SFC - Anexo Circular Externa 42 de 2014 (29)

DELEGATURA PARA PENSIONES Y FIDUCIARIAS VALIDACION FORMATO 135 – 136 – 137

Valoraci(cid:243)n de los Tipos de Fondos de Pensiones Obligatorias y Portafolios de Corto y Largo Plazo de Cesant(cid:237)as.

CONVENCIONES:

COL = Columna UNCAP = Unidad de Captura SUB = Subcuenta t-1 = Valor del Fondo al cierre del d(cid:237)a anterior CONFORMACI(cid:211)N DEL ARCHIVO: Cada tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolios de corto y largo plazo del fondo de cesant(cid:237)a a reportar deberÆ ser identificado a travØs del registro tipo 2 y a continuaci(cid:243)n los registros tipo 4 con la informaci(cid:243)n correspondiente a los formatos, conservando las especificaciones y clasificaci(cid:243)n consignadas en el documento tØcnico SB-DS-003. Consideraciones a tener en cuenta: ➢ Transmitir diariamente un (1) s(cid:243)lo archivo. Este debe contener la informaci(cid:243)n de los tipos de fondos de pensiones obligatorias, as(cid:237) como la de los portafolios de largo plazo y corto plazo, del fondo de cesant(cid:237)a administrados por la Entidad. El mismo debe comenzar con la de los portafolios de largo y corto plazo del fondo de cesant(cid:237)a y continuar con la de los tipos de fondos de pensiones obligatorias moderado, seguido de los fondos conservador, de mayor riesgo y especial de retiro programado. CAXDAC transmitirÆ exclusivamente la informaci(cid:243)n de los fondos legales, bajo la estructura del fondo moderado.

➢ Los datos en pesos ($) y porcentajes (%) deben ser transmitidos con dos (2) decimales, los datos correspondientes a las unidades con seis (6) decimales. ➢ Todos los valores deben ser positivos, excepto los valores por concepto de traslados de aportes a las demÆs administradoras del RØgimen de Ahorro Individual, anulaciones y rendimientos abonados en el d(cid:237)a (formato 136, subcuenta 100 y 295 de las unidades de captura 03 y 04, y subcuenta 045 de la unidad de captura 02) que, en caso de ser negativos, se les antepondrÆ el signo menos (-) ➢ Para la descripci(cid:243)n que se da en los siguientes formatos, se considera que se estÆ transmitiendo informaci(cid:243)n del d(cid:237)a t. FORMATO COLUMNA UNCAP SUBCUENTA VALIDACI(cid:211)N 135 01 01 006 Valor de la unidad al cierre del d(cid:237)a anterior (VUt-1). Corresponde al valor de la unidad que rige para las operaciones del d(cid:237)a t. = (COL 1 UNCAP 01 SUB 011)t-1. 135 01 01 011 Valor de la unidad al cierre del d(cid:237)a t. Es el valor calculado al cierre de las operaciones del d(cid:237)a que se estÆ reportando (VUt). Portafolios de Corto y Largo Plazo de Fondo de Cesant(cid:237)as 136 02 02 045 Rendimientos abonados en el d(cid:237)a t: El valor registrado en este campo debe ser igual al movimiento diario presentado en la cuenta 58 Rendimientos Abonados del estado de resultados, expresado en pesos. Este valor podrÆ ser positivo o

negativo segœn el caso. = (SALDO DE LA CUENTA 58)t – (SALDO DE LA CUENTA 58)t-1. 136 01 03 005 Valor del portafolio al inicio de operaciones. Corresponde al valor del portafolio de Corto o Largo Plazo del Fondo de Cesant(cid:237)as al cierre del d(cid:237)a anterior. Expresado en unidades. = (COL 2 UNCAP 03 SUB 110)t-1. 136 02 03 005 Valor del portafolio al inicio de operaciones. Corresponde al valor del portafolio de Corto o Largo Plazo del Fondo de Cesant(cid:237)as al cierre del d(cid:237)a anterior. Expresado en pesos. = (COL 1 UNCAP 04 SUB 005)t-1. 136 02 03 105 Valor del portafolio al cierre del d(cid:237)a - antes de rendimientos: = SUMATORIA COL 2 UNCAP 03 SUB 005 A LA 100. 136 02 03 110 Valor del portafolio al cierre del d(cid:237)a - incluidos los rendimientos: Este valor debe corresponder a la suma del valor del portafolio al cierre del d(cid:237)a - antes de rendimientos y el valor de los rendimientos abonados en el d(cid:237)a. Su saldo debe ser igual al registrado en el c(cid:243)digo 34 Patrimonio Aut(cid:243)nomo del balance general del respectivo portafolio. Expresado en unidades y en pesos. (Este valor solo podrÆ ser positivo). = (COL 2 UNCAP 02 SUB 045) + (COL 2 UNCAP 03 SUB 105). = Cuenta 34 Patrimonio Aut(cid:243)nomo. Tipos de Fondos de Pensiones Obligatorias Moderado, Conservador, de Mayor Riesgo y Especial de Retiro Programado

136 02 02 045 Rendimientos abonados en el d(cid:237)a t: El valor registrado en este campo debe ser igual al movimiento diario presentado en la cuenta 58 Rendimientos Abonados del estado de resultados, expresado en pesos. Este valor podrÆ ser positivo o negativo segœn el caso. = (SALDO DE LA CUENTA 58)t – (SALDO DE LA CUENTA 58)t-1. 136 01 04 005 Valor del tipo de fondo de pensiones obligatorias al inicio de operaciones: Es el valor del tipo de fondo al cierre del d(cid:237)a anterior. Expresado en unidades. (Suma). = (COL 2 UNCAP 04 SUB 305)t-1. 136 02 04 005 Valor del tipo de fondo de pensiones obligatorias al inicio de operaciones: Es el valor del tipo de fondo al cierre del d(cid:237)a anterior. Expresado en pesos. (Suma). = (COL 2 UNCAP 04 SUB 305)t-1. 136 02 04 300 Valor del portafolio al cierre del d(cid:237)a - antes de rendimientos: = SUMATORIA COL 2 UNCAP 04 SUB 005 A LA 295. 136 02 04 305 Valor del tipo de fondo de Pensiones Obligatorias al cierre del d(cid:237)a t incluidos los rendimientos (NUC, VFCR): Este valor debe corresponder a la suma del valor del tipo de fondo de Pensiones Obligatorias al cierre del d(cid:237)a - antes de rendimientos y el valor de los rendimientos abonados en el d(cid:237)a. Su saldo debe ser igual al registrado en el c(cid:243)digo 33 Patrimonio Aut(cid:243)nomo FP del balance general de cada tipo de fondo. Expresado en unidades y en pesos. (Este valor solo podrÆ ser

positivo).= (COL 2 UNCAP 02 SUB 045) + (COL 2 UNCAP 04 SUB 300) = Cuenta 33 Patrimonio Aut(cid:243)nomo. 137 01 01 005 Rentabilidad diaria: Es el resultado de la siguiente operaci(cid:243)n: ((Rendimientos abonados en el d(cid:237)a/ Valor del tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolio de cesant(cid:237)as al cierre del d(cid:237)a anterior + 1)^365) -1. 137 01 01 010 Rentabilidad acumulada del tipo de fondo de pensiones obligatorias o portafolio del Fondo de Cesant(cid:237)a: Esta rentabilidad serÆ reportada diariamente. Corresponde a la Tasa Interna de Retorno, en tØrminos efectivos anuales. El per(cid:237)odo de cÆlculo para los tipos de fondos de Fondo Conservador: (cid:218)ltimos 36 meses pensiones obligatorias serÆ: Fondo Moderado: (cid:218)ltimos 48 meses Fondo de Mayor Riesgo: (cid:218)ltimos 60 meses Para los portafolios del Fondo de Cesant(cid:237)as serÆ: Largo Plazo: (cid:218)ltimos 24 meses Corto Plazo: (cid:218)ltimos 3 meses.