SFC - Anexo Circular Externa 42 de 2014 (7)

DELEGATURA PARA PENSIONES Y FIDUCIARIAS VALIDACION FORMATO 312 – 313 – 314

Valoraci(cid:243)n de los Fondos de Pensiones Voluntarias y/o Portafolios de Inversi(cid:243)n.

CONVENCIONES:

COL = Columna UNCAP = Unidad de Captura SUB = Subcuenta t-1 = Valor del Fondo al cierre del d(cid:237)a anterior CONFORMACI(cid:211)N DEL ARCHIVO: Cada fondo a reportar deberÆ ser identificado a travØs del registro tipo 2 y a continuaci(cid:243)n los registros tipo 4, con la informaci(cid:243)n correspondiente a los formatos, conservando las especificaciones y clasificaci(cid:243)n consignadas en los documentos tØcnicos SB-DS-003. Consideraciones a tener en cuenta: ➢ Transmitir diariamente un (1) s(cid:243)lo archivo. Este debe contener la informaci(cid:243)n de los fondos de pensiones voluntarias administrados por la Entidad, La cual debe ser remitida a continuaci(cid:243)n de la correspondiente al fondo de pensiones obligatorias en el tipo de informe 17, tratÆndose de las Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesant(cid:237)as. ➢ Cuando los fondos de pensiones voluntarias estØn compuestos por mÆs de un portafolio de inversi(cid:243)n (esquema de Multiportafolios), las presentes instrucciones deben ser tambiØn aplicadas a la remisi(cid:243)n de informaci(cid:243)n de los portafolios de inversi(cid:243)n que conforman el fondo de pensiones voluntarias.

➢ Los datos en pesos ($) y porcentajes (%) deben ser transmitidos con dos (2) decimales, los datos correspondientes a las unidades con seis (6) decimales. ➢ Todos los valores deben ser positivos, excepto el valor de los rendimientos abonados en el d(cid:237)a y anulaciones (formato 313, unidad de captura 02, subcuentas 005 y 040 y las subcuentas de la unidad de captura 03) que, en caso de ser negativos, se les antepondrÆ el signo menos (-). ➢ Para la descripci(cid:243)n que se da en los siguientes formatos, se considera que se estÆ transmitiendo informaci(cid:243)n del d(cid:237)a t. FORMATO COLUMNA UNCAP SUBCUENTA VALIDACI(cid:211)N 312 01 01 011 Corresponde al valor del precierre del fondo del d(cid:237)a t, dividido entre el nœmero de unidades al cierre de operaciones del d(cid:237)a t-1. = (COL 2 UNCAP 2 SUB 010)t / (COL 1 UNCAP 1 SUB 005)t-1 313 01 y 02 01 005 Valor del Fondo al cierre del d(cid:237)a anterior t-1 (VFCt-1). Es el valor del fondo al cierre del d(cid:237)a anterior, expresado en unidades y en pesos: = ( COL 1 UNCAP 3 SUB 045)t-1 y = (COL 2 UNCAP 3 SUB 045)t-1 313 02 02 005 Rendimientos abonados en el d(cid:237)a t (INGt-GTSt): El valor registrado en este campo debe ser igual al movimiento diario presentado en la Cuenta 58 Rendimientos Abonados, del CatÆlogo (cid:218)nico de Informaci(cid:243)n Financiera del estado de

resultados, expresado en pesos. Este valor podrÆ ser positivo o negativo segœn el caso. = (SALDO DE LA CUENTA 58)t – (SALDO DE LA CUENTA 58)t-1 313 02 02 010 Precierre del fondo del d(cid:237)a t (PCF): Es el resultado de sumar al valor del fondo del cierre del d(cid:237)a anterior t-1, los rendimientos del d(cid:237)a t, expresado en pesos. = (COL 2 UNCAP 1 SUB 005) + (COL 2 UNCAP 2 SUB 005). 313 01 y 02 03 005 Aportes y Traslados recibidos (NUAT, AT): Corresponde al valor de los aportes y traslados recibidos de afiliados en el d(cid:237)a t, expresado en unidades y en pesos. 313 01 y 02 03 010 Traslados de aportes a otras administradoras u otros fondos de la misma administradora (NUTR, TR): Corresponde a la causaci(cid:243)n de los retiros del fondo del d(cid:237)a t, por concepto de traslados de aportes a otras administradoras o a otros fondos de la misma administradora, expresado en unidades y en pesos. 313 01 y 02 03 015 Mesadas Pensionales (NUMP, MP): Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t, por concepto de mesadas pensionales, expresado en unidades y en pesos. 313 01 y 02 03 020 Retiros aportes diferentes a mesadas pensionales (NURA, RA). Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t, por concepto de retiros de aportes diferentes a mesadas pensionales, expresado en unidades y en pesos.

313 01 y 02 03 025 Otras comisiones (NUOC, OC). Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t, de comisiones distintas a la de administraci(cid:243)n, expresado en unidades y en pesos. 313 01 y 02 03 030 Traslados a aseguradoras para rentas vitalicias (NURV, RV). Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t, por concepto de traslados a las compaæ(cid:237)as aseguradoras para el pago de pensi(cid:243)n mediante la modalidad de renta vitalicia, expresado en unidades y pesos. 313 01 y 02 03 035 Otros retiros (NUOR, OR): Corresponde a la causaci(cid:243)n de los pagos del d(cid:237)a t de retiros distintos a los anteriores, expresado en unidades y en pesos. 313 01 y 02 03 040 Anulaciones (NUAN, AN): Es el valor de las anulaciones de operaciones en el d(cid:237)a t, expresado en unidades y en pesos. Este valor podrÆ ser positivo o negativo segœn el caso. 313 01 y 02 03 045 Valor del fondo al cierre del d(cid:237)a t (NUC. VFC): Corresponde al resultado de sumar al valor del precierre del fondo del d(cid:237)a t, los aportes y traslados recibidos y deducirle la causaci(cid:243)n de pagos de traslados de aportes a otras administradoras u otros fondos de la misma administradora, mesadas pensionales, retiros de aportes diferentes a mesadas pensionales, comisiones diferentes a la de administraci(cid:243)n, traslados a aseguradoras para rentas vitalicias, otros retiros y

anulaciones, expresado en unidades y en pesos. = (COL 2 UNCAP 2 SUB 010) + (COL 2 UNCAP 2 SUB 005 A LA 040). 314 01 01 005 Rentabilidad para treinta d(cid:237)as: Corresponde a la rentabilidad en tØrminos anuales, determinada de acuerdo con el procedimiento general descrito anteriormente, para el per(cid:237)odo transcurrido entre el d(cid:237)a para el cual se calcula y treinta (30) d(cid:237)as anteriores, ambos incluidos. 314 01 01 010 Rentabilidad para ciento ochenta d(cid:237)as: Corresponde a la rentabilidad en tØrminos anuales, determinada de acuerdo con el procedimiento general descrito anteriormente, para el per(cid:237)odo transcurrido entre el d(cid:237)a para el cual se calcula y ciento ochenta (180) d(cid:237)as anteriores, ambos incluidos. 314 01 01 015 Rentabilidad para trescientos sesenta y cinco d(cid:237)as: Corresponde a la rentabilidad en tØrminos anuales, determinada de acuerdo con el procedimiento general descrito anteriormente, para el per(cid:237)odo transcurrido entre el d(cid:237)a para el cual se calcula y trescientos sesenta y cinco (365) d(cid:237)as anteriores, ambos incluidos.