SFC - Anexo Circular Externa 50 de 2009 (8)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

PÆgina 29

TEMA: Informaci(cid:243)n Sectorizada NOMBRE DE PROFORMA: Desagregado de sectorizaci(cid:243)n de principales operaciones.

NUMERO DE PROFORMA: F.1000-52

NUMERO DE FORMATO: 338

OBJETIVO: Contar con informaci(cid:243)n de las principales operaciones activas y pasivas realizadas por las entidades vigiladas, que permita revelar el sector econ(cid:243)mico donde se desarrollaron.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos Bancarios, Corporaciones Financieras,

Compaæ(cid:237)as de Financiamiento Comercial, Organismos Cooperativos de Grado Superior de CarÆcter Financiero, Instituciones Oficiales Especiales y Cooperativas Financieras.

PERIODICIDAD: Mensual TRAMITE: 30 Balances Intermedios FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: (cid:218)ltimo d(cid:237)a del mes al que corresponde la informaci(cid:243)n.

FECHA DE REPORTE: TØrmino establecido para presentaci(cid:243)n de estados financieros.

DOCUMENTO TECNICO: SB DS 003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 0 - Estados financieros intermedios MEDIO DE ENV˝O: RAS DEPENDENCIA USUARIA: Subdirecci(cid:243)n de AnÆlisis e Informaci(cid:243)n de la SFC y Departamento TØcnico y de Informaci(cid:243)n Econ(cid:243)mica de la Subgerencia de Estudios Econ(cid:243)micos del Banco de la

Repœblica.

INSTRUCTIVO: El reporte de la informaci(cid:243)n de este formato debe realizarse en miles de pesos. Los valores son a nivel nacional, sin incluir los saldos de agencias o sucursales en el exterior.

La subcuenta 005 de la unidad de captura 43 Total General debe corresponder al (los) saldo(s) del (los) c(cid:243)digo(s) PUC reportados en el corte respectivo.

Encabezado Entidad: Tipo: registre el tipo de entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia.

C(cid:243)digo: registre el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia.

Nombre: diligencie el nombre o raz(cid:243)n social de la entidad vigilada.

Fecha de corte: diligencie la fecha de corte de la informaci(cid:243)n, bajo el formato DD (d(cid:237)a), MM (mes), AAAA (aæo).

Cuerpo del formato Con el fin de facilitar la identificaci(cid:243)n de las entidades y organismos pœblicos, los destinatarios de este instructivo, podrÆn consultar la agrupaci(cid:243)n por niveles de administraci(cid:243)n nacional, departamental y municipal, a travØs del siguiente enlace: www.superfinanciera.gov.co/ Normativa/˝ndice de Reportes a la S.B./Gu(cid:237)as para el Reporte de Informaci(cid:243)n/ Lista de entidades - formato 338 La informaci(cid:243)n que se transmita en este formato se validarÆ con los c(cid:243)digos vigentes de los estados financieros mensuales respectivos. Columna 1 y 2 fondos interbancarios vendidos ordinarios, otras entidades financieras: 120595

Columna 3 y 4 inversiones brutas: 1304+1306+1308+1313+1316 Columna 5 y 6 derechos de transferencia de inversiones y las inversiones entregadas en garant(cid:237)a en operaciones con instrumentos financieros derivados, productos estructurados y otros: 1331+1332+1333+1335+1336+1340+1342+1344+1346+1348 Circular Externa 017 de 2009 Junio de 2009 Proforma F.1000-52 (formato 338)

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

PÆgina 30 Columna 7 y 8 cartera de crØditos: 140405 a 25 + 141105 a 80 + 141905 a 80 + 143205 a 80 + 143305 a 80 + 143605 a 80 + 144105 a 80 + 144205 a 80 + 144405 a 80 + 144505 a 80 + 145005 a 80 + 145605 a 25 + 145705 a 25 + 145905 a 82 + 146005 a 82 + 146205 a 82 + 146305 a 82 + 146505 a 82 + 146605 a 82 + 146705 a 82 + 146805 a 82 + 146905 a 82 + 147005 a 82 + 1486. Columna 9 y 10 operaciones de leasing financiero: 141183 a 98 + 141983 a 98 + 143283 a 98 + 143383 a 98 + 143683 a 98 + 144183 a 98 + 144283 a 98 + 144483 a 98 + 144583 a 98 + 145083 a 98 + 145630 a 50 + 145730 a 50 + 145983 a 98 + 146083 a 98 + 146283 a 98 + 146383 a 98 + 146583 a 98 + 146683 a 98 + 146783 a 98 +

146883 a 98 + 146983 a 98 + 147083 a 98. Columna 11 y 12 derechos de compra sobre divisas (Activo): 151205+151505+151507+151605+151705+151805+156505+156507+156605+156705+156805 Columna 13 y 14 derechos de venta sobre divisas (Activo): 151206+151506+151508+151606+151825+156506+156508+156606+156825 Columnas 15 y 16 intereses cartera de crØditos: 160506 + 160508 + 160512 + 160514 + 160516 + 160518 + 160522 + 160524 + 160526 + 160528 + 160532 + 160534 + 160536 + 160538 + 160540 + 160542 + 160544+ 160546 + 160548 + 160549. Columnas 17 y 18 fondos interbancarios vendidos y pactos de reventa, intereses: 160505. Columnas 19 y 20 otros intereses: 160595. Columnas 21 y 22 componente financiero operaciones de leasing financiero: 1608. Columnas 23 y 24 cÆnones de bienes dados en leasing operacional: 1627. Columnas 25 y 26 diversas, otras (cuentas por cobrar): 168795. Columnas 27 y 28 bienes dados en leasing operativo: 1861. Columnas 29 y 30 gastos anticipados, intereses: 191505. Columnas 31 y 32 dep(cid:243)sitos en cuenta corriente bancaria: 2105. Columnas 33 y 34 certificados de dep(cid:243)sito a tØrmino: 2115. Columnas 35 y 36 dep(cid:243)sitos de ahorro: 2120.

Columnas 37 y 38 cuentas de ahorro de valor real: 2125. Columnas 39 y 40 cuentas de ahorro especial: 2127. Columnas 41 y 42 certificados de ahorro de valor real: 2130. Columnas 43 y 44 fondos en fideicomiso y cuentas especiales: 2145. Columnas 45 y 46 dep(cid:243)sitos especiales, judiciales: 216030. Columnas 47 y 48 servicios bancarios de recaudo: 72170. Debe corresponder al valor reportado en la subcuenta 030 de la unidad de captura 01 del formato 243 (proforma F.0000-51). Columnas 49 y 50 servicios bancarios de recaudo, otros: 217095. Columnas 53 y 54 otros bancos y entidades financieras – pa(cid:237)s, crØditos: 243005. Columnas 55 y 56 organismos nacionales, otros: 245095. Columnas 57 y 58 intereses, dep(cid:243)sitos y exigibilidades: 250505. Circular Externa 049 de 2009 Noviembre de 2009 Proforma F.1000-52 (formato 338)

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

PÆgina 30-1 Columnas 59 y 60 intereses, Operaciones de mercado monetario y relacionadas: 250510. Columnas 61 y 62 intereses, crØditos de bancos y otras obligaciones financieras: 250515. Columnas 63 y 64 intereses, t(cid:237)tulos de inversi(cid:243)n en circulaci(cid:243)n: 250520. Circular Externa 017 de 2009 Junio de 2009

Proforma F.1000-52 (formato 338)

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

PÆgina 31 Columnas 65 y 66 intereses, otras, cuentas por pagar: 250595. Columnas 67 y 68 diversas, recaudos realizados: 259570. Columnas 69 y 70 diversas, otras (cuentas por pagar): 259595. Columnas 71 y 72 t(cid:237)tulos de inversi(cid:243)n en circulaci(cid:243)n: 26. Columnas 73 y 74 Obligaciones de Compra de Divisas (Activo): 151225+151525+151527+151625+151826+156525+156527+156625+156826 Columnas 75 y 76 Obligaciones de Venta de Divisas (Activo): 151226+151526+151528+151626+151720+151806+156526+156528+156626+156720+156806 Columnas 77 y 78 Derechos de Compra sobre Divisas (Pasivo): 231505+231507+231605+231705+231805+236505+236507+236605+236705+236805 Columnas 79 y 80 Derechos de Venta sobre Divisas (Pasivo): 231506+231508+231606+231825+236506+236508+236606+236825 Columnas 81 y 82 Obligaciones de Compra de Divisas (Pasivo): 231525+231527+231625+231826+236525+236625+236826 Columnas 83 y 84 Obligaciones de Venta de Divisas (Pasivo): 231526+231528+231626+231720+231806+236526+236626+236720+236806

Definiciones Este reporte de sectorizaci(cid:243)n comprende los registros contables de algunos c(cid:243)digos del activo y del pasivo relacionados con los principales renglones de colocaci(cid:243)n y captaci(cid:243)n de recursos. El saldo de cada c(cid:243)digo se clasifica segœn el sector institucional al que pertenezca el usuario que particip(cid:243) en las distintas operaciones. Unidades de captura 01 a 15 sector pœblico financiero y no financiero: Es el sector institucional de la econom(cid:237)a formado por todos los agentes econ(cid:243)micos que son de creaci(cid:243)n, control y propiedad del Estado en forma total y mayoritariamente, directa o indirectamente, con excepci(cid:243)n de las entidades vigiladas por la SFC (unidades de captura 01 a 15): En las unidades de captura 01 a 05 se desagregan en las subcuentas las operaciones del Gobierno a nivel nacional central con sus organismos y empresas descentralizadas financieras y no financieras de ese nivel. En las unidades de captura 06 a 10 se desagregan en las subcuentas las operaciones del Gobierno a nivel departamental central con sus organismos y empresas descentralizadas financieras y no financieras de ese nivel. En las unidades de captura 10 a 15 se desagregan en las subcuentas las operaciones del Gobierno a nivel municipal central con sus organismos y empresas descentralizadas financieras y no financieras de ese nivel. Unidades de captura 16 a 37 sector financiero: Este sector lo forma el grupo institucional de la econom(cid:237)a que comprende a todos los intermediarios financieros tanto pœblicos como privados. Se registra en las subcuentas cada

tipo o grupo de entidades del sector financiero equivalentes a la clasificaci(cid:243)n del Estatuto OrgÆnico del Sistema Financiero. En la unidad de captura 37 “Otros Intermediarios Financieros” se incluyen: bolsas de valores, comisionistas de bolsa y fondos de garant(cid:237)as (sin Fogafin). Unidad de captura 38. Sector privado, no financiero: Formado por la iniciativa privada que no tenga actividad financiera. Circular Externa 017 de 2009 Junio de 2009 Proforma F.1000-52 (formato 338)

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

PÆgina 31-1 Subcuenta 005 empresas: Se registran todas las operaciones efectuadas por personas jur(cid:237)dicas del sector privado que tengan la caracter(cid:237)stica de estar agrupadas bajo alguna de las formas de sociedades mercantiles, cooperativas, asociaciones o sociedades civiles. Subcuenta 010 particulares: Se registran las operaciones efectuadas con personas naturales. Subcuenta 015 entidades sin Ænimo de lucro: Se registran las operaciones efectuadas con entidades sin Ænimo de lucro. Subcuenta 020 Colombia M(cid:243)vil: Se registran las operaciones efectuadas con Colombia M(cid:243)vil – Nit. 830114921. Subcuenta 025 Orbitel: Se registran las operaciones efectuadas con Orbitel – Nit. 811012620 Subcuenta 030 ISA: Se registran las operaciones efectuadas con ISA – Nit. 860016610. Unidad de captura 39. Sector externo: Formado por los agentes o unidades del exterior (no residentes): Subcuenta 005 bancos centrales: Se registran todas las operaciones efectuadas con bancos centrales.

Subcuenta 010 entidades multilaterales: Se registran todas las operaciones efectuadas con organismos internacionales de financiamiento como el Banco Mundial o el BID. Subcuenta 015 instituciones financieras: Se registran todas las operaciones efectuadas con instituciones financieras del exterior. Circular Externa 017 de 2009 Junio de 2009 Proforma F.1000-52 (formato 338)

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE II - PROFORMAS F.1000

PÆgina 32 Subcuenta 020 gobiernos extranjeros: Se registran todas las operaciones efectuadas con gobiernos extranjeros. Subcuenta 030 privado no financiero: Se registran todas las operaciones efectuadas con agentes no financieros del exterior. Las subcuentas 005, 010 y 015 corresponden al sector financiero del exterior. Las subcuentas 020 y 030 corresponden al sector no financiero del exterior Unidad de captura 40 Otros (entidades no sectorizadas): En la subcuenta 005 se registra la informaci(cid:243)n que no fue posible clasificar en las unidades de captura anteriores. En todo caso, la sumatoria de esta unidad de captura no puede ser superior al 1% del valor reportado en la unidad de captura 43”Total general”. Adicionalmente, cuando sea el caso, las entidades deben reportar a la SFC el detalle de la informaci(cid:243)n de esta unidad de captura mediante la proforma F.1000-109 (formato 339). Igualmente, se debe allegar dicha informaci(cid:243)n en medio magnØtico al Departamento TØcnico y de Informaci(cid:243)n Econ(cid:243)mica del Banco de la Repœblica, al correo

electr(cid:243)nico sector_sf@banrep.gov.co. Unidad de captura 41 Total Sector Pœblico: Subcuenta 005 nivel nacional = suma de las subcuentas 999 de las unidades de captura 01 a 05. Subcuenta 010 nivel departamental = suma de las subcuentas 999 de las unidades de captura 06 a 10. Subcuenta 015 nivel municipal = suma de las subcuentas 999 de las unidades de captura 11 a 15. Subcuenta 999 Subtotal = suma de las subcuentas 005, 010 y 015. Unidad de captura 42 Total DemÆs Sectores: Subcuenta 005 Sector financiero = suma de las subcuentas 999 de las unidades de captura 17 a 24, 27 a 37 y de las subcuentas 005 de las unidades de captura 16, 25 y 26. Subcuenta 010 Sector privado no financiero = subcuenta 999 de la unidad de captura 38. Subcuenta 015 Sector externo = subcuenta 999 unidad de captura 39. Subcuenta 999 Subtotal = suma de las subcuentas 005, 010 y 015. Unidad de captura 43 Total General: Corresponde a la sumatoria de las subcuentas 005 de la unidad de captura 40 y las subcuentas 999 de las unidades de captura 41 y 42. Dicha sumatoria debe coincidir con el (los) saldo(s) del (los) c(cid:243)digo(s) PUC correspondiente(s) a cada una de las columnas, en el corte respectivo, con excepci(cid:243)n de la sumatoria de los saldos de las columnas 47 y 48. El valor reportado en la subcuenta 030 de la unidad de captura 01 del formato

243 (proforma F.0000-51) debe coincidir con la sumatoria de los saldos de las columnas 47 y 48. Circular Externa 065 de 2007 Diciembre de 2007 Proforma F.1000-52 (formato 338)