SFC - Anexo Circular Externa 42 de 2014 (6)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE I - PROFORMA F.0000

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TEMA: Valoraci(cid:243)n fondos de pensiones voluntarias y o portafolios de inversi(cid:243)n NOMBRE DE PROFORMA: Informe diario - Valoraci(cid:243)n de fondos de pensiones voluntarias NUMERO DE PROFORMA: F. 0000 – 101

NUMERO DE FORMATO: 312 Valores de unidad 313 Valoraci(cid:243)n del fondo 314 Rentabilidad del fondo (en tØrminos efectivos anuales) OBJETIVO: Mantener informaci(cid:243)n oportuna y actualizada de los recaudos y retiros de los fondos de pensiones voluntarias con el fin de establecer el adecuado cÆlculo del valor de la unidad de operaci(cid:243)n.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y de Cesant(cid:237)a del rØgimen de ahorro individual con solidaridad, Sociedades Fiduciarias y Compaæ(cid:237)as de Seguros

PERIODICIDAD: Diaria

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACI(cid:211)N: Diaria FECHA DE REPORTE: Diaria DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SB - DS - 003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 17 Informe diario de valoraci(cid:243)n de los fondos de pensiones y cesant(cid:237)a MEDIO DE ENV˝O: RAS (cid:243) WEB DEPENDENCIAS REPONSABLES: - Direcci(cid:243)n de Ahorro Individual y Prima Media (Formatos relativos a Sociedades Administradoras de Fondos de

Pensiones y de Cesant(cid:237)a del RØgimen de Ahorro Individual con Solidaridad y Compaæ(cid:237)as de Seguros). - Direcci(cid:243)n de Fiduciarias - Direcciones de Seguros

INSTRUCTIVO

CONSIDERACIONES A TENER EN CUENTA PARA LA TRANSMISI(cid:211)N: CONFORMACI(cid:211)N DEL ARCHIVO: Cada fondo a reportar deberÆ ser identificado a travØs del registro tipo 2 y a continuaci(cid:243)n los registros tipo 4 con la informaci(cid:243)n correspondiente a los formatos, conservando las especificaciones y clasificaci(cid:243)n consignadas en los documentos tØcnicos SB-DS-003.

OTRAS CONSIDERACIONES: a) Transmitir diariamente un (1) s(cid:243)lo archivo. Este debe contener la informaci(cid:243)n de los fondos de pensiones voluntarias administrados por la Entidad, La cual debe ser remitida a continuaci(cid:243)n de la correspondiente al fondo de pensiones obligatorias en el tipo de informe 17, tratÆndose de las Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesant(cid:237)as. b) Cuando los fondos de pensiones voluntarias estØn compuestos por mÆs de un portafolio de inversi(cid:243)n

(esquema de multiportafolios), las presentes instrucciones deben ser tambiØn aplicadas a la remisi(cid:243)n de informaci(cid:243)n de los portafolios de inversi(cid:243)n que conforman el fondo de pensiones voluntarias. c) El plazo para la transmisi(cid:243)n de la informaci(cid:243)n correspondiente del d(cid:237)a, vence a las 12 de la noche (12:00

PM) del segundo d(cid:237)a comœn siguiente. Cuando el vencimiento corresponda a un sÆbado, domingo, festivo o autorizaciones de cierre de oficinas como las de fin de aæo, el plazo mÆximo vence a las doce del d(cid:237)a (12:00 M) del d(cid:237)a hÆbil siguiente. d) Cualquier transmisi(cid:243)n extemporÆnea debe ser previamente autorizada por la respectiva Direcci(cid:243)n de Superintendencia de Ahorro Individual y prima media, Fiduciarias o de Seguros, segœn corresponda. e) La Superintendencia Financiera de Colombia comunicarÆ a la entidad cualquier suspensi(cid:243)n temporal del proceso durante el d(cid:237)a, y acordarÆ las acciones tendientes a corregir las inconsistencias, el siguiente d(cid:237)a hÆbil. PÆgina 267 CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2014 Diciembre 2014

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION PARTE I - PROFORMA F.0000 f) Los datos en pesos ($) y porcentajes (%) deben ser transmitidos con dos (2) decimales, y los datos correspondientes a las unidades con seis (6) decimales. g) Todos los valores deben ser positivos, excepto el valor de los rendimientos abonados en el d(cid:237)a y anulaciones (formato 313, unidad de captura 02, subcuentas 005 y 040 y las subcuentas de la unidad de captura 03) que, en caso de ser negativos, se les antepondrÆ el signo menos (-).

Para la descripci(cid:243)n que se da en los siguientes formatos, se considera que se estÆ transmitiendo informaci(cid:243)n del d(cid:237)a t.

Encabezado: Entidad: Indique el tipo de entidad a la que pertenece, el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la Superintendencia Bancaria y el nombre o sigla de la entidad.

Fondo: Indique el tipo, c(cid:243)digo y nombre del fondo.

Valoraci(cid:243)n al: Indique la fecha de corte de la informaci(cid:243)n bajo el formato DDMMAAAA. Cuerpo del formato

FORMATO 312 - VALORES DE UNIDAD

Unidad Subcta Columna Descripci(cid:243)n Captura 01 011 01 Valor de la unidad para las operaciones del d(cid:237)a: Es el valor calculado, una vez conocidos los rendimientos del d(cid:237)a que se estÆ reportando (VUOt). Corresponde al valor del precierre del fondo del d(cid:237)a t, dividido entre el nœmero de unidades al cierre de operaciones del d(cid:237)a t-1.

FORMATO 313 VALORACI(cid:211)N DEL FONDO

Unidad Subcta Columna Descripci(cid:243)n Captura 01 005 01,02 Valor del Fondo al cierre del d(cid:237)a anterior t-1 (VFCt-1). Es el valor del fondo al cierre del d(cid:237)a anterior, expresado en unidades y en pesos. 02 005 02 Rendimientos abonados en el d(cid:237)a t (INGt-GTSt): El valor registrado en este campo debe ser igual al movimiento diario presentado en el c(cid:243)digo 58 “Rendimientos Abonados" del

CatÆlogo (cid:218)nico de Informaci(cid:243)n Financiera con Fines de Supervisi(cid:243)n del estado de resultados, expresado en pesos. Este valor podrÆ ser positivo o negativo segœn el caso. 02 010 02 Precierre del fondo del d(cid:237)a t (PCF): Es el resultado de sumar al valor del fondo del cierre del d(cid:237)a anterior t-1, los rendimientos del d(cid:237)a t, expresado en pesos. 03 005 01,02 Aportes y Traslados recibidos (NUAT, AT): Corresponde al valor de los aportes y traslados recibidos de afiliados en el d(cid:237)a t, expresado en unidades y en pesos. 03 010 01,02 Traslados de aportes a otras administradoras u otros fondos de la misma administradora (NUTR, TR): Corresponde a la causaci(cid:243)n de los retiros del fondo del d(cid:237)a t, por concepto de traslados de aportes a otras administradoras o a otros fondos de la misma administradora, expresado en unidades y en pesos. 03 015 01,02 Mesadas Pensionales (NUMP, MP): Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t, por concepto de mesadas pensionales, expresado en unidades y en pesos. 03 020 01,02 Retiros aportes diferentes a mesadas pensionales (NURA, RA). Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t, por concepto de retiros de aportes diferentes a mesadas pensionales, expresado en unidades y en pesos. PÆgina 268 CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2014 Diciembre 2014

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION PARTE I - PROFORMA F.0000 03 025 01,02 Otras comisiones (NUOC, OC). Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t, de comisiones distintas a la de administraci(cid:243)n, expresado en unidades y en pesos. 03 030 01,02 Traslados a aseguradoras para rentas vitalicias (NURV, RV). Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t, por concepto de traslados a las compaæ(cid:237)as aseguradoras para el pago de pensi(cid:243)n mediante la modalidad de renta vitalicia, expresado en unidades y pesos. 03 035 01,02 Otros retiros (NUOR, OR): Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t de retiros distintos a los anteriores, expresado en unidades y en pesos. 03 040 01,02 Anulaciones (NUAN, AN): Es el valor de las anulaciones de operaciones en el d(cid:237)a t, expresado en unidades y en pesos. Este valor podrÆ ser positivo o negativo segœn el caso. 03 045 01,02 Valor del fondo al cierre del d(cid:237)a t (NUC. VFC): Corresponde al resultado de sumar al valor del precierre del fondo del d(cid:237)a t, los aportes y traslados recibidos y deducirle la causaci(cid:243)n de pagos de traslados de aportes a otras administradoras u otros fondos de la misma administradora, mesadas pensionales, retiros de aportes diferentes a mesadas pensionales, comisiones diferentes

a la de administraci(cid:243)n, traslados a aseguradoras para rentas vitalicias, otros retiros y anulaciones, expresado en unidades y en pesos. FORMATO 314 - RENTABILIDAD DEL FONDO (EXPRESADO TERMINOS EFECTIVOS ANUALES) Procedimiento general: Esta rentabilidad serÆ reportada diariamente. Corresponde a la Tasa Interna de Retorno en tØrminos anuales, del flujo de caja diario del per(cid:237)odo de cÆlculo que considera como ingresos el valor del fondo al inicio de operaciones del primer d(cid:237)a de dicho per(cid:237)odo (VFCt-1) y el valor neto de los aportes diarios efectuados durante el mismo y como egreso el valor del fondo al cierre del œltimo d(cid:237)a del per(cid:237)odo de cÆlculo (VFC). Se entenderÆ como "valor neto de los aportes diarios" el valor que resulte de deducir a los aportes y traslados recibidos, los traslados de aportes a otras administradoras u otros fondos de la misma administradora, las mesadas pensi(cid:243)nales, los retiros de aportes diferentes a mesadas pensi(cid:243)nales, las otras comisiones (diferentes a la de administraci(cid:243)n), los traslados a aseguradoras para rentas vitalicias, otros retiros y las anulaciones. (Valor del fondo al cierre del d(cid:237)a t, menos valor del Precierre del d(cid:237)a t). Unidad Subcta Columna Descripci(cid:243)n Captura 01 005 01 Rentabilidad para treinta d(cid:237)as: Corresponde a la rentabilidad en tØrminos anuales, determinada de acuerdo con el

procedimiento general descrito anteriormente, para el per(cid:237)odo transcurrido entre el d(cid:237)a para el cual se calcula y treinta (30) d(cid:237)as anteriores, ambos incluidos. 01 010 01 Rentabilidad para ciento ochenta d(cid:237)as: Corresponde a la rentabilidad en tØrminos anuales, determinada de acuerdo con el procedimiento general descrito anteriormente, para el per(cid:237)odo transcurrido entre el d(cid:237)a para el cual se calcula y ciento ochenta (180) d(cid:237)as anteriores, ambos incluidos. 01 015 01 Rentabilidad para trescientos sesenta y cinco d(cid:237)as: Corresponde a la rentabilidad en tØrminos anuales, determinada de acuerdo con el procedimiento general descrito anteriormente, para el per(cid:237)odo transcurrido entre el d(cid:237)a para el cual se calcula y trescientos sesenta y cinco (365) d(cid:237)as anteriores, ambos incluidos. CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2014 Diciembre 2014