORTE DE LA NFORMACION: Viernes de cada semana FECHA DE REPORTE: El segundo d(cid:237)a hÆbil de cada semana, hasta las 12m.

DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SB-DS-007

TIPO Y N(cid:218)MERO DEL INFORME: 8 Area 9 – Liquidez Estructura Tasas de InterØs MEDIO DE ENV˝O: RAS O WEB DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Intermediarios Financieros y Delegatura para Riesgo de Mercado e Integridad.

INSTRUCTIVO: ENCABEZADO ENTIDAD: Identificaci(cid:243)n de la entidad vigilada que diligencia esta pro forma. Indique el c(cid:243)digo del tipo de entidad, el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o sigla de la entidad.

FECHA DE CORTE: Se debe seæalar bajo el formato DDMMAAAA (d(cid:237)a, mes, aæo), la fecha de corte a la que corresponde la informaci(cid:243)n reportada.

GENERALIDADES: La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal de la entidad.

La informaci(cid:243)n se deberÆ reportar en miles de pesos, en moneda total. Los valores porcentuales y las duraciones deberÆn reportarse redondeados a dos decimales, as(cid:237): 5% como 5.00 o 1.374 aæos como 1.37 aæos. Todas las tasas deben reportarse en tØrminos efectivos anuales. Para efectos de la conversi(cid:243)n de moneda extranjera diferente al d(cid:243)lar, se deberÆn utilizar las tasas de cambio publicadas por el Banco Central Europeo para la fecha de corte. Para convertir las posiciones en d(cid:243)lares de los Estados Unidos de AmØrica a moneda legal se deberÆ utilizar la TRM calculada en la fecha de corte. Toda la informaci(cid:243)n referente a cartera debe reportarse en tØrminos brutos. Las celdas que no apliquen no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en cero. CUERPO DEL FORMATO En las columnas de tasas y duraciones, subcuentas 999, se debe reportar la tasa promedio ponderada y

la duraci(cid:243)n promedio ponderada, segœn corresponda. Circular Externa 042 de 2009 NOVIEMBRE DE 2009 Proforma F.1000-130 (Formato 473)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.1000

PÆgina 247 UNIDAD DE CAPTURA 01 – POSICIONES ACTIVAS: En esta unidad de captura se registran las posiciones activas para cada una de las subcuentas. UNIDAD DE CAPTURA 02 – POSICIONES PASIVAS: En esta unidad de captura se registran las posiciones pasivas para cada una de las subcuentas. UNIDAD DE CAPTURA 03 – POSICIONES ACTIVAS MENOS POSICIONES PASIVAS: Las columnas 1, 3, 5, 7, 9, 12, 15, 16, 18, 20, 23, 26 y 28 no aplican para esta unidad de captura. En esta unidad de captura se registra la diferencia entre los montos de las subcuentas 999 de las unidades de captura 01 y 02. COLUMNAS Columnas 1, 3, 5, 7, 9, 12, 16, 18, 20 y 23: Se registra la tasa promedio ponderada de las posiciones activas y pasivas de acuerdo con la tasa de interØs respectiva. Para este reporte se debe tener en cuenta lo siguiente: • Siempre que la posici(cid:243)n se encuentre valorada a precios de mercado, deberÆ utilizarse la tasa

resultante de dicha valoraci(cid:243)n. • Cuando la posici(cid:243)n no se encuentre valorada a precios de mercado deberÆ utilizarse la tasa contractual o de referencia. • Cuando se trate de tasas de interØs en moneda extranjera deberÆ hacerse la conversi(cid:243)n a tasas en moneda legal. Columnas 2, 4, 6, 8 10, 13, 17, 19, 21 y 24: Se registran los montos correspondientes a las posiciones activas y pasivas, indexadas a la respectiva tasa de interØs. Para el caso de posiciones referenciadas a unidades diferentes del peso o moneda extranjera, el mapeo se realizarÆ dentro de moneda legal o extranjera, segœn sea el caso, reexpresando el valor de dicha unidad a pesos para la fecha de corte. Columna 11: Se debe registrar tanto para las posiciones activas y pasivas de tasa variable, moneda legal, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 2, 4, 6, 8 y 10. Columna 14: Se debe registrar tanto para las posiciones activas y pasivas en tasa variable y tasa fija, moneda legal, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 11 y 13. Columna 15: Debe reportarse la duraci(cid:243)n modificada promedio ponderada en aæos de las respectivas posiciones activas y pasivas en moneda legal. La duraci(cid:243)n modificada para las posiciones en tasa variable, corresponderÆ a la pr(cid:243)xima fecha de reprecio. El cÆlculo de duraciones modificadas de aquellas posiciones diferentes de inversiones que no cuenten con valoraci(cid:243)n a precios de mercado, deberÆ

realizarse segœn el criterio (parÆmetros estad(cid:237)sticos) de la entidad. Columna 22: Se debe registrar tanto para las posiciones activas y pasivas de tasa variable, moneda extranjera, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 17, 19 y 21. Columna 25: Se debe registrar tanto para las posiciones activas y pasivas en tasa variable y tasa fija, moneda extranjera, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 22 y 24. Columna 26: Debe reportarse la duraci(cid:243)n modificada promedio ponderada en aæos de las respectivas posiciones activas y pasivas en moneda extranjera. Columna 27: Se debe registrar para las posiciones activas y pasivas en tasa variable y tasa fija, tanto de moneda legal como de moneda extranjera, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 14 y 25. Circular Externa 042 de 2009 NOVIEMBRE DE 2009 Proforma F.1000-130 (Formato 473)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.1000

PÆgina 248 Columna 28: Debe reportarse la duraci(cid:243)n modificada promedio ponderada en aæos de las respectivas posiciones activas y pasivas tanto en moneda legal como en moneda extranjera, reportadas en las columnas 15 y 26. Circular Externa 042 de 2009 NOVIEMBRE DE 2009 Proforma F.1000-130 (Formato 473)