SFC - Anexo Circular Externa 43 de 2007 (4)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO II – INFORMACI(cid:211)N NO REMITIDA

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TEMA: Extracto Fondos de Cesant(cid:237)a

NOMBRE DE LA PROFORMA: Extractos para afiliados

NUMERO DE LA PROFORMA: B.6000-13

OBJETIVO: Establecer un formato œnico de los extractos que le facilite a los afiliados ejercer un control sobre sus cesant(cid:237)as y que sea comparable entre todos los Fondos.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades Administradoras de Fondos de Cesant(cid:237)a PERIODICIDAD Por lo menos semestralmente FECHA DE REMISION DE LOS Dentro de los quince (15) d(cid:237)as hÆbiles siguientes a la FORMATOS publicaci(cid:243)n por parte de la Superintendencia Financiera de la rentabilidad m(cid:237)nima con corte a marzo 31 y septiembre 30

FECHA DE CORTE DE LA Marzo 31 y Septiembre 30

INFORMACION: GENERALIDADES El presente instructivo seæala los requerimientos m(cid:237)nimos de informaci(cid:243)n que las Sociedades Administradoras de Fondos de Cesant(cid:237)as deben tener en cuenta en los extractos que remiten trimestralmente a los afiliados, de acuerdo con lo establecido en el Titulo IV, Capitulo Tercero de la Circular BÆsica Jur(cid:237)dica que contiene disposiciones relacionadas con las Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y Cesant(cid:237)as.

Todos los valores en pesos se deben expresar sin centavos, salvo los valores de la Unidad que se debe expresar con seis (6) decimales. Los porcentajes de rentabilidades se deben expresar con dos (2) decimales y el nœmero

de Unidades se debe expresar con seis (6) decimales. En todos los casos se debe aproximar el œltimo decimal por el sistema de redondeo. Los valores negativos se deben identificar con el signo menos. El tamaæo de la letra (estilo normal) y nœmeros de la informaci(cid:243)n suministrada en el extracto y en el instructivo, no podrÆ ser inferior a 8 puntos. INSTRUCTIVO DEL EXTRACTO Las instrucciones del extracto que las entidades distribuyan dentro de sus afiliados, deben estar al respaldo de Øste y tanto el diseæo como el instructivo deben guardar correspondencia con lo aqu(cid:237) establecido. ENCABEZADO DEL EXTRACTO En la parte superior izquierda, se debe identificar: Fondo: Nombre del Fondo que estÆ generando el extracto y NIT.

Nombre del Afiliado: Escriba el primer y segundo apellido, seguido del primer y segundo nombre del afiliado tal como figura en el documento de identidad.

Direcci(cid:243)n: En este campo se debe registrar la direcci(cid:243)n de correspondencia que el afiliado haya informado a la administradora. Ciudad / departamento: Escriba la ciudad/departamento de correspondencia. En la parte superior derecha, se debe identificar: Raz(cid:243)n Social y Logotipo de la Administradora: En la parte superior derecha la administradora de Fondos de cesant(cid:237)a incluirÆ su raz(cid:243)n social, logotipo y NIT. Documento de Identificaci(cid:243)n: Escriba el nœmero con el cual se identifica el afiliado. Fecha de afiliaci(cid:243)n: Escriba la œltima fecha de afiliaci(cid:243)n del afiliado al fondo.

Periodo: Escriba el periodo al cual corresponde el extracto (aaaa/mm/dd) CIRCULAR EXTERNA 043 DE 2007 Junio de 2007

Proforma B.6000-13

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ANEXO II – INFORMACI(cid:211)N NO REMITIDA

PÆgina 35 Fecha de expedici(cid:243)n / Extracto Nœmero: Escriba la fecha de expedici(cid:243)n del extracto (aaaa/mm/dd) y al frente el nœmero del extracto. INFORMACION CUERPO DEL FORMATO Concepto: En esta columna se deben describir los conceptos que a continuaci(cid:243)n se vean afectados por cada consignaci(cid:243)n en el Fondo o retiro de aportes de la cuenta individual. Cuando el afiliado tenga mÆs de una cuenta en un Fondo, se deben relacionar los conceptos afectados por cada cuenta: • Saldo inicial al (aaaa/mm/dd): En este campo se debe registrar el saldo final de la cuenta individual del per(cid:237)odo inmediatamente anterior, tanto en pesos como en unidades. • Saldo final al (aaaa/mm/dd): En este campo se debe registrar el saldo de la cuenta individual al cierre del per(cid:237)odo del extracto, tanto en pesos como en unidades. El saldo en pesos debe corresponder al valor que resulte de multiplicar el valor de la unidad al cierre del œltimo d(cid:237)a del per(cid:237)odo por el nœmero de unidades. • Aporte – Nombre aportante • Traslado recibido del Fondo de Cesant(cid:237)a (describir nombre) • Traslado al fondo de cesant(cid:237)a (describir nombre) • Retiro parcial de cesant(cid:237)a • Retiro definitivo de cesant(cid:237)a

• Comisi(cid:243)n por retiro parcial • Rendimientos abonados durante el per(cid:237)odo (valor que debe corresponder al resultado de la siguiente operaci(cid:243)n: saldo final + retiros durante el per(cid:237)odo - saldo inicial - aportes durante el per(cid:237)odo) • En el evento de incluirse cualquier concepto distinto a los anteriores, se debe describir de manera clara y detallada, sin referirse en ningœn momento a conceptos genØricos como ajuste, correcciones u otros Fecha de consignaci(cid:243)n del aporte en el Fondo: Corresponde a la fecha en que se consign(cid:243) el auxilio de cesant(cid:237)a en el

Fondo. Fecha de consignaci(cid:243)n o retiro de aportes en la cuenta individual: Corresponde a la fecha en que se registra en la cuenta individual los aportes realizados en el Fondo a nombre del afiliado. TratÆndose de retiros, en este campo se registra la fecha en que se descuentan los mismos de la cuenta individual.

Valor de la unidad: Corresponde al valor de la unidad con que se convierte a unidades los movimientos de los respectivos conceptos. En el caso de los aportes, el valor de la unidad es aquel que se tiene en cuenta para las operaciones de la fecha de consignaci(cid:243)n de los mismos en el Fondo. En el caso del saldo final, en este campo se debe registrar el valor de la unidad al cierre del per(cid:237)odo.

Per(cid:237)odo: Aæo al cual corresponde el auxilio de cesant(cid:237)as consignado.

Cuenta individual: Corresponde al saldo inicial, los movimientos de la cuenta individual efectuados durante el per(cid:237)odo y el saldo final de la misma, tanto en pesos como en unidades.

RENTABILIDADES • Rentabilidad acumulada del Fondo: Rentabilidad efectiva anual obtenida por el Fondo durante los œltimos dos aæos. • Rentabilidad m(cid:237)nima acumulada: Rentabilidad efectiva anual que como m(cid:237)nimo debe garantizar la sociedad administradora durante los œltimos dos aæos, de conformidad con lo dispuesto en el Decreto 1592 de 2004. • Rentabilidad de la Cuenta Individual durante los œltimos dos aæos: Rentabilidad efectiva anual obtenida por la cuenta individual durante los œltimos dos aæos. • Rendimientos de la cuenta individual durante los œltimos dos aæos: Corresponde al valor de los rendimientos abonados en la cuenta individual del afiliado durante los œltimos dos aæos. • Volatilidad anualizada (incremento o decremento t(cid:237)pico) de la rentabilidad mensual: corresponde a la desviaci(cid:243)n estÆndar anualizada de la rentabilidad promedio mensual de los œltimos 2 aæos, la cual se calcularÆ de acuerdo con la siguiente formula: CIRCULAR EXTERNA 043 DE 2007 Junio de 2007 Proforma B.6000-13 r r k k = 24 (r −r)2 k k 12 S = 24 PÆgina 35-1

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ANEXO II – INFORMACI(cid:211)N NO REMITIDA CIRCULAR EXTERNA 043 DE 2007 Junio de 2007

Proforma B.6000-13 r k Rentabilidad obtenida durante cada uno de los œltimos veinticuatro meses, en tØrminos mensuales.

r Promedio de las rentabilidades mensuales de los œltimos 2 aæos. S Volatilidad anualizada de los rendimientos mensuales durante los œltimos 2 aæos Las citadas rentabilidades corresponden a la Tasa Interna de Retorno del flujo de caja diario del per(cid:237)odo de cÆlculo que considera como ingresos el valor del Fondo o la cuenta individual, segœn el caso, al inicio de operaciones del primer d(cid:237)a de dicho per(cid:237)odo y el valor neto de los aportes diarios efectuados durante el mismo per(cid:237)odo, y como egreso el valor del Fondo o de la cuenta individual al cierre del œltimo d(cid:237)a del per(cid:237)odo de cÆlculo. COMISIONES • Corresponde a los porcentajes de comisi(cid:243)n cobrados por la administradora al final del per(cid:237)odo del extracto. Cualquier modificación durante dicho período se debe revelar en el campo de “OBSERVACIONES”.

OBSERVACIONES.

Las observaciones que considere conveniente destacar la Sociedad Administradora.