SFC - Anexo Circular Externa 49 de 2011 (2)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

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TEMA: Compra y venta de divisas NOMBRE DE PROFORMA Reporte semanal de compra y venta de divisas

NUMERO DE PROFORMA: F.1000 – 96

NUMERO DE FORMATO: 311

OBJETIVO: Realizar un ejercicio que permita establecer el tamaæo y composici(cid:243)n del mercado de contado de compra y venta de divisas desarrollado por los intermediarios del mercado cambiario vigilados por la Superintendencia Financiera.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos Bancarios, Corporaciones Financieras,

Compaæ(cid:237)as de Financiamiento, Sociedades de Intermediaci(cid:243)n Cambiaria y de Servicios Financieros Especiales, Bancoldex, Financiera EnergØtica Nacional y Cooperativas financieras y Sociedades Comisionistas de Bolsa.

PERIODICIDAD: Semanal.

TR`MITE: 245 Estad(cid:237)stica – Informe semanal.

FECHA DE REPORTE: Tercer d(cid:237)a hÆbil de cada semana a mÆs tardar a las 12:00 m.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: (cid:218)ltimo d(cid:237)a hÆbil de la semana anterior a la fecha del reporte.

DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SB DS 003.

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 42 – Reporte Semanal de Divisas.

MEDIO DE ENV˝O: RAS.

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Subdirecci(cid:243)n de AnÆlisis e Informaci(cid:243)n.

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal.

Las subcuentas, filas o columnas que no contengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en cero o con otro valor. La informaci(cid:243)n reportada deberÆ contener por lo menos las operaciones realizadas en las ciudades de BogotÆ, Medell(cid:237)n, Cali, Barranquilla, Bucaramanga y Cartagena. Las Sociedades de Intermediaci(cid:243)n Cambiaria y de Servicios Financieros Especiales deberÆn suministrar la informaci(cid:243)n de las operaciones de compra y venta de divisas de contado efectuadas en todo el pa(cid:237)s. Los montos transados se reportarÆn en d(cid:243)lares de los Estados Unidos de AmØrica. Las tasas de cambio corresponden al promedio ponderado de las respectivas operaciones. Se reportarÆ la informaci(cid:243)n de las tasas de negociaci(cid:243)n, es decir, sin incluir el valor del IVA y sin deducir la retenci(cid:243)n en la fuente. TratÆndose de operaciones con divisas diferentes del d(cid:243)lar de los Estados Unidos de AmØrica, la tasa a reportar serÆ la resultante de la conversi(cid:243)n de las mismas para que sean compatibles con la expresi(cid:243)n peso/d(cid:243)lar, mientras que el monto debe ser convertido a d(cid:243)lares. Este reporte no debe incluir operaciones de derivados sobre divisas.

ENCABEZADO: Tipo: Indique el tipo de entidad asignado por la Superintendencia Financiera.

C(cid:243)digo: Registre el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera.

Nombre: Identificaci(cid:243)n (nombre) o raz(cid:243)n social de la entidad vigilada.

PÆgina 111-1 Circular Externa 049 de 2011 Diciembre de 2011 Proforma F. 1000-96 (Formato 311)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

Operaciones del: Diligenciar las fechas de la semana a la que corresponde la informaci(cid:243)n, bajo el formato

DDMMAAAA.

CUERPO DEL FORMATO De acuerdo con lo establecido en el art(cid:237)culo 70 de la Resoluci(cid:243)n Externa 8 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica, los intermediarios del mercado cambiario pueden convenir operaciones de compra y venta de divisas de contado para su ejecuci(cid:243)n dentro de los tres (3) d(cid:237)as hÆbiles inmediatamente siguientes. Por lo anterior, para realizar el ejercicio sobre operaciones de contado, las transacciones se deberÆn reportar en cada una de las unidades de captura, segœn el d(cid:237)a en que se pacten, discriminadas de acuerdo con los tiempos de cumplimiento acordados, as(cid:237): Unidad de Captura 01 corresponderÆ a las operaciones pactadas el lunes. Unidad de Captura 02 corresponderÆ a las operaciones pactadas el martes. Unidad de Captura 03 corresponderÆ a las operaciones pactadas el miØrcoles.

Unidad de Captura 04 corresponderÆ a las operaciones pactadas el jueves. Unidad de Captura 05 corresponderÆ a las operaciones pactadas el viernes. DeberÆ reportarse la informaci(cid:243)n consolidada de todas las operaciones de compra y venta de divisas efectuadas en cada uno de los d(cid:237)as del reporte, clasificÆndolas entre aquellas pactadas para cumplimiento en ambas monedas ese mismo d(cid:237)a (t+0), (cid:243) para el cumplimiento (entrega) de la divisa al d(cid:237)a siguiente (t+1), (cid:243) dos d(cid:237)as despuØs (t+2) (cid:243) tres d(cid:237)as despuØs (t+3). Columnas 1 a la 4: Registre la informaci(cid:243)n de compras y ventas (tasa y monto) de las operaciones del d(cid:237)a con cumplimiento en T+0 (el mismo d(cid:237)a). Columnas 5 a la 8: Registre la informaci(cid:243)n de compras y ventas (tasa y monto) las operaciones del d(cid:237)a con cumplimiento en T+1. Columnas 9 a la 12: Registre la informaci(cid:243)n de compras y ventas (tasa y monto) las operaciones del d(cid:237)a con cumplimiento en T+2. Columnas 13 a la 16: Registre la informaci(cid:243)n de compras y ventas (tasa y monto) las operaciones del d(cid:237)a con cumplimiento en T+3. El informe recogerÆ el detalle de cada uno de los d(cid:237)as hÆbiles de la semana en los que se han efectuado operaciones

de compra y venta de divisas. Circular Externa 049 de 2011 Diciembre de 2011 Proforma F. 1000-96 (Formato 311)

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ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

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CONCEPTOS: Para todas las unidades de captura (01 a la 05) la definici(cid:243)n para cada una de las subcuentas serÆ la siguiente: Operaciones por ventanilla (Subcuentas 005 y 010) Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas efectuadas por ventanilla, realizadas por los intermediarios del mercado cambiario en las modalidades de efectivo o cheque, las cuales no implican movimiento electr(cid:243)nico de divisas. Debe observarse que las operaciones con cheques deben reportarse s(cid:243)lo cuando se tenga la certeza de que las divisas serÆn debitadas o acreditadas en cuenta mÆximo en t+3.

Compra y venta de divisas derivadas de una operaci(cid:243)n de transferencia (subcuentas 015 y 020) Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas realizadas mediante una operaci(cid:243)n de transferencia, diferentes a las efectuadas entre los intermediarios del mercado cambiario. En la subcuenta 015 se reportan las operaciones de compra y venta de divisas originadas en donaciones y otras operaciones sin contraprestaci(cid:243)n, es decir, aquellas que correspondan a la recepci(cid:243)n o env(cid:237)o de divisas, desde y hacia el extranjero, que no generen ninguna contraprestaci(cid:243)n para quien las recibe. Se reportan en esta subcuenta,

por ejemplo, las compras de divisas originadas en giros de trabajadores colombianos residentes en el exterior, o donaciones de un pa(cid:237)s extranjero a una instituci(cid:243)n colombiana. En particular, en la subcuenta 015 se deben reportar las operaciones de compra y venta de divisas que correspondan a los siguientes numerales cambiarios: 1810: Ingresos por donaciones, transferencias y remesas de trabajadores 2910: Egresos por donaciones, transferencias y remesas de trabajadores Para las Las Sociedades de Intermediaci(cid:243)n Cambiaria y de Servicios Financieros Especiales, el registro de la compra (venta) de divisas derivadas de una operaci(cid:243)n de transferencia por concepto de donaciones y otras operaciones sin contraprestaci(cid:243)n se efectœa en t+0, momento en el cual se entregan (reciben) los pesos y se fija la tasa. Lo anterior independientemente de la fecha en que se recibe (entrega) la divisa del “money remitter” en el exterior. En la subcuenta 020 deben incluirse las operaciones de compra y venta de divisas, realizadas mediante operaciones de transferencia, diferentes a las reportadas en la anterior subcuenta 015, o a las realizadas entre intermediarios del mercado cambiario (subcuentas 025, 030, 035, 040, 045, 050 y 055). Compra y venta de divisas realizadas entre intermediarios del mercado cambiario diferentes a las operaciones en efectivo y cheque (Subcuentas 025 a 100) Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas de contado efectuadas con los intermediarios del mercado cambiario seæalados en el art(cid:237)culo 58 de la Resoluci(cid:243)n Externa 8 de 2000, debiØndose reportar en cada

subcuenta de acuerdo con la clasificaci(cid:243)n seæalada. En la subcuenta 055 se reportan las operaciones de compra y venta de divisas de contado efectuadas con la Financiera EnergØtica Nacional -FENy con el Banco de Comercio Exterior de Colombia -BANCOLDEX-. En la subcuenta 100 se reporta la tasa promedio ponderada correspondiente al consolidado de las operaciones con los diferentes intermediarios del mercado cambiario. El volumen total transado en cada una de las operaciones debe corresponder a la sumatoria de los montos discriminados entre las subcuentas 025 y 055 respectivamente. Cumplimiento para las operaciones de contado: t+0: Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas pactadas para cumplimiento en ambas monedas el mismo d(cid:237)a de su negociaci(cid:243)n, es decir, aquellas en las cuales la entrega efectiva de monedas ocurre el mismo d(cid:237)a de celebraci(cid:243)n de la transacci(cid:243)n. t+1: Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas pactadas para cumplimiento de la divisa un (1) d(cid:237)a despuØs de la fecha de negociaci(cid:243)n. t+2: Corresponde a las operaciones pactadas para cumplimiento de la divisa dos (2) d(cid:237)as despuØs de la fecha de negociaci(cid:243)n. t+3: Corresponde a las operaciones pactadas para cumplimiento de la divisa tres (3) d(cid:237)as despuØs de la fecha de negociaci(cid:243)n. Circular Externa 049 de 2011 Diciembre de 2011 Proforma F. 1000-96 (Formato 311)