SFC - Anexo Circular Externa 5 de 2014 (3)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.1000

PÆgina 221

TEMA: Informaci(cid:243)n de cosechas crØditos de consumo NOMBRE DE PROFORMA: Cosechas crØditos de consumo

NUMERO DE PROFORMA: F.1000-124

NUMERO DE FORMATO: 457

OBJETIVO: Consolidar la informaci(cid:243)n sobre el comportamiento de las cosechas de las diferentes l(cid:237)neas de crØdito de consumo que tienen las entidades.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos Bancarios, Compaæ(cid:237)as de Financiamiento,

Organismos Cooperativos de Grado Superior y Cooperativas

Financieras PERIODICIDAD: Mensual FECHA DE REPORTE: Mensual: Dentro de los diez (10) d(cid:237)as calendario siguientes a la fecha l(cid:237)mite de transmisi(cid:243)n de los estados financieros.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Corte de estados financieros

DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SBDS 003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 60 – Informe de cosechas

MEDIO DE ENV˝O: RAS – WEB

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura para Riesgo de CrØdito

INSTRUCTIVO: Generalidades Cuando en el presente instructivo se haga referencia a: “crédito”, “créditos”, “cartera” u “operaciones” se entenderÆ que incluyen los contratos de leasing que celebren las entidades autorizadas para el efecto.

La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del Representante Legal. El presente formato s(cid:243)lo deberÆ ser reportado cuando la entidad registre en cada uno de los periodos correspondientes ciento cincuenta (150) operaciones o mÆs. En caso contrario, este formato no deberÆ ser transmitido a esta Superintendencia. Para el caso de compra de cartera de consumo deberÆ reportarse informaci(cid:243)n en los casos en que la suma de las operaciones de la compra de veh(cid:237)culo, libre inversi(cid:243)n, libranza y otros sea igual o superior a ciento cincuenta (150) operaciones en el periodo correspondiente. Las subcuentas o renglones y columnas que no tengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo. Las cifras deben estar expresadas en pesos sin decimales. En las celdas que contengan cifras en tØrminos porcentuales, los registros se harÆn en formato porcentaje con dos (2) decimales separados con punto. Ejemplo 35%, se reportarÆ 35.00. El comportamiento de las cosechas debe transmitirse hasta la altura de vida 72. El porcentaje de las columnas 8, 9, 10 y 11 se calcularÆ teniendo en cuenta ademÆs de la informaci(cid:243)n del presente formato, la remitida en las columnas 1 y 2 del formato 454 –“Montos y Nœmero de crØditos aprobados o desembolsados por cosechas”. Los “saldos” a reportar deberán incluir únicamente el concepto de capital, excluyendo los conceptos de intereses y otros cargos.

En el formato se deberÆ reportar la informaci(cid:243)n correspondiente a las siguientes l(cid:237)neas de crØdito, y no se deberÆn incluir sobregiros. • CrØdito rotativo: Cupo de crØdito asignado que puede ser utilizado en cualquier momento. Reutilizable en la medida en que se pague y diferente a la tarjeta de crØdito. • Tarjeta de crØdito de clientes con ingresos hasta dos (2) SMMLV: CrØdito rotativo que se utiliza a travØs de una tarjeta plÆstica, otorgada a clientes con ingresos inferiores o iguales a dos (2) SMMLV, de acuerdo con el salario m(cid:237)nimo de la fecha de aprobaci(cid:243)n de la tarjeta. La definici(cid:243)n de los dos (2) SMMLV corresponde al salario certificado para cada aæo de la cosecha respectiva • Tarjeta de crØdito de clientes con ingresos superiores a dos (2) SMMLV: CrØdito rotativo que se utiliza a travØs de una tarjeta plÆstica, otorgada a clientes con ingresos superiores dos (2) SMMLV, de acuerdo con Circular Externa 05 de 2014 Febrero de 2014 Proforma F.1000-124 (Formato 457)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.1000

PÆgina 222 el salario m(cid:237)nimo de la fecha de aprobaci(cid:243)n de la tarjeta. La definici(cid:243)n de los dos (2) SMMLV corresponde al

salario certificado para cada aæo de la cosecha respectiva • Libre Inversi(cid:243)n: CrØdito de libre destinaci(cid:243)n. Se agota con el pago. • Libranza: CrØditos cuyo mecanismo de pago (actual o en la originaci(cid:243)n del crØdito) es el descuento por n(cid:243)mina. Dando cumplimiento a la Ley 1527 de 2012 por medio de la cual se establece un marco general para la libranza o descuento directo se dividen en: o Libranza Educativo: crØditos con destinaci(cid:243)n espec(cid:237)fica. o Libranza otros: crØditos con destinaci(cid:243)n diferente a educativo, y vivienda. Los crØditos de libranza que por algœn motivo dejen de serlo deberÆn permanecer en las subcuentas de libranza por los que fueron desembolsados. • Veh(cid:237)culo: CrØdito para la adquisici(cid:243)n de veh(cid:237)culos nuevos o usados, incluye los otorgados para la adquisici(cid:243)n de motos.

ENCABEZADO ENTIDAD: Identificaci(cid:243)n de la entidad vigilada que diligencia esta proforma. Para este fin, indique el c(cid:243)digo del tipo de entidad al que pertenece, el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera y el nombre o sigla de la entidad.

FECHA DE CORTE: Se debe seæalar bajo el formato DD (d(cid:237)a), MM (mes) y AAAA (aæo a cuatro d(cid:237)gitos), la fecha de corte de la informaci(cid:243)n.

CUERPO DEL FORMATO: Cada subcuenta corresponde a una fecha de desembolso y/o aprobaci(cid:243)n, las cuales irÆn aumentando a medida que se va reportando un per(cid:237)odo adicional o cosecha.

Unidad de captura 1 CrØdito rotativo Unidad de captura 2: Tarjetas de crØdito de clientes con ingresos hasta 2 SMMLV Unidad de captura 3: Tarjetas de crØdito de clientes con ingresos superiores a 2 SMMLV. Unidad de captura 4: Libre inversi(cid:243)n Unidad de captura 5: Libranza: Esta unidad de captura se mantendrÆ solamente hasta cuando los crØditos que se reportaron en el corte 31/12/2012 y los cortes anteriores en el formato 454 se marchiten. Unidad de captura 6: Veh(cid:237)culo. Unidad de captura 7: Compra de cartera de consumo: Esta unidad de captura se mantendrÆ solamente hasta cuando los crØditos que se reportaron en el corte 31/12/2012 y los cortes anteriores en el formato 454 se marchiten. Unidad ce captura 8: Libranza Educativo. Unidad de captura 9: Libranza Otros. Unidad ce captura 10: Compra Veh(cid:237)culo. Unidad de captura 11: Compra Libre Inversi(cid:243)n. Unidad de captura 12: Compra Libranza. Unidad de captura 13: Compra CrØdito Rotativo. Unidad de captura 14: Compra Tarjeta de CrØdito.

Columna 1Fecha de desembolso: Debe ser diligenciada en forma ascendente bajo el formato DDMMAAAA, iniciando con el corte mÆs antiguo, para un periodo de tiempo mÆximo de seis (6) aæos por cada l(cid:237)nea de crØdito. La fecha a reportar corresponde al œltimo d(cid:237)a calendario del mes de desembolso y/o aprobaci(cid:243)n. Para la compra de cartera esta fecha debe entenderse como la fecha de corte en la cual se realiz(cid:243) la compra de la misma. Columna 2Altura de vida del crØdito: Corresponde al mes de altura de vida de los crØditos, por ejemplo para el corte del 31 de octubre de 2007 un crØdito desembolsado en enero de 2005 tendrÆ una altura de vida de 33 meses. Columna 3Saldo de la cartera a la fecha de corte: Reporte a la fecha de corte el saldo total correspondiente a cada una de las cosechas existentes. Columna 4 – Nœmero de crØditos castigados: Reporte para cada una de las cosechas y alturas de vida del crØdito, el nœmero crØditos castigados, descontando el nœmero de crØditos recuperados. Columna 5 - Nœmero de crØditos vencidos no castigados: Reporte para cada una de las cosechas y alturas de vida del crØdito, el nœmero de crØditos que registran mora mayor a treinta (30) d(cid:237)as y que no hayan sido castigados. Circular Externa 05 de 2014 Febrero de 2014 Proforma F.1000-124 (Formato 457)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.1000

PÆgina 222-1 Columna 6 - Saldo vencido no castigado: Reporte para cada una de las cosechas y alturas de vida del crØdito el saldo de los crØditos que registran mora mayor a treinta (30) d(cid:237)as y que no hayan sido castigados. Columna 7 - Saldo castigado: Reporte para cada una de las cosechas y alturas de vida del crØdito, el saldo de los crØditos castigados (castigos menos recuperaciones); se incluye dentro de las recuperaciones el valor de las ventas de cartera castigada y los pagos efectuados por los clientes. Columna 8 - Porcentaje de saldos de crØditos castigados: Reporte para cada una de las cosechas y alturas de vida del crØdito, en tØrminos porcentuales, el resultado de dividir el saldo vencido no castigado mÆs el saldo castigado (columna 6 + columna 7), sobre el monto desembolsado reportado en la columna 2 de la respectiva subcuenta del formato 454 “Montos y nœmero de crØditos aprobados o desembolsados por cosechas”. Circular Externa 05 de 2014 Febrero de 2014 Proforma F.1000-124 (Formato 457)

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ANEXO l - REMISI(cid:211)N DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.1000

PÆgina 223 Columna 9 - Porcentaje de saldos de crØditos vencidos no castigados: Reporte para cada una de las cosechas y alturas de vida del crØdito, en tØrminos porcentuales, el resultado de dividir el saldo vencido no castigado (columna 6) sobre el monto desembolsado reportado en la columna 2 de la respectiva subcuenta del formato 454 “Montos y número de créditos aprobados o desembolsados por cosechas”. Columna 10 - Porcentaje de crØditos castigados: Reporte para cada una de las cosechas y alturas de vida del crØdito, en tØrminos porcentuales, el resultado de dividir el nœmero de crØditos castigados mÆs el nœmero de crØditos vencidos no castigados (columna 4 + columna 5), sobre el nœmero de crØditos aprobados y/o desembolsados reportado en la columna 1 de la respectiva subcuenta del formato 454 “Montos y número de créditos aprobados o desembolsados por cosechas”. Columna 11 - Porcentaje de crØditos vencidos no castigados: Reporte para cada una de las cosechas y alturas de vida del crØdito, en tØrminos porcentuales, el resultado de dividir el nœmero de crØditos vencidos no castigados (columna 5), sobre el nœmero de crØditos aprobados y/o desembolsados reportados en la columna 1 de la respectiva subcuenta del formato 454 “Montos y número de créditos aprobados o desembolsados por cosechas”. Circular Externa 05 de 2014 Febrero de 2014 Proforma F.1000-124 (Formato 457)