SFC - Anexo Circular Externa 58 de 2009 (4)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE V - PROFORMA F.6000

PÆgina 1

TEMA: Valoraci(cid:243)n fondos de pensiones obligatorias y portafolios de corto y largo plazo del fondo de cesant(cid:237)a NOMBRE DE PROFORMA: Informe Diario - Valoraci(cid:243)n fondos de pensiones obligatorias y portafolios de corto y largo plazo del fondo de cesant(cid:237)a NUMERO DE PROFORMA: F. 6000 – 03

NUMERO DE FORMATO: 135 Valores de Unidad del fondo de pensiones o portafolios de fondo de cesant(cid:237)a. 136 Valoraci(cid:243)n del Fondo del fondo de pensiones o portafolios de fondo de cesant(cid:237)as. 137 Rentabilidad del Fondo del fondo de pensiones o portafolios de fondo de cesant(cid:237)a (en tØrminos efectivos anuales).

OBJETIVO: Mantener informaci(cid:243)n oportuna y actualizada de los recaudos y retiros de los fondos de pensiones obligatorias y portafolios de corto y largo plazo del fondo de Cesant(cid:237)a con el fin de establecer el adecuado cÆlculo del valor de la unidad de operaci(cid:243)n.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y de

Cesant(cid:237)aS del RØgimen de Ahorro Individual con Solidaridad (Formatos 135 - 136 – 137). Caja de Auxilios y Prestaciones de la Asociaci(cid:243)n Colombiana

de Aviadores Civiles “CAXDAC” (Formatos 136 - 137 )

PERIODICIDAD: Diaria FECHA DE CORTE DE LA INFORMACI(cid:211)N: Diaria FECHA DE REPORTE: Diaria. Hasta las doce de la noche (12:00 PM) del segundo d(cid:237)a comœn siguiente a la fecha de corte.

DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SB DS 003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 17 Informe diario de valoraci(cid:243)n de los fondos de pensiones y cesant(cid:237)a

MEDIO DE ENV˝O: RDSI o RAS

DEPENDENCIA USUARIA: Direcci(cid:243)n de Ahorro Individual y Prima Media INSTRUCTIVO Consideraciones a tener en cuenta para la transmisi(cid:243)n: Conformaci(cid:243)n del archivo: Cada fondo de pensiones o portafolios de corto y largo plazo del fondo de cesant(cid:237)a a reportar deberÆ ser identificado a travØs del registro tipo 2 y a continuaci(cid:243)n los registros tipo 4 con la informaci(cid:243)n correspondiente a los formatos, conservando las especificaciones y clasificaci(cid:243)n consignadas en el documento tØcnico SB-DS-003.

Otras consideraciones: a) Transmitir diariamente un (1) s(cid:243)lo archivo. Este debe contener la informaci(cid:243)n de pensiones obligatorias, as(cid:237) como la de los portafolios de corto plazo y largo plazo del fondo de cesant(cid:237)a administrados por la Entidad. El mismo debe comenzar con el fondo de pensiones obligatorias y continuar con la de los portafolios de corto y largo

plazo del fondo de cesant(cid:237)a. CAXDAC transmitirÆ exclusivamente la informaci(cid:243)n correspondiente a los fondos legales. b) El plazo para la transmisi(cid:243)n de la informaci(cid:243)n correspondiente del d(cid:237)a, vence a las doce de la noche (12:00 PM) del segundo d(cid:237)a comœn siguiente. Cuando el vencimiento corresponda a un sÆbado, domingo, festivo o autorizaciones de cierre de oficinas como las de fin de aæo, el plazo mÆximo vence a las doce del d(cid:237)a (12:00 M) del d(cid:237)a hÆbil siguiente. c) Cualquier transmisi(cid:243)n extemporÆnea debe ser previamente autorizada por la Direcci(cid:243)n de Ahorro Individual y Prima Media. d) La Superintendencia Financiera de Colombia comunicarÆ a la entidad cualquier suspensi(cid:243)n temporal del proceso durante el d(cid:237)a y acordarÆ las acciones tendientes a corregir las inconsistencias, el siguiente d(cid:237)a hÆbil. e) Los datos en pesos ($) y porcentajes (%) deben ser transmitidos con dos (2) decimales, y los datos correspondientes a las unidades con seis (6) decimales. PÆgina 2 CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2009 Diciembre de 2009 Proforma F.6000-03 (Formatos 135, 136 y 137)

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION PARTE V - PROFORMA F.6000 f) Todos los valores deben ser positivos, excepto los valores de las anulaciones y de los rendimientos abonados en el

d(cid:237)a (formato 136, subcuenta 065 y 100 de las unidades de captura 01 y 03, y subcuenta 045 de la unidad de captura 02) que, en caso de ser negativos, se les antepondrÆ el signo menos (-). g) La Caja de Auxilios y de Prestaciones de la Asociación Colombiana de Aviadores Civiles “CAXDAC” sólo diligenciarÆ las columnas correspondientes a pesos ($).

Encabezado: Entidad: Indique el tipo de entidad a la que pertenece, el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o sigla de la entidad.

Fondo: Indique el tipo, c(cid:243)digo y nombre del Fondo de pensiones o Portafolio del fondo de cesant(cid:237)a.

Valoraci(cid:243)n: Indique la fecha de corte de la informaci(cid:243)n bajo el formato DDMMAAAA.

Cuerpo del formato: Para la descripci(cid:243)n que se da en los siguientes formatos, se considera que se estÆ transmitiendo informaci(cid:243)n del d(cid:237)a t.

FORMATO 135 - VALORES DE UNIDAD DEL FONDO DE PENSIONES O PORTAFOLIOS DEL FONDO DE

CESANT˝A

Unidad Subcta Columna Descripci(cid:243)n Captura 01 006 01 Valor de la unidad al cierre del d(cid:237)a anterior (VUt-1). Corresponde al valor de la unidad que rige para las operaciones del d(cid:237)a t. 01 011 01 Valor de la unidad al cierre del d(cid:237)a t. Es el valor calculado al cierre de las operaciones del d(cid:237)a que se estÆ reportando (VUt) FORMATO 136 - VALORACI(cid:211)N DEL FONDO DE PENSIONES O PORTAFOLIOS DEL FONDO DE CESANTIA

Unidad de Captura 01 - Fondo de Pensiones Obligatorias Unidad Subcta Columna Descripci(cid:243)n Captura 01 005 01 y 02 Valor del Fondo de Pensiones Obligatorias al inicio de operaciones: Es el valor del fondo al cierre del d(cid:237)a anterior, expresado en unidades y en pesos. 01 011 01 y 02 Aportes y Traslados recibidos: Se incluirÆ en este rubro el valor bruto de los aportes del d(cid:237)a t, el cual incluye comisiones, seguros, aportes al fondo de solidaridad pensional y al fondo de garant(cid:237)a de pensi(cid:243)n m(cid:237)nima del rØgimen de ahorro individual e intereses de mora, si los hubiere, expresado en unidades y en pesos. En el caso de CAXDAC, tambiØn incluye los valores por transferencias de las empresas y sus respectivos intereses de mora. 01 012 01 y 02 Corresponde al valor de los traslados de aportes efectuados a otras administradoras de Fondos de Pensiones Obligatorias, expresado en unidades y en pesos. 01 016 01 y 02 Corresponde al valor pagado en el d(cid:237)a t, por concepto de mesadas pensionales, expresado en unidades y en pesos. 01 018 01 y 02 Corresponde al valor de los retiros de aportes voluntarios efectuados en el d(cid:237)a t, expresado en unidades y en pesos. PÆgina 3 CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2009 Diciembre de 2009 Proforma F.6000-03 (Formatos 135, 136 y 137)

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION PARTE V - PROFORMA F.6000 01 022 01 y 02 Corresponde al valor de los retiros efectuados por los afiliados o beneficiarios de los fondos de pensiones obligatorias en el d(cid:237)a t, por concepto de devoluci(cid:243)n de saldos, expresado en unidades y en pesos. En el caso de CAXDAC, corresponde al valor pagado por indemnizaciones sustitutivas. 01 024 01 y 02 Es el monto de los traslados efectuados en el d(cid:237)a t, a la sociedad administradora o compaæ(cid:237)a aseguradora, por concepto de seguros previsionales, expresado en unidades y en pesos. 01 032 01 y 02 Comisi(cid:243)n de administraci(cid:243)n cotizaciones obligatorias: Es la suma de los traslados efectuados en el d(cid:237)a t, a la sociedad administradora, por concepto de comisi(cid:243)n de administraci(cid:243)n, expresado en unidades y en pesos. 01 036 01 y 02 Es la suma de los traslados efectuados en el d(cid:237)a t, a la sociedad administradora, por concepto de otras comisiones diferentes a la de administraci(cid:243)n cotizaciones obligatorias, expresado en unidades y en pesos. 01 041 01 y 02 Corresponde al valor de los aportes trasladados en el d(cid:237)a t, al fondo de solidaridad pensional, subcuenta solidaridad, expresado en unidades y pesos. 01 046 01 y 02 Corresponde al valor de los aportes trasladados en el d(cid:237)a t, al

fondo de solidaridad pensional, subcuenta subsistencia pensionados, expresado en unidades y pesos. 01 048 01 y 02 Corresponde al valor de los aportes trasladados en el d(cid:237)a t, al fondo de solidaridad pensional, subcuenta subsistencia afiliados, expresado en unidades y pesos. 01 050 01 y 02 Traslados al Fondo de Garant(cid:237)a de pensi(cid:243)n m(cid:237)nima del rØgimen de Ahorro Individual: Corresponde al valor de los aportes trasladados en el d(cid:237)a t, al fondo de garant(cid:237)a de pensi(cid:243)n m(cid:237)nima, expresado en unidades y pesos. 01 055 01 y 02 Corresponde a los traslados efectuados en el d(cid:237)a t, a la compaæ(cid:237)a aseguradora, para el pago de pensi(cid:243)n mediante la modalidad de renta vitalicia, expresado en unidades y pesos. 01 060 01 y 02 Otros retiros: Corresponde a los retiros del fondo, efectuados en el d(cid:237)a t, distintos de los anteriores, expresado en unidades y en pesos. En el caso de CAXDAC tambiØn incluye los bonos de reconocimiento a que haya lugar. 01 065 01 y 02 Corresponde al valor de las anulaciones de operaciones en el d(cid:237)a t, expresado en unidades y en pesos, este valor podrÆ ser positivo o negativo segœn el caso. 01 070 01 y 02 Valor del fondo de Pensiones Obligatorias al cierre del d(cid:237)aantes de rendimientos: Corresponde al resultado de sumarle al

valor del fondo de Pensiones Obligatorias al inicio de operaciones, los aportes y traslados recibidos y restarle el pago de traslados de aportes a otras administradoras, mesadas pensionales, retiro de aportes voluntarios, devoluci(cid:243)n de saldos, Seguros previsionales, comisi(cid:243)n de administraci(cid:243)n cotizaciones obligatorias, otras comisiones, los traslados al fondo de solidaridad pensional y al fondo de garant(cid:237)a de pensi(cid:243)n m(cid:237)nima, los traslados a las compaæ(cid:237)as aseguradoras para el pago de rentas vitalicias, otros retiros y las anulaciones, expresado en unidades y en pesos. CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2009 Diciembre de 2009 Proforma F.6000-03 (Formatos 135, 136 y 137)

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE V - PROFORMA F.6000

PÆgina 3-1 01 075 01 y 02 Valor del fondo de Pensiones Obligatorias al cierre del d(cid:237)a t incluidos los rendimientos (NUC, VFCR): Este valor debe corresponder a la suma del valor del fondo de Pensiones Obligatorias al cierre del d(cid:237)a - antes de rendimientos y el valor de los rendimientos abonados en el d(cid:237)a. Su saldo debe ser igual al registrado en el c(cid:243)digo 73 del balance general de cada fondo. Expresado en unidades y en pesos. Unidad de Captura 02 – Rendimientos abonados: Rendimientos abonados en el d(cid:237)a t: El valor registrado en este

02 045 02 campo debe ser igual al movimiento diario presentado en la cuenta 757 del estado de resultados, expresado en pesos. Este valor podrÆ ser positivo o negativo segœn el caso. Unidad de Captura 03 - Portafolios de Corto y Largo Plazo del Fondo de Cesantias Unidad Subcta Columna Descripci(cid:243)n Captura 03 005 01 y 02 Valor del portafolio al inicio de operaciones. Corresponde al valor del portafolio de Corto o Largo Plazo del Fondo de Cesant(cid:237)as al cierre del d(cid:237)a anterior. Expresado en unidades y en pesos. 03 010 01 y 02 Aportes y traslados recibidos: Corresponde a las consignaciones por auxilios de cesant(cid:237)as recibidas a travØs del portafolio de corto plazo, bien sea por aportes del empleador o trabajador independiente o por traslados recibidos de otras administradoras. Expresado en unidades y en pesos. Aplica œnicamente para el portafolio de Corto Plazo (Suma). 03 015 01 y 02 Corresponde a los traspasos de aportes del portafolio de Corto Plazo al portafolio de Largo Plazo, como consecuencia de la distribuci(cid:243)n de los recaudos a que se refiere la unidad de captura 03, subcuenta 010, columnas 01 y 02, de acuerdo con el perfil de administraci(cid:243)n definido por el afiliado. Expresado en unidades y en pesos. (Suma para el portafolio de Largo Plazo y resta para el portafolio de Corto Plazo). 03 020 01 y 02 Corresponde a los traspasos de aportes efectuados por el

portafolio de Corto Plazo al portafolio de Largo Plazo, como consecuencia de las modificaciones efectuadas por los afiliados a su Perfil de administraci(cid:243)n. Expresado en unidades y en pesos (Suma para el portafolio de Largo Plazo y resta para el portafolio de Corto Plazo). 03 025 01 y 02 Corresponde a los traspasos de aportes del portafolio de Largo Plazo al portafolio de Corto Plazo, como consecuencia de las modificaciones efectuadas por los afiliados a su perfil de administraci(cid:243)n. Expresado en unidades y en pesos (Suma para el portafolio de Corto Plazo y resta para el portafolio de Largo Plazo). 03 030 01 y 02 Corresponde a los traspasos de aportes del portafolio de Corto Plazo al portafolio de Largo Plazo, como consecuencia de la no elecci(cid:243)n de Perfil de administraci(cid:243)n por parte del afiliado. Expresado en unidades y en pesos (Suma para el portafolio de Largo Plazo y resta para el portafolio de Corto Plazo). PÆgina 3-2 CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2009 Diciembre de 2009 Proforma F.6000-03 (Formatos 135, 136 y 137)

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION PARTE V - PROFORMA F.6000 03 035 01 y 02 Corresponde al valor de los traslados de aportes efectuados al Fondo de Cesant(cid:237)as administrado por Protecci(cid:243)n S.A.

Expresado en unidades y en pesos. (Resta). 03 040 01 y 02 Corresponde al valor de los traslados de aportes efectuados al Fondo de Cesant(cid:237)as administrado por Porvenir S.A. Expresado en unidades y en pesos. (Resta). 03 045 01 y 02 Corresponde al valor de los traslados de aportes efectuados al Fondo de Cesant(cid:237)as administrado por BBVA Horizonte S.A. Expresado en unidades y en pesos. (Resta). 03 050 01 y 02 Corresponde al valor de los traslados de aportes efectuados al Fondo de Cesant(cid:237)as administrado por ING Pensiones y Cesant(cid:237)as S.A. Expresado en unidades y en pesos. (Resta). 03 055 01 y 02 Corresponde al valor de los traslados de aportes efectuados al Fondo de Cesant(cid:237)as administrado por Skandia S.A. Expresado en unidades y en pesos. (Resta). 03 060 01 y 02 Corresponde al valor de los traslados de aportes efectuados al Fondo de Cesant(cid:237)as administrado por Citi Colfondos S.A. Expresado en unidades y en pesos. (Resta). 03 065 01 y 02 Corresponde al valor de los traslados de aportes efectuados al Fondo Nacional de Ahorro. Expresado en unidades y en pesos. (Resta). 03 070 01 y 02 Registra el monto de las cesant(cid:237)as retiradas durante el d(cid:237)a t por terminaci(cid:243)n del contrato de trabajo. Expresado en unidades y pesos. (Resta). 03 075 01 y 02 Registra el monto de las cesant(cid:237)as retiradas parcialmente

durante el d(cid:237)a t, para pagos de educaci(cid:243)n. Expresado en unidades y pesos. (Resta). 03 080 01 y 02 Registra el monto de las cesant(cid:237)as retiradas parcialmente durante el d(cid:237)a t para adquisici(cid:243)n de Vivienda. Expresado en unidades y pesos. (Resta). 03 085 01 y 02 Registra el monto de las cesant(cid:237)as retiradas parcialmente durante el d(cid:237)a t para mejora o liberaci(cid:243)n de Vivienda. Expresado en unidades y pesos. (Resta). 03 090 01,02 Registra el monto de las cesant(cid:237)as retiradas durante el d(cid:237)a t por Pignoraciones o embargos. Expresado en unidades y pesos. (Resta). 03 095 01,02 Registra el monto de las cesant(cid:237)as retiradas durante el d(cid:237)a t por otros retiros autorizados. Expresado en unidades y pesos. (Resta). 03 100 01,02 Registre el valor de las anulaciones de operaciones en el d(cid:237)a t. Expresado en unidades y en pesos. Este valor podrÆ ser positivo o negativo segœn el caso. 03 105 01,02 Valor del portafolio al cierre del d(cid:237)a - antes de rendimientos: En el caso del portafolio de Corto Plazo, corresponde al resultado de sumarle al valor del portafolio al inicio de operaciones, los Aportes y traslados recibidos, Traspaso de aportes del portafolio de Largo Plazo al portafolio de Corto Plazo por modificaci(cid:243)n del perfil de administraci(cid:243)n y restarle

los traspasos de aportes del portafolio de Corto Plazo al portafolio de Largo Plazo por distribuci(cid:243)n de recaudos, PÆgina 3-3 Traspaso de aportes del portafolio de Corto Plazo al portafolio de Largo Plazo por modificaci(cid:243)n del perfil de administraci(cid:243)n, Traspaso de aportes del portafolio de Corto CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2009 Diciembre de 2009 Proforma F.6000-03 (Formatos 135, 136 y 137)

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE V - PROFORMA F.6000

Plazo al portafolio de Largo Plazo por no elecci(cid:243)n del afiliado, Traslado de aportes a los Fondos de Cesant(cid:237)as administrado por otras AFPs, Traslado de aportes al Fondo Nacional de Ahorro, Retiro de cesant(cid:237)as por terminaci(cid:243)n del contrato, Retiros parciales de cesant(cid:237)as para educaci(cid:243)n, Retiros parciales de cesant(cid:237)as para adquisici(cid:243)n de vivienda, Retiros parciales de cesant(cid:237)as para mejora o liberaci(cid:243)n de vivienda, Retiros por pignoraciones o embargos, Otros retiros autorizados, y las Anulaciones. Expresado en unidades y en pesos. TratÆndose del portafolio de Largo Plazo, corresponde al resultado de sumarle al valor del portafolio al inicio de operaciones, los Traspasos de aportes del portafolio de

Corto Plazo al portafolio de Largo Plazo por distribuci(cid:243)n de recaudos, Traspaso de aportes del portafolio de Corto Plazo al portafolio de Largo Plazo por modificaci(cid:243)n del Perfil de administraci(cid:243)n, Traspaso de aportes del portafolio de Corto Plazo al portafolio de Largo Plazo por no de elecci(cid:243)n del afiliado y restarle los Traspasos de aportes del portafolio de Largo Plazo al portafolio de Corto Plazo por modificaci(cid:243)n del perfil de administraci(cid:243)n, Traslados de aportes a los Fondos de Cesant(cid:237)as administrado por otras AFPs, Traslado de aportes al Fondo Nacional de Ahorro, Retiro de cesant(cid:237)as por terminaci(cid:243)n del contrato, Retiros parciales de cesant(cid:237)as para educaci(cid:243)n, Retiros parciales de cesant(cid:237)as para adquisici(cid:243)n de vivienda, Retiros parciales de cesant(cid:237)as para mejora o liberaci(cid:243)n de vivienda, Retiros por pignoraciones o embargos, Otros retiros autorizados, y las Anulaciones. Expresado en unidades y en pesos. 03 110 01 y 02 Valor del portafolio al cierre del d(cid:237)a - incluidos los rendimientos: Este valor debe corresponder a la suma del valor del portafolio al cierre del d(cid:237)a - antes de rendimientos y el valor de los rendimientos abonados en el d(cid:237)a. Su saldo debe ser igual al registrado en el c(cid:243)digo 73 del balance general del respectivo portafolio. Expresado en unidades y

en pesos.

FORMATO 137 - RENTABILIDAD DEL FONDO DE PENSIONES O PORTAFOLIOS DEL FONDO DE CESANT˝A

(EN TERMINOS EFECTIVOS ANUALES)

Unidad Subcta Columna Descripci(cid:243)n Captura 01 005 01 Rentabilidad diaria: Es el resultado de la siguiente operaci(cid:243)n: ((Rendimientos abonados en el d(cid:237)a/ Valor del Fondo de pensiones o portafolio de cesant(cid:237)as al cierre del d(cid:237)a anterior + 1)^365) -1. 01 010 01 Rentabilidad acumulada del fondo o portafolio: Esta rentabilidad serÆ reportada diariamente. Corresponde a la Tasa Interna de Retorno, en tØrminos efectivos anuales, del flujo de caja diario del per(cid:237)odo de cÆlculo que considera como ingresos el valor del fondo o portafolio al inicio de operaciones del primer d(cid:237)a del per(cid:237)odo de cÆlculo y el valor neto de los aportes diarios efectuados durante el mismo y como egreso el valor del fondo o portafolio al cierre del œltimo d(cid:237)a del per(cid:237)odo de cÆlculo, incluidos los rendimientos. PÆgina 3-4 Se entenderá como “valor neto de los aportes diarios” el valor que resulte de restarle al valor del fondo o portafolio al cierre del d(cid:237)a – antes de rendimientos, el valor del fondo o portafolio al inicio de operaciones. CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2009 Diciembre de 2009 Proforma F.6000-03 (Formatos 135, 136 y 137)

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE V - PROFORMA F.6000

El per(cid:237)odo de cÆlculo para los fondos de pensiones obligatorias serÆ los œltimos 36 meses, para el portafolio de Largo Plazo del fondo de cesant(cid:237)a los œltimos 24 meses y para el portafolio de Corto Plazo los œltimos 3 meses. Para la Caja de Auxilios y Prestaciones de la Asociaci(cid:243)n Colombiana de Aviadores Civiles “CAXDAC”, el per(cid:237)odo de cÆlculo serÆ el correspondiente a los œltimos 36 meses CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2009 Diciembre de 2009 Proforma F.6000-03 (Formatos 135, 136 y 137)