SFC - Anexo Circular Externa 7 de 2022 (1)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 309 DISPONIBILIDAD DE LA INFORMACIÓN: Todas las entidades a quienes aplica el presente formato deberán tener la información relacionada con sus inversiones con disponibilidad diaria, sin importar la periodicidad con que transmitan dicha información. FECHA DE CORTE DE LA INFORMACIÓN: Periodicidad diaria: Diaria.

Periodicidad mensual: El último día del mes.

Periodicidad trimestral: El último día cada trimestre (marzo 31, junio 30, septiembre 30 y diciembre 31).

Periodicidad anual: El último día del año.

FECHA DE REPORTE: Hasta el segundo día hábil siguiente a la fecha de corte. Se recibirá hasta las doce de la noche (12:00 P.M.) Los Fondos Mutuos de Inversión Vigilados deberán reportar dentro del mismo término establecido para los estados financieros.

DOCUMENTO TÉCNICO: SFC-DTP-001

TIPO Y NÚMERO DEL INFORME: Reporte diario: 0 Área 4 Portafolio de Inversión Reporte mensual: 8 Área 4

Reporte trimestral: 9 Área 4

Reporte anual: 10 Área 4

MEDIO DE ENVÍO: WEB DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura para Riesgo de Mercado y Liquidez DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Riesgos de Mercado y Liquidez, Dirección de Investigación,

Innovación y Desarrollo, Delegatura para Emisores, Delegatura para Intermediarios de Valores, Delegatura para Pensiones, Delegatura para

Fiduciarias, Delegatura para Intermediarios Financieros, Delegatura para Seguros y Delegatura para Conglomerados Financieros. INSTRUCTIVO Generalidades La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal de la entidad o por parte de quien cumpla dichas funciones, de acuerdo con la ley, el reglamento o el contrato. En el caso de los consorcios o de las uniones temporales, la presente proforma debe ser remitida por la entidad quien efectivamente administre los recursos. Cuando existan varios administradores, cada uno deberá remitir la parte que le corresponda. Lo anterior, sin perjuicio de la responsabilidad del representante legal del consorcio o de la unión temporal, quien en todo caso deberá asegurarse de la veracidad de la información transmitida. Los datos que correspondan a valores deberán reportarse, alineados a la derecha del campo valor del registro tipo-5, con seis (6) decimales separados por punto y aproximando el último decimal por el sistema de redondeo. Los datos que corresponden a tasas se deben reportar en forma porcentual, con cuatro (4) decimales y aproximando el último decimal por el sistema de redondeo; es decir una tasa del 25.83738% se debe reportar así 25.8374. Si el reporte corresponde al portafolio de la entidad se debe diligenciar el registro tipo 3 en cero (0). Si corresponde al portafolio de un patrimonio, fideicomiso o de un fondo administrado, se debe diligenciar de acuerdo con lo establecido en el documento técnico. Si la entidad no tiene información para reportar, debe enviar el formato en ceros (0) de acuerdo con lo establecido en el documento técnico, de lo contrario se entenderá como un incumplimiento por parte de la entidad.

Las subcuentas o renglones y columnas que no tengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en cero (0) o con otro valor.

Encabezado Entidad: Registre el tipo y código de la entidad, asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia, y el nombre o razón social de la entidad que reporta.

Fecha de corte: Registre la fecha de corte de la información bajo el formato DD (día), MM (mes), AAAA (año).

Emisor: Registre los datos de identificación del emisor: Tipo: Registre el código del tipo de identificación del emisor conforme a la tabla identificación, que se puede consultar en

www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Inicio / Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / Tabla tipo de identificación. Circular Externa 007 de 2022 Abril de 2022 Proforma F.0000-110 (Formato 351)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 310

Identificación: Registre el número de identificación del emisor del título o valor, asignado por la Registraduría Nacional, la Administración de Impuestos Nacionales o la entidad a quien corresponda. La identificación de los emisores nacionales vigentes se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: SIMEV / Registro Nacional de Valores y Emisores – RNVE –

Digitando la Razón social de la entidad. Los NIT de las entidades y organismos públicos se pueden consultar en el listado actualizado de entidades de la Contaduría General de la Nación, el cual puede ser consultado en la página web: www.contaduria.gov.co en el listado “Clasificación entidades según Código Único Institucional – CUIN”. Si se trata de NIT incluya el dígito de verificación si aplica, en caso contrario registre el NIT y la letra “N”. Si se trata de emisores que son fondos de inversión colectiva FIC y/o Fondos de Capital Privado -FCP, registre el código de negocio asignado por la SFC, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Inicio / Informes y cifras / Cifras / Portafolios de inversión / Reporte de las rentabilidades de Fondos de Inversión Colectiva / Datos históricos rentabilidades de Fondos de Inversión Colectiva (portal de datos abiertos) busque el campo CODIGO_NEGOCIO. Si se trata de emisores internacionales, se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera / Guía para el reporte de información sobre valoración de portafolio / Tabla de identificaciones para los emisores internacionales.

Nombre: Diligencie la razón social del emisor en la forma como se encuentra en el número de identificación. Para los fideicomisos, fondos o patrimonios autónomos, diligencie el nombre que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia

Financiera / Guía para el reporte de información sobre valoración de portafolio / Códigos de identificación fondos de inversión colectiva (FICs). En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (Alfanumérico) CIIU: Registre el Código Internacional Industrial Uniforme, correspondiente a la actividad económica del Emisor, de acuerdo con lo establecido en la tabla de clasificación del CIIU actualizada para Colombia por el Departamento Administrativo Nacional de Estadística – DANE (www.dane.gov.co).

Naturaleza jurídica: Registre el código de identificación de la naturaleza jurídica del emisor, se puede consultar en

www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / Tabla naturaleza jurídica.

Vinculado a la entidad: Registre el código del vinculado a la entidad, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / Tabla codificaciones portafolios y derivados, en la hoja “Vinculado a la entidad”. Debe diligenciarse en el campo 9 del registro tipo 4.

Para las entidades administradoras de fondos de pensiones y cesantías los criterios para determinar la vinculación se encuentran en el literal d. numerales 1, 2 y 3 del artículo 2.6.12.1.15 del Decreto 2555 de 2010 y demás normas aplicables y las que lo sustituyan, subroguen o modifiquen.

Los establecimientos de crédito deberán determinar la vinculación, de acuerdo con lo establecido en los artículos 2.1.2.1.10, y siguientes del Decreto 2555 de 2010 y demás normas que sean aplicables y las que los sustituyan, subroguen o modifiquen. En lo que se refiere a las entidades aseguradoras, éstas determinarán la vinculación de conformidad con lo establecido en el artículo 2.31.3.1.12 del Decreto 2555 de 2010 y demás normas que sean aplicables y las que las sustituyan, subroguen o modifiquen. Circular Externa 007 de 2022 Abril de 2022 Proforma F.0000-110 (Formato 351)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 310-1

Proveedor de Precios: Los campos 10 y 11 del registro tipo 4 se deben diligenciar conforme al código del proveedor de precios oficial para valoración de cada segmento de las entidades vigiladas, conforme a las instrucciones expedidas por la SFC.

Inversiones especiales Para efectos de la transmisión del formato No. 351 “Composición del portafolio de inversiones” (Proforma No. F.0000-110) por parte de las entidades quienes tengan dentro de su portafolio inversiones especiales, títulos, títulos valores, contratos y derechos de contenido económico, deberán tenerse en cuenta los códigos correspondientes a su respectiva clase de inversión, método de valoración, así como las columnas y unidades de captura que deberán ser diligenciadas en el mencionado formato y que se enuncian en el anexo “Inversiones

especiales” que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera / Guía para el reporte de información sobre valoración del portafolio / Inversiones especiales - Formato F-351 Inversiones vencidas y no cobradas Tratándose de inversiones que se encuentren vencidas y no hayan sido cobradas y para efectos de la transmisión del presente formato, el reportante deberá diligenciar la totalidad de las columnas repitiendo la última información transmitida antes de su vencimiento, con excepción de la columna 30 (Valor razonable o valor presente) la cual deberá registrar con cero (0). Circular Externa 007 de 2022 Abril de 2022 Proforma F.0000-110 (Formato 351)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 311 Cuerpo del formato Unidades de captura 01 Inversiones negociables en títulos de deuda (Inversiones a valor razonable con cambios en resultados - Instrumentos representativos de deuda). 02 Inversiones negociables en títulos participativos (Inversiones a valor razonable con cambios en resultados - Instrumentos de patrimonio). 03 Inversiones para mantener hasta el vencimiento (Inversiones a costo amortizado) 04 Inversiones disponibles para la venta en títulos de deuda (Inversiones a valor razonable con cambios en el O.R.I. - Instrumentos representativos de deuda) 05 Inversiones disponibles para la venta en títulos participativos (Inversiones a valor razonable con cambios en el O.R.I. -

Instrumentos de patrimonio) 06 Derechos de transferencia de inversiones negociables en títulos o valores de deuda y las inversiones negociables entregadas en garantía en operaciones con instrumentos financieros derivados, productos estructurados y otros, en títulos o valores de deuda (Inversiones a valor razonable con cambios en resultados entregadas en operaciones de mercado monetario – Derechos de transferencia - o en garantía de operaciones con instrumentos derivados - Instrumentos representativos de deuda) 07 Derechos de transferencia de inversiones negociables en títulos o valores participativos y las inversiones negociables entregadas en garantía en operaciones con instrumentos financieros derivados, productos estructurados y otros, en títulos o valores participativos (Inversiones a valor razonable con cambios en resultados entregadas en operaciones de mercado monetario – Derechos de transferencia - o en garantía de operaciones con instrumentos derivados – Instrumentos de patrimonio) 08 Derechos de transferencia de inversiones para mantener hasta el vencimiento y las inversiones hasta el vencimiento entregadas en garantía en operaciones con instrumentos financieros derivados, productos estructurados y otros (Inversiones a costo amortizado con cambios en resultados entregadas en operaciones de mercado monetario – Derechos de transferencia - o en garantía de operaciones con instrumentos derivados - Instrumentos representativos de deuda) 09 Derechos de transferencia de inversiones disponibles para la venta en títulos o valores de deuda y las inversiones disponibles para la venta entregadas en garantía en operaciones con instrumentos financieros derivados, productos estructurados y otros, en títulos o valores de deuda (Inversiones a valor razonable con cambios en el O.R.I. entregados en operaciones de mercado monetario – Derechos de transferencia - o en garantía de operaciones con instrumentos derivados - Instrumentos

representativos de deuda). 10 Derechos de transferencia de inversiones disponibles para la venta en títulos o valores participativos y las inversiones disponibles para la venta, entregadas en garantía en operaciones con instrumentos financieros derivados, productos estructurados y otros, en títulos o valores participativos (Inversiones a valor razonable con cambios en el O.R.I. entregados en operaciones de mercado monetario – Derechos de transferencia - o en garantía de operaciones con instrumentos derivadosInstrumentos de patrimonio). 11 Depósitos a la vista en establecimientos de crédito 12 Valores recibidos en operaciones de reporto o repo, simultánea y de transferencia temporal de valores y posiciones en corto 13 Valores entregados en operaciones de reporto o repo, simultáneas y de transferencia temporal de valores provenientes de estas mismas operaciones La Unidad de Captura No. 11 “Depósitos a la vista en establecimientos de crédito” es para uso exclusivo de los fondos de inversión colectiva, fondos y portafolios de los fondos voluntarios de pensión, fondos de pensiones, fondos de cesantías, y patrimonios autónomos cuyo propósito sea administrar los recursos pensionales de seguridad social, la Caja de Auxilios y Prestaciones de la Asociación Colombiana de Aviadores Civiles (CAXDAC) y Sociedades Comisionistas de Bolsa de Valores en posición propia. (aplica para cuentas locales e internacionales) La Unidad de Captura No. 12 “Valores recibidos en operaciones de reporto o repo, simultánea y de transferencia temporal de valores y posiciones en corto” únicamente debe ser reportada (i) por el adquirente, tratándose de las operaciones de reporto o repo y simultáneas;

(ii) por parte del receptor, en el caso de las operaciones de transferencia temporal de valores, o por parte del originador, sólo cuando se trate de operaciones de transferencia temporal de valores bajo la modalidad de “valor contra valor” y/o “valor contra valor y dinero”. Cuando la propiedad del valor recibido a través de una operación de reporto o repo, simultánea o de transferencia temporal de valores sea transferido definitivamente (generando una posición en corto de acuerdo con lo establecido en el Capítulo XIX Circular Básica Contable y Financiera “Circular Externa No. 100 de 1995” de la anterior Superintendencia Bancaria), deberá reportarse en la columna 2 del presente formato el código del Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión correspondiente a la posición en corto. En caso contrario, se reportará el código de revelación de información financiera – control, del Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión en donde se registraron los valores recibidos en dichas operaciones. En la Unidad de Captura No. 13 “Valores entregados en operaciones de reporto o repo, simultáneas y de transferencia temporal de valores provenientes de estas mismas operaciones” deberá reportarse la información correspondiente a los valores entregados en operaciones de reporto o repo, simultáneas y de transferencia temporal de valores que provienen a su vez de éstas mismas operaciones, de conformidad con lo establecido en el Capítulo XIX Circular Básica Contable y Financiera. Los derechos de transferencia hacen referencia a los títulos y/o valores entregados en desarrollo de operaciones del mercado monetario (repos o reporto, simultáneas y transferencia temporal de valores). Para efectos de reporte del formato, en la Unidad de Captura 5 se incluyen las inversiones en subsidiarias y filiales, las inversiones

en asociadas y participaciones en negocios conjuntos e inversiones patrimoniales en entidades en liquidación. Las inversiones que sean entregadas en garantía como respaldo de operaciones del mercado monetario (Repos, simultáneas y/o transferencia temporal de valores), se deben reportar en las unidades de captura de la 1 a la 5, según corresponda y de acuerdo con las Circular Externa 007 de 2022 Abril de 2022 Proforma F.0000-110 (Formato 351)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN PARTE I - PROFORMAS F.0000 instrucciones del Capítulo I - 1 de la Circular Básica Contable y Financiera, Circular Externa 100 de 1995, y observando especial cuidado en el diligenciamiento de la Columna 68 (Restricciones).

Precisiones Unidades de Captura: En la unidad de captura 1 “Inversiones negociables en títulos de deuda (Inversiones a valor razonable con cambios en resultadosInstrumentos representativos de deuda)”, no se reportarán las columnas 7, 8, 20, 21, 31, 35, 36, 38, 44, 57, 69, 70 y 73.

Página 312 En la unidad de captura 13 “Valores entregados en operaciones de reporto o repo, simultanea, transferencia temporal de valores provenientes a su vez de estas mismas operaciones”, no se reportarán las columnas 31, 35, 36, 38, 57, 69 y 70. Columnas Columna Nombre Concepto Registre el número asignado a la inversión por parte de la entidad reportante, teniendo en cuenta que debe ser uno diferente para cada inversión.

Cuando la inversión cuente con más de un avalista, deberá reportarse un registro por la Número parte no avalada y un registro por cada una de las proporciones garantizadas. Dichos 1 asignado por la registros deben reportarse con el número original asignado al título o valor por parte de la entidad1 entidad, adicionando un número consecutivo por cada uno de los avalistas, separados por un guión, Ej: 996-1 y 996-2, en este caso para todos los efectos el número asignado por la entidad al título o valor es 996. (Alfanumérico) Código Registre el código del Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión Catálogo Único 2 en el cual se encuentra registrada la inversión a nivel de subcuenta (a seis dígitos (6)). de Información (Alfanumérico) Financiera Identificación del avalista Registre el aval, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera / Tablas anexas para el reporte de 3 Aval información / Tabla codificaciones portafolios y derivados, en la hoja “Aval”. (Numérico) Registre el código de tipo de identificación del avalista conforme a la tabla identificación, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la Tipo de ruta: Inicio / Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de 4 identificación reportes de información a la Superintendencia Financiera / Tablas anexas para el

del avalista reporte de información / Tabla tipo de identificación. (Numérico) Registre el número de identificación del avalista del título o valor. Si se trata del NIT No. incluya el dígito de verificación. Para el caso de los fideicomisos, fondos o patrimonios 5 identificación autónomos que tengan un NIT diferente al de la sociedad administradora, se debe avalista registrar el NIT del fondo o patrimonio autónomo, incluido el dígito de verificación. (Alfanumérico) Diligencie la razón social del avalista en la forma como se encuentra en el número de Razón social 6 identificación. Para los fideicomisos o patrimonios autónomos, diligencie el nombre de los del avalista mismos. (Alfanumérico) Identificación del administrador Aplica solamente si la inversión es en participaciones en fondos, fideicomisos o No. patrimonios autónomos. 7 Identificación Diligencie el NIT, incluido el dígito de verificación, o número de identificación del administrador administrador del fideicomiso, fondo o patrimonio autónomo. (Alfanumérico) 1 En ningún caso puede repetirse el número asignado por la entidad a la inversión. Circular Externa 007 de 2022 Abril de 2022 Proforma F.0000-110 (Formato 351)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Aplica solamente si la inversión es en participaciones en fondos, fideicomisos o Razón social patrimonios autónomos. 8 del Registre la razón social del administrador.

administrador (Alfanumérico) Circular Externa 007 de 2022 Abril de 2022 Proforma F.0000-110 (Formato 351)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 313 Facial de la inversión Registre el código de la clase de inversión. La codificación que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Clase de Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia 9 inversión Financiera / Guía para el reporte de información sobre valoración del portafolio / Clases de inversión. (Alfanumérico) Registre el nemotécnico asignado por la Bolsa de Valores de Colombia. 10 Nemotécnico (Alfanumérico) Registre el cupón, principal o total, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia Cupón, Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / Tabla codificaciones 11 principal o total portafolios y derivados, en la hoja “Cupón, principal o total”. Cuando se reporten títulos participativos, este campo deberá diligenciarse empleando el código uno (1). (Numérico) Diligencie la fecha en la cual se emitió el título o valor bajo el formato DDMMAAAA. Si se trata de títulos o valores unificados con diferente fecha de emisión, registre la fecha más

reciente. Para el caso de inversiones en inmuebles, reporte en este campo la fecha en la cual se 12 Fecha emisión efectuó el último avalúo. Tratándose de participaciones en fondos de inversión colectiva, diligencie la fecha de la última adición. (Numérico) Si diligenció 1 o 3 en la columna 11, registre la fecha de vencimiento del título o valor completo bajo el formato DDMMAAAA. Para el caso de títulos valores y demás derechos de contenido económico, reportar en Fecha este campo la fecha de cumplimiento. 13 vencimiento Tratándose de contratos, reporte en este campo la fecha pactada para su cumplimiento. título o valor No aplica para títulos o valores participativos, con excepción de aquellos originados en los procesos de titularización que tengan fecha de vencimiento. (Numérico) Fecha Si diligenció 2 en la columna 11, registre la fecha de vencimiento del cupón bajo el 14 vencimiento formato DDMMAAAA. cupón (Numérico) Diligencie la fecha de compra o de incorporación del título o valor en el portafolio de 15 Fecha compra inversiones bajo el formato DDMMAAAA. (Numérico) Registre el código alfabético de la moneda de acuerdo con la codificación internacional de la ISO 4217:2015 o registre la unidad en la cual está expresado el valor nominal del título o valor que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co Código de 16 siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice moneda de reportes de información a la Superintendencia Financiera / Tablas anexas para el

reporte de información / Tabla unidades. (Alfanumérico) Circular Externa 007 de 2022 Abril de 2022 Proforma F.0000-110 (Formato 351)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 314 Tratándose de títulos o valores de deuda, registre el valor nominal del título o valor en la moneda o unidad en que esté expresado. Para los títulos o valores participativos se deben realizar las siguientes actuaciones: (i) En el caso de las acciones reporte el valor que resulta de multiplicar el número de acciones por el valor nominal de cada una de ellas. (ii) 17 Valor nominal Para las demás participaciones reporte el valor que resulta de multiplicar el número de participaciones por el valor de la unidad en la fecha de compra. Para el caso de inversiones en inmuebles, reporte en este campo el valor del último avalúo. (Numérico) Registre el código de amortizaciones que se puede consultar en Amortizaciones www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del de capital – Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia 18 Intereses Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / Tabla codificaciones especiales portafolios y derivados, en la hoja “Amortizaciones”. (Numérico) Si el título o valor no tiene amortizaciones de capital ni capitalización de intereses, registre Valor nominal el mismo valor de la columna 17; si tiene amortizaciones de capital o capitalización de 19 residual o intereses, registre el valor nominal del título o valor neto de amortizaciones o el valor

capitalizado capitalizado, en la moneda o unidad en que esté expresado el título o valor. (Numérico) Registre el número de acciones, unidades o participaciones, que se posean en títulos o valores participativos. Tratándose de unidades o participaciones este campo se debe reportar con seis (6) decimales. Número de Si no aplica, no reportar este campo. acciones, 20 unidades o Tratándose de participaciones en fondos de inversión colectiva, el número de unidades a participaciones reportar debe corresponder a las que se tengan el día anterior a la fecha de reporte. Para el caso de inversiones en inmuebles, reportar en este campo el número de unidades de reexpresión equivalentes al valor nominal del inmueble correspondiente al último avalúo. (Numérico) Registre la clase de acciones que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice Clase de de reportes de información a la Superintendencia Financiera / Tablas anexas para el 21 acciones reporte de información / Tabla codificaciones portafolios y derivados, en la hoja “Clase de acciones”. (Numérico) Registre el valor de compra o de incorporación del título o valor en el portafolio de Valor de inversiones en la moneda o unidad en que se encuentre emitido. compra 22 Para el caso de inversiones en inmuebles, reportar en este campo el valor de compra del moneda o inmueble en moneda original, si aplica. En caso contrario no reportar. unidad original (Numérico) Registre el valor de compra del título o valor en pesos. Valor de Para el caso de inversiones en inmuebles, reportar en este campo el valor de compra de

23 compra en los mismos en pesos. pesos (Numérico) Circular Externa 007 de 2022 Abril de 2022 Proforma F.0000-110 (Formato 351)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 314-1 Registre el código de la tasa contractual del título o valor. La codificación se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Código tasa Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la 24 facial del título Superintendencia Financiera / Guía para el reporte de información sobre valoración o valor del portafolio / Códigos tasas y curvas de referencia. (Alfanumérico) Cuando se trate de títulos o valores de renta fija a tasa fija, registre el valor (con cuatro (4) decimales) de la tasa fija contractual. Para el caso de títulos o valores de renta fija a tasa Valor tasa o 25 variable registre el valor (con cuatro (4) decimales) de la tasa real o el spread. spread En el caso de títulos o valores al descuento, no reportar ningún valor. (Numérico) Registre la base de cálculo de intereses, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia Base cálculo 26 Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / Tabla base de cálculo.

intereses Si no aplica, no reportar este campo. (Numérico) Registre la periodicidad de pago de rendimientos, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Periodicidad Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia 27 pago de Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / Tabla periodicidad. Si no rendimientos aplica, no reportar este campo. (Numérico) Registre la modalidad de pago de intereses, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias supervisadas / Interés del Modalidad Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a la Superintendencia 28 pago de Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / Tabla codificaciones intereses portafolios y derivados, en la hoja “Modalidad de pago”. (Numérico) Reporte el indicador de aplicación de la tasa variable para la proyección de intereses, que se puede consultar en www.superfinanciera.gov.co siguiendo la ruta: Industrias Indicador tasa supervisadas / Interés del Vigilado / Reportes / Índice de reportes de información a 29 variable de la Superintendencia Financiera / Tablas anexas para el reporte de información / referencia Tabla Indicador de tasas. (Numérico) Valoración Registre el valor razonable de las inversiones negociables o disponibles para la venta ó el valor presente de las inversiones para mantener hasta el vencimie