SFC - Anexo Circular Externa 46 de 2016 (3)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 235

TEMA: Controles de Ley Declaraci(cid:243)n de las Inversiones Obligatorias en T(cid:237)tulos

de Desarrollo Agropecuario – TDA NOMBRE DE PROFORMA Exigibilidades FINAGRO

NUMERO DE PROFORMA: F.1000 –127

NUMERO DE FORMATO: 460

OBJETIVO: Calcular el valor de la inversi(cid:243)n obligatoria en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario – Clase A y B y verificar el cumplimiento de la inversi(cid:243)n por parte de los establecimientos de crØdito, de conformidad con lo establecido en la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica y las disposiciones que la modifiquen o sustituyan.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos de CrØdito PERIODICIDAD: Trimestral FECHA DE REPORTE: Dentro de los primeros diez (10) d(cid:237)as calendario del mes siguiente al trimestre calendario del cÆlculo.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Corte trimestral: Marzo, junio, septiembre y diciembre.

DOCUMENTO TECNICO: SB-DS-003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 27 – Exigibilidades Finagro MEDIO DE ENV˝O: RAS DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura Institucional para Intermediarios Financieros

DEPENDENCIAS USUARIA: Subgerencia Monetaria y de Inversiones Internacionales del Banco de la Repœblica

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES El procedimiento para determinar el requerido de inversi(cid:243)n obligatoria en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario es establecido por la Junta Directiva del Banco de la Repœblica a travØs de Resoluciones Externas.

Las Cifras deben reportarse en miles de pesos. Todos los valores aceptan œnicamente signo positivo (+) Esta proforma deberÆ ser remitida con la firma digital del Representante Legal y Revisor Fiscal. Con el prop(cid:243)sito de precisar los valores que se deben registrar, a continuaci(cid:243)n se describen los conceptos sujetos de encaje, que no cuentan con asignaci(cid:243)n en el CatÆlogo œnico de Informaci(cid:243)n Financiera: Cuentas de ahorro de valor real: Las entidades que tengan saldo en estas cuentas, las deben reexpresar en pesos y reportarla en la cuenta 2108 “Depósitos de ahorro”. Las columnas que correspondan a los compromisos de transferencia en operaciones de repo abierto, repo cerrado, simultÆneas y transferencia temporal de valores, incluirÆn œnicamente las operaciones con el sector real, que comprende sector pœblico, residentes del exterior y otros, que no tengan como contraparte entidades del sector financiero.

Aceptaciones: Registra el valor de las aceptaciones en circulaci(cid:243)n despuØs del plazo, creadas por la entidad o por sus corresponsales que no han sido presentadas para su cobro al vencimiento.

ENCABEZADO Entidad: Identificaci(cid:243)n de la entidad vigilada que diligencia este formato. Para tal fin indique el tipo de entidad al que

pertenece, el c(cid:243)digo asignado por esta Superintendencia y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: Diligenciar la fecha de corte del trimestre a la que corresponde la informaci(cid:243)n, bajo el formato

DDMMAAAA.

UNIDAD DE CAPTURA 01

Columna 1 Fecha: Se debe reportar en forma diaria y consecutiva las fechas correspondientes al trimestre objeto de reporte, bajo el formato "DDMMAAAA (a cuatro d(cid:237)gitos)", d(cid:237)a, mes aæo.

CIRCULAR EXTERNA 046 de 2016 NOVIEMBRE 2016

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 236 Columnas 2 a 13, 26 a 37, 66 y 71: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, as(cid:237): COLUMNA CONCEPTO C(cid:211)DIGOS Dep(cid:243)sitos en cuenta corriente excepto: inactivos trasladados a la Direcci(cid:243)n General de CrØdito Pœblico y Tesoro Nacional (DGCPTN) y 2 abandonados trasladados al Fondo Especial del Instituto Colombiano 2105 de CrØdito Educativo y Estudios TØcnicos en el Exterior (Fondo Especial ICETEX) 3 Dep(cid:243)sitos simples 2106

Dep(cid:243)sitos de ahorro (1), excepto: inactivos trasladados a la DGCPTN y 4 2108 abandonados trasladados al Fondo Especial ICETEX 5 Eliminada Cuentas de ahorro especial, excepto: inactivas trasladadas a la DGCPTN 6 2109 y abandonadas trasladadas al Fondo Especial ICETEX. Cuenta centralizada, excepto: inactiva trasladada a la DGCPTN y 7 2112 abandonada trasladada al Fondo Especial ICETEX. 8 Fondos en fideicomiso y cuentas especiales 2113 9 Bancos y corresponsales 2115 Dep(cid:243)sitos especiales Excepto: 211610 del Banco de la Repœblica y 211690 2116 excepto 10 Recaudos realizados 211610 y 211690 Exigibilidades por servicios Excepto 211735 Cheques con provisi(cid:243)n 2117 excepto 11 garantizada 211735 12 Servicios de recaudo 2118 13 Establecimientos afiliados 2119 14 Eliminada 15 Eliminada 16 Eliminada 17 Eliminada 18 Eliminada 19 Eliminada 20 Eliminada 21 Eliminada 22 Eliminada 23 Eliminada 24 Eliminada 25 Eliminada 26 Aceptaciones (bancarias despuØs del plazo) (3) 243530 27 Contribuci(cid:243)n sobre transacciones 2506 28 Impuestos sobre las ventas por pagar 250340 29 Cheques girados no cobrados 259010 30 Donaciones de terceros por pagar 259020 31 Recaudos realizados 211690 32 Otras cuentas por pagar diversas 259095 33 Eliminada

34 Cuentas canceladas 2156 35 Fondos cooperativos espec(cid:237)ficos 2919 Otros pasivos diversos - Excepto: 299005 Abonos para aplicar a 2990 excepto 36 obligaciones al cobro, 299010 Sobrantes en Caja y 299015 Sobrantes en 299005, 299010 y Canje 299015 37 Eliminada 66 Dep(cid:243)sitos Electr(cid:243)nicos 2120 Compromisos de transferencia en operaciones repo, simultÆneas y 212405, 212410, 71 por transferencia temporal de valores con entidades del sector real (2) 212505 y 212605 (1) En la cuenta 2108 "Dep(cid:243)sitos de ahorro" quedan incorporadas las "Cuentas de Ahorro de Valor Real". (2) Incluye los compromisos de transferencia de los establecimientos de crØdito con las entidades de infraestructuras financieras, cuando estas œltimas utilicen las garant(cid:237)as de sus miembros. El concepto de entidades de infraestructuras financieras hace referencia a los proveedores de infraestructura definidos en el art(cid:237)culo 11.2.1.6.4 del Decreto 2555 de 2010. (Incluye repos cerrados y abiertos, simultÆneas, transferencia temporal de valores con entidades del sector pœblico, con residentes del exterior y con otras entidades del sector real). (3) Las entidades deben registrar el valor de las aceptaciones en circulaci(cid:243)n despuØs del plazo, creadas por la entidad o por sus corresponsales que no han sido presentadas para su cobro al vencimiento. Columna 38 Total Literal “A”: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria diaria de los

valores registrados en las columnas 2 a 13, 26 a 37, 66 y 71.

CIRCULAR EXTERNA 046 de 2016 NOVIEMBRE 2016

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 239 porcentaje establecido en el art(cid:237)culo 4” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, para los t(cid:237)tulos clase B. UNIDAD DE CAPTURA 06 - COLOCACIONES SUSTITUTIVAS Antes de la transmisi(cid:243)n a la SFC y para el reporte de esta unidad de captura, la entidad debe concertar previamente con FINAGRO los saldos de la cartera sustitutiva. Subcuenta 005 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Grandes Productores: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que seæale la Comisi(cid:243)n Nacional de CrØdito Agropecuario para el redescuento de los prØstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reœna las condiciones financieras contempladas en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. Subcuenta 010 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Medianos Productores: En la columna 66

registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que seæale la Comisi(cid:243)n Nacional de CrØdito Agropecuario para el redescuento de los prØstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reœna las condiciones financieras contempladas en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. Subcuenta 015 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Pequeæos Productores: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que seæale la Comisi(cid:243)n Nacional de CrØdito Agropecuario para el redescuento de los prØstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reœna las condiciones financieras contempladas en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. Subcuenta 020 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - MicrocrØditos Agropecuarios y Rurales: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que seæale la Comisi(cid:243)n Nacional de CrØdito Agropecuario para el

redescuento de los prØstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reœna las condiciones financieras contempladas en las Resoluci(cid:243)n Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. Para obtener el promedio trimestral, de las subcuentas 005, 010, 015 y 020 de esta unidad de captura, se tomarÆ en cuenta el promedio mensual de la cartera agropecuaria de cada trimestre calendario.

UNIDAD DE CAPTURA 07 – REQUERIDO DE INVERSION NETA EN TITULOS DE DESARROLLO

AGROPECUARIO - Clases A y B.

Subcuenta 005 – Requerido de Inversi(cid:243)n Neta en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario Clase A: En la columna 66 registre el valor que resulte de restar al monto reportado en la subcuenta 005 columna 66 de la unidad de captura 05, el monto de la subcuenta 015 columna 66 de la unidad de captura 06, de conformidad con lo establecido en el literal b) del parÆgrafo 4o. del art(cid:237)culo 5” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, modificado por el art(cid:237)culo 1” de la Resoluci(cid:243)n Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Republica y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. Subcuenta 010 – Requerido de Inversi(cid:243)n Neta en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario Clase B: En la columna

66 registre el valor que resulte de restar el monto reportado en la subcuenta 010 columna 66 de la unidad de captura 05 menos la sumatoria de los montos reportados en las subcuentas 005, 010 y 020 columna 66 de la unidad de captura 06, de conformidad con lo establecido en los literales a) y c) del parÆgrafo 4”. del art(cid:237)culo 5” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, modificado por el art(cid:237)culo 1” de la Resoluci(cid:243)n Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Republica y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. En torno a este reporte, conviene precisar los siguientes aspectos: a. Los c(cid:243)digos del CatÆlogo œnico de informaci(cid:243)n financiera con fines de supervisi(cid:243)n relacionados en este instructivo, se ajustan en su totalidad a lo establecido por el Banco de la Repœblica en la Circular Reglamentaria Externa DEFI-353 y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. b. Eliminado. c. Los valores reportados en este formato son de carÆcter contable - no estad(cid:237)sticos.

CIRCULAR EXTERNA 046 de 2016 NOVIEMBRE 2016

Proforma F.1000-127 (Formato 460)