SFC - Anexo Circular Externa 44 de 2006 (6)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO II – INFORMACI(cid:211)N NO REMITIDA

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TEMA: Extractos Fondos de Cesant(cid:237)a

NOMBRE DE LA PROFORMA: Extractos

NUMERO DE LA PROFORMA: B.6000-13

OBJETIVO: Establecer un formato œnico de los extractos que le facilite a los afiliados ejercer un control sobre sus cesant(cid:237)as y que sea comparable entre todos los fondos.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades Administradoras de fondos de cesant(cid:237)a INSTRUCTIVO Las instrucciones del extracto que las entidades distribuyan dentro de sus afiliados, deben estar al respaldo de Øste y tanto el diseæo como el instructivo deben guardar correspondencia con lo aqu(cid:237) establecido.

ENCABEZADO Raz(cid:243)n Social y Logotipo de la Administradora: En la parte superior izquierda la administradora de fondos de cesant(cid:237)a incluirÆ su raz(cid:243)n social, logotipo y NIT. Identificaci(cid:243)n del fondo: En la parte superior derecha, se debe identificar el nombre del fondo que estÆ generando el extracto, el NIT, periodo al cual corresponde el extracto, el nœmero de extracto y la fecha de emisi(cid:243)n.

Datos generales del afiliado: En la parte superior central, debajo de la Raz(cid:243)n Social y Logotipo de la Administradora e identificaci(cid:243)n del fondo, se incluirÆ: Nombre del Afiliado: Escriba el primer y segundo apellido, seguido del primer y segundo nombre del afiliado tal como figura en el documento de identidad.

Direcci(cid:243)n: En este campo se debe registrar la direcci(cid:243)n de correspondencia que el afiliado haya informado a la

administradora.

Ciudad: Escriba la ciudad de correspondencia.

Documento de Identificaci(cid:243)n: Escriba el nœmero con el cual se identifica el afiliado.

Cuenta Individual: Escriba el nœmero de cuenta individual asignada al afiliado por parte de la administradora.

Fecha de afiliaci(cid:243)n: Escriba la œltima fecha de afiliaci(cid:243)n del afiliado al fondo.

FORMATO Concepto: En esta columna se deben describir los conceptos que a continuaci(cid:243)n se vean afectados por cada consignaci(cid:243)n en el fondo o retiro de aportes de la cuenta individual: • Saldo inicial al (aaaa/mm/dd): En este campo se debe registrar el saldo final de la cuenta individual del per(cid:237)odo inmediatamente anterior, tanto en pesos como en unidades. • Saldo final al (aaaa/mm/dd): En este campo se debe registrar el saldo de la cuenta individual al cierre del per(cid:237)odo del extracto, tanto en pesos como en unidades. El saldo en pesos debe corresponder al valor que resulte de multiplicar el valor de la unidad al cierre del œltimo d(cid:237)a del per(cid:237)odo por el nœmero de unidades. • Consignaci(cid:243)n auxilio de cesant(cid:237)as • Traslado recibido del fondo de cesant(cid:237)a (describir nombre) • Traslado al fondo de cesant(cid:237)a (describir nombre) • Retiro parcial de cesant(cid:237)a • Retiro definitivo de cesant(cid:237)a • Comisi(cid:243)n por retiro parcial • Rendimientos abonados durante el per(cid:237)odo (valor que debe corresponder al resultado de la siguiente operaci(cid:243)n: saldo final + retiros durante el per(cid:237)odo - saldo inicial - aportes durante el per(cid:237)odo)

• En el evento de incluirse cualquier concepto distinto a los anteriores, se debe describir de manera clara y detallada, sin referirse en ningœn momento a conceptos genØricos como ajuste, correcciones u otros Fecha de consignaci(cid:243)n del aporte en el fondo: Corresponde a la fecha en que se consign(cid:243) el auxilio de cesant(cid:237)a en el fondo.

PÆgina 35 CIRCULAR EXTERNA 044 DE 2006 Diciembre de 2006 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ANEXO II – INFORMACI(cid:211)N NO REMITIDA Fecha de acreditaci(cid:243)n del aporte en la cuenta individual o fecha retiro: Corresponde a la fecha en que se acredita en la cuenta individual los aportes realizados en el fondo a nombre del afiliado. TratÆndose de retiros, en este campo se registra la fecha en que se descuentan los mismos de la cuenta individual.

Valor de la unidad: Corresponde al valor de la unidad con que se convierte a unidades los movimientos de los respectivos conceptos. En el caso de los aportes, el valor de la unidad es aquel que se tiene en cuenta para las operaciones de la fecha de consignaci(cid:243)n de los mismos en el fondo. En el caso del saldo final, en este campo se debe registrar el valor de la unidad al cierre del per(cid:237)odo.

Nombre o raz(cid:243)n social del aportante: Nombre o raz(cid:243)n social de quien realiza los aportes. Per(cid:237)odo: Aæo al cual corresponde el auxilio de cesant(cid:237)as consignado.

Cuenta individual: Corresponde al saldo inicial, los movimientos de la cuenta individual efectuados durante el

per(cid:237)odo y el saldo final de la misma, tanto en pesos como en unidades. Rentabilidades con corte al (fecha de cierre del per(cid:237)odo): • Rentabilidad acumulada del fondo: Rentabilidad efectiva anual obtenida por el fondo durante los œltimos dos aæos. • Rentabilidad m(cid:237)nima acumulada: Rentabilidad efectiva anual del fondo que como m(cid:237)nimo debe garantizar la sociedad administradora durante los œltimos dos aæos, de conformidad con lo dispuesto en el Decreto 1592 de 2004. • Promedio de los œltimos doce meses de las rentabilidades acumuladas del fondo: Promedio de los œltimos doce meses de las rentabilidades acumuladas del fondo (œltimos veinticuatro meses). • Volatilidad del promedio de los œltimos doce meses de las rentabilidades acumuladas del fondo: Corresponde a la desviaci(cid:243)n estÆndar del promedio de los œltimos doce meses de las rentabilidades acumuladas del fondo. • Rentabilidad de la cuenta individual durante el œltimo semestre: Rentabilidad efectiva anual obtenida por la cuenta individual durante el œltimo semestre. • Rentabilidad de la Cuenta Individual durante el per(cid:237)odo del extracto: Rentabilidad obtenida por la cuenta individual durante el per(cid:237)odo del extracto. Este campo aplica œnicamente para aquellas administradoras que remitan extractos con periodicidad inferior a un semestre. Las citadas rentabilidades corresponden a la Tasa Interna de Retorno del flujo de caja diario del per(cid:237)odo de cÆlculo que considera como ingresos el valor del fondo o la cuenta individual, segœn el caso, al inicio de operaciones del

primer d(cid:237)a del dicho per(cid:237)odo y el valor neto de los aportes diarios efectuados durante el mismo per(cid:237)odo, y como egreso el valor del fondo o de la cuenta individual al cierre del œltimo d(cid:237)a del per(cid:237)odo de cÆlculo.

Comisiones: • Corresponde a los porcentajes de comisi(cid:243)n cobrados por la administradora al final del per(cid:237)odo del extracto.

Cualquier modificación durante dicho período se debe revelar en el campo de “OBSERVACIONES”.

Nota: Todos los valores en pesos se deben expresar sin centavos, salvo los valores de la unidad de operaci(cid:243)n que se debe expresar con dos (2) decimales. Los porcentajes de rentabilidades se deben expresar con dos (2) decimales y el nœmero de unidades se debe expresar con seis (6) decimales. En todos los casos se debe aproximar el œltimo decimal por el sistema de redondeo. Los valores negativos se deben identificar con el signo menos.

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