SFC - Anexo Circular Externa 43 de 2014 (18)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE VIII - PROFORMAS F.8000

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TEMA: Ponderaci(cid:243)n de activos por nivel de riesgo NOMBRE DE PROFORMA: Ponderaci(cid:243)n de inversi(cid:243)n en t(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por Fogafin

NUMERO DE PROFORMA: F.8000-03

NUMERO DE FORMATO: 368

OBJETIVO: Facilitar la determinaci(cid:243)n de la exposici(cid:243)n por riesgo crediticio, para hacer mÆs preciso el cÆlculo de la relaci(cid:243)n de solvencia.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades comisionistas de bolsa de valores

TRAMITE: 30 Estados Financieros Intermedios.

PERIODICIDAD: Diaria (d(cid:237)as hÆbiles) FECHA DE CORTE DE LA INFORMACI(cid:211)N: El mismo d(cid:237)a.

FECHA DE REPORTE: Hasta el siguiente d(cid:237)a hÆbil a la fecha de corte. Se recibirÆ hasta las diez de la maæana (10 a.m.)

DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SB-DS-003 Versi(cid:243)n 4.0

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 51 – Balances Diarios MEDIO DE ENV˝O: RAS (cid:243) WEB DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura para Intermediarios de Valores y Otros Agentes

INSTRUCTIVO ENCABEZADO Entidad: Indique el c(cid:243)digo del tipo de entidad, el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la SFC y el nombre o sigla de la

entidad.

Fecha Corte: Indique la fecha a la que corresponde la informaci(cid:243)n que se estÆ reportando, bajo el formato DD (d(cid:237)a), MM (mes) y AAAA (aæo).

GENERALIDADES La informaci(cid:243)n contenida en este formato corresponde a las inversiones que mantengan las sociedades comisionistas de bolsa de valores en t(cid:237)tulos o valores que sean emitidos, o que cuenten con el aval o sean garantizados de manera parcial o total por el Fondo de Garant(cid:237)as de Instituciones Financieras –FOGAFIN. En este formato se relacionan las inversiones a valor razonable o a costo amortizado segœn las pol(cid:237)ticas y criterios contables definidos por la Sociedad. Los valores aqu(cid:237) consignados deberÆn reportarse en pesos. Sin excepci(cid:243)n, los conceptos que no apliquen o no presenten movimientos o saldos, deberÆn reportarse en ceros. La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del Representante Legal.

CUERPO DEL FORMATO: Subcuentas Subcuenta 005: Se registra el valor del saldo en pesos que presenten diariamente las Inversiones a valor razonable con cambios en resultados – Instrumentos representativos de deuda – T(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por el Fogafin.

Subcuenta 010: Se registra el valor del saldo en pesos que presenten diariamente las Inversiones a costo amortizado – Instrumentos representativos de deuda – T(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por el Fogafin. Subcuenta 015: Se registra el valor del saldo en pesos que presenten diariamente las Inversiones a valor

razonable con cambios en el ORI - Instrumentos representativos de deuda – T(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por el Fogafin. PÆgina 5 Circular Externa 043 de 2014 Diciembre de 2014

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE VIII - PROFORMAS F.8000

Subcuenta 020: Se registra el valor del saldo en pesos que presenten diariamente las Inversiones a valor razonable con cambios en resultados – Instrumentos representativos de deuda - Mercado Primario – T(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por el Fogafin. Subcuenta 025: Se registra el valor del saldo en pesos que presenten diariamente las Inversiones a costo amortizado – Instrumentos representativos de deuda – Mercado Primario – T(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por el Fogafin. Subcuenta 030: Se registra el valor del saldo en pesos que presenten diariamente las Inversiones a valor razonable con cambios en el ORI - Instrumentos representativos de deuda – Mercado Primario – T(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por el Fogafin”. Subcuenta 050: Se registra el valor del saldo en pesos que presenten diariamente las Inversiones a valor razonable con cambios en resultados - Instrumentos representativos de deuda - por excedentes de (cid:243)rdenes de compra – T(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por el Fogafin”. Subcuenta 055: Se registra el valor del saldo en pesos que presenten diariamente las Inversiones a valor razonable o a costo amortizado con cambios en resultados o en el ORI entregadas en garant(cid:237)a de operaciones con instrumentos derivados y

operaciones a plazo - Instrumentos representativos de deuda - T(cid:237)tulos emitidos, avalados o garantizados por el Fogafin. Subcuenta 999 - Subtotal: Corresponde a la sumatoria de las subcuentas 005 a 055 de las columnas 1, 2 y 3. Columnas Columna 01: Se reporta el saldo diario en pesos, a valor razonable o a costo amortizado, de los valores registrados de las subcuentas 005 a 055 del formato. Columna 02: Se reporta el valor en pesos, a valor razonable o a costo amortizado, del saldo de las inversiones registradas para cada una de las subcuentas del formato, y que cuenten con garant(cid:237)a total del Gobierno Nacional, a travØs de FOGAFIN. Nota: Al saldo reportado la SFC le aplicarÆ el 0% como factor de ponderaci(cid:243)n. Columna 03: Se reporta el valor en pesos, a valor razonable o a costo amortizado, de las inversiones registradas en cada una de las subcuentas del formato, y que estÆn avalados o garantizados parcialmente por el FOGAFIN. Nota: Al saldo reportado la SFC le aplicarÆ el 20% como factor de ponderaci(cid:243)n. Circular Externa 043 de 2014 Diciembre de 2014