SFC - Anexo Circular Externa 42 de 2014 (24)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I – REMISION DE INFORMACION

PARTE VI – PROFORMAS F.7000

PÆgina 45

TEMA: Balances Intermedios NOMBRE DE LA PROFORMA: Ingresos por Comisiones Recibidas de los Negocios Fiduciarios.

NUMERO DE LA PROFORMA: F.7000-18

NUMERO DEL FORMATO: 464

OBJETIVO: Contar con la informaci(cid:243)n sobre las comisiones que generan los negocios administrados por las sociedades fiduciarias

TIPO DE ENTIDAD: Sociedades Fiduciarias PERIODICIDAD Mensual FECHA DE REPORTE: Dentro del tØrmino para la presentaci(cid:243)n de estados financieros TRAMITE: 30 Balances Intermedios FECHA DE CORTE: Corte de estados financieros mensuales.

MEDIO DE ENVI(cid:211): RAS DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SB – DS – 003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 0 Estados Financieros Intermedios DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura para Pensiones, Cesant(cid:237)as y FiduciariasDirecci(cid:243)n de Fiduciarias INSTRUCTIVO La informaci(cid:243)n sobre comisiones percibidas por las sociedades fiduciarias por la administraci(cid:243)n de los negocios fiduciarios debe ser reportada de acuerdo con las instrucciones que se imparten a continuaci(cid:243)n: GENERALIDADES: Las cifras deben ser reportadas en pesos En la subcuenta 999 de las unidades de captura 1, 2, 3, 4, 5, 6, 8 y 9 se registra la sumatoria de las comisiones

percibidas. La columna 2 no aplica para la unidad de captura 1. Las columnas 1, 2, 3 y 4 no aplican para las unidades de captura 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 y 9. Consideraciones a tener en cuenta para la transmisi(cid:243)n: 1Cualquier transmisi(cid:243)n realizada por fuera del plazo establecido, deberÆ ser previamente autorizada por la Direcci(cid:243)n de Fiduciarias de esta Superintendencia. 2La Superintendencia Financiera, comunicarÆ a la entidad cualquier suspensi(cid:243)n temporal del proceso de transmisi(cid:243)n y, acordarÆ las acciones tendientes a corregir las inconsistencias. CUERPO DEL FORMATO UNIDAD DE CAPTURA 01 – CARTERAS COLECTIVAS En esta unidad de captura se registran las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los negocios fiduciarios de inversi(cid:243)n administrados por la sociedad fiduciaria, en el caso de carteras colectivas si son abiertas, cerradas o escalonadas. Las comisiones de las carteras colectivas abiertas con pacto de permanencia se deben incluir en las abiertas. Subcuenta 005: Deben registrarse las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de Carteras Colectivas de Tipo General. Subcuenta 010: Deben registrarse las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de Carteras Colectivas del Mercado Monetario. Subcuenta 015: Se deben registrar las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de Carteras Colectivas Inmobiliarias.

CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2014 DICIEMBRE 2014

PROFORMA F.7000-18 (FORMATO 464)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I – REMISION DE INFORMACION

PARTE VI – PROFORMAS F.7000

Subcuenta 020: Se deben registrar las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de Carteras Colectivas de Margen. Subcuenta 025: Se deben registrar las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de Carteras Colectivas de Especulaci(cid:243)n. Subcuenta 030: Se deben registrar las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de Carteras Colectivas BursÆtiles. Subcuenta 035: Se deben registrar las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de Fondos de Capital Privado. UNIDAD DE CAPTURA 02 – FIDUCIA DE INVERSION En esta unidad de captura se registra el total de las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los negocios fiduciarios de inversi(cid:243)n administrados por la sociedad fiduciaria. Subcuenta 005: Se deben registrar las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de Fideicomisos de Inversi(cid:243)n con Destinaci(cid:243)n Espec(cid:237)fica incluyendo las comisiones correspondientes a fondos de Inversi(cid:243)n extranjera Subcuenta 010: Se deben registrar las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de inversiones de Fondos Mutuos de Inversi(cid:243)n. UNIDAD DE CAPTURA 03 – FIDUCIA INMOBILIARIA En esta unidad de captura se registra el total de las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los negocios fiduciarios inmobiliarios administrados por la sociedad fiduciaria

Subcuenta 005 a la 015: Se registran las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de negocios fiduciarios inmobiliarios de Administraci(cid:243)n y pagos, Tesorer(cid:237)a y Preventas, respectivamente. UNIDAD DE CAPTURA 04 – FIDUCIA DE ADMINISTRACION En esta unidad de captura se registra el total de las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los negocios fiduciarios de administraci(cid:243)n manejados por la sociedad fiduciaria. Subcuenta 005 a la 020: Se registran las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de negocios fiduciarios de administraci(cid:243)n correspondiente a Administraci(cid:243)n y pagos, Administraci(cid:243)n de procesos de titularizaci(cid:243)n, Administraci(cid:243)n de cartera y Administraci(cid:243)n de procesos concœrsales, respectivamente. UNIDAD DE CAPTURA 05 – FIDUCIA DE GARANTIA En esta unidad de captura se registra el total de las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los fideicomisos de garant(cid:237)a manejados por la sociedad fiduciaria. Subcuenta 005 y 010: Se registran las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de negocios fiduciarios de garant(cid:237)a correspondiente a Fiducia en garant(cid:237)a y Fiducia en garant(cid:237)a y fuente de pagos, respectivamente. UNIDAD DE CAPTURA 06 – RECURSOS DEL SISTEMA GENERAL DE SEGURIDAD SOCIAL En esta unidad de captura se registra el total de las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los fondos

voluntarios de pensiones y pasivos pensionales. Subcuenta 005 a la 010: Se registran las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los fondos voluntarios de pensiones y pasivos pensi(cid:243)nales correspondientes a Fondos de pensiones de jubilaci(cid:243)n e invalidez y Pasivos pensi(cid:243)nales, respectivamente. UNIDAD DE CAPTURA 07 – TOTAL DE COMISIONES En la columna 5, subcuenta 999 de esta unidad de captura, se registra la sumatoria de las subcuentas 999 de las unidades de captura 1, 2, 3, 4, 5, 6 y 9, este valor debe cruzar con la cuenta 411500 menos la cuenta 411595 del CatÆlogo (cid:218)nico de Informaci(cid:243)n Financiera con Fines de Supervisi(cid:243)n UNIDAD DE CAPTURA 08 – CONSORCIOS En esta unidad de captura se registra el total de las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los consorcios administrados por la sociedad fiduciaria discriminando el valor correspondiente a la cuenta Comisiones Consorcios y el valor correspondiente a la cuenta Otros Ingresos Consorcios.

CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2014 DICIEMBRE 2014

PROFORMA F.7000-18 (FORMATO 464)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I – REMISION DE INFORMACION

PARTE VI – PROFORMAS F.7000

La subcuenta 999 de esta unidad de captura debe ser igual a la cuenta 419540 “INGRESOS OPERACIONALES

CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES”.

UNIDAD DE CAPTURA 09 – OTROS RELACIONADOS CON LOS RECURSOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL

En esta unidad de captura se registra el total de las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los otros negocios relacionados con los recursos de la seguridad social Subcuenta 005 Se registran las comisiones percibidas por la administraci(cid:243)n de los otros negocios relacionados con los recursos de la seguridad social.

CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2014 DICIEMBRE 2014

PROFORMA F.7000-18 (FORMATO 464)