SFC - Anexo Circular Externa 51 de 2007 (5)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I – REMISION DE INFORMACION

PARTE I – PROFORMAS F.0000

Página 445

TEMA: Riesgos de Mercado NOMBRE DE PROFORMA: Evaluación del Riesgo de Inversiones en Carteras Colectivas

NUMERO DE PROFORMA: F.0000-139

NUMERO DE FORMATO: 439

OBJETIVO: Conocer y evaluar las exposiciones al riesgo de una entidad o portafolio que tiene participaciones en Carteras Colectivas.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Carteras colectivas, fondos de pensiones y de cesantía, entidades aseguradoras, sociedades de capitalización, sociedades fiduciarias, sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantía y sociedades administradoras de inversión.

TRAMITE: 22 Gestión de Activos y Pasivos PERIODICIDAD: Mensual FECHA DE CORTE DE LA El último día de cada mes.

INFORMACION: FECHA DE REPORTE: Con la transmisión de los estados financieros.

DOCUMENTO TECNICO: SFC-DTP-001

TIPO Y NUMERO DE INFORME: 12 Área 4 - Evaluación riesgo

MEDIO DE ENVIO: RAS

DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura de Riesgos de Mercado e Integridad.

INSTRUCTIVO: Generalidades Con este reporte se facilita el proceso de supervisión y evaluación del riesgo de precio para las participaciones que en carteras colectivas tengan entidades y/o portafolios administrados.

La información contenida en este formato corresponde a la evaluación y medición del riesgo de mercado de las participaciones en carteras colectivas que deben realizar las entidades de acuerdo con lo establecido en el numeral 1.5 del

Anexo 2 del Capítulo XXI de la Circular 100 de 1995. En este formato, NO se reportarán las participaciones en carteras colectivas que según su reglamento, al menos el 60% de su portafolio pueda estar constituido en acciones. Sin excepción, los conceptos que no apliquen o no presenten movimientos o saldos, no deben reportarse. Las celdas que se encuentran sombreadas no deben reportarse hasta nuevo aviso. El presente formato deberá ir firmado digitalmente por el Representante legal de la respectiva entidad. ENCABEZADO Entidad/ Portafolio: Identificación de la entidad vigilada que diligencia este formato. Indique el tipo de entidad al que pertenece, el código de la entidad asignado por la SFC, en el caso de reportarse un portafolio administrado, el código del portafolio y el nombre o sigla de la entidad y/o portafolio.

Fecha de corte: Se debe diligenciar la fecha del corte del reporte bajo el formato DD (día) MM (mes) AAAA (año).

CUERPO DEL FORMATO En la columna 1 debe reportarse la información sobre montos (saldo contable) correspondiente al saldo PUC de las posiciones de los rubros indicados. En la columna 2 se deberá reportar el Valor en riesgo calculado por las participaciones en carteras colectivas que posee la entidad o portafolio. Las cifras reportadas en las columnas mencionadas en los tres incisos anteriores deben estar expresadas en pesos. Unidad de captura 01 – Participaciones en Carteras Colectivas En esta unidad de captura se deberá reportar la exposición que tiene la entidad o portafolio, por inversiones en Carteras Colectivas de la siguiente forma:  Subcuenta 005: Carteras colectivas abiertas.

 Subcuenta 010: Carteras colectivas abiertas con pacto de permanencia. Circular Externa 051 de 2007 Octubre de 2007 Proforma F.0000-139 (Formato 439)

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ANEXO I – REMISION DE INFORMACION

PARTE I – PROFORMAS F.0000

Página 446  Subcuenta 015: Carteras colectivas cerradas.  Subcuenta 020: Carteras colectivas escalonadas. Unidad de captura 02 – Valor en Riesgo En la subcuenta 005, debe reportarse el valor en riesgo asociado al factor de riesgo de carteras colectivas Circular Externa 051 de 2007 Octubre de 2007 Proforma F.0000-139 (Formato 439)