SFC - Anexo Circular Externa 8 de 2021 (5)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

PARTE I

INSTRUCCIONES GENERALES APLICABLES A LAS ENTIDADES VIGILADAS

TÍTULO IV

DEBERES Y RESPONSABILIDADES

CAPÍTULO VI: MÓDULO DE REGISTRO DE NEGOCIOS

CONTENIDO

1. PRINCIPIOS BÁSICOS

2. ACCESO Y UTILIZACIÓN DEL MÓDULO DE REGISTRO DE NEGOCIOS 2.1. Acceso al Módulo de Registro de Negocios. 2.2. Utilización del Módulo de Registro de Negocios. 2.3 Asignación de códigos

3. CLASIFICACIÓN DE NEGOCIOS PARA EL REPORTE DE INFORMACIÓN EN EL MÓDULO DE REGISTRO DE

NEGOCIOS

4. CRITERIOS PARA LA CLASIFICACIÓN POR TIPO DE NEGOCIO 4.1. Negocios fiduciarios 4.2. Cesantías 4.3. Recursos del Sistema General de Seguridad Social y Fondos Voluntarios de Pensión 4.4. Fondos de inversión colectiva 4.5. Administración de portafolios de terceros 4.6. Custodia de Valores PARTE I - TÍTULO IV - CAPÍTULO VI Circular Externa 008 de 2021 Mayo de 2021

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Subtipo 1 Portafolio de largo plazo Subtipo 2 Portafolio de corto plazo Tipo 6 – Recursos del Sistema General de Seguridad Social y Fondos Voluntarios de Pensión Subtipo 1 Fondo Moderado Subtipo 2 Portafolios de los Fondos Voluntarios de Pensión Subtipo 3 Pasivos pensionales Subtipo 5 Fondo Conservador Subtipo 6 Fondo de Mayor Riesgo

Subtipo 7 Fondo Especial de Retiro Programado Subtipo 8 Fondo Alternativo Tipo 7 - Prima Media Subtipo 1 Obligatorios Subtipo 2 Voluntarios Tipo 8 - Prima Media - Caxdac Subtipo 1 Obligatorios Subtipo 2 Voluntarios Tipo 9 – Fondos de inversión colectiva Subtipo 1 Fondos de inversión colectiva de tipo general Subtipo 2 Fondos de inversión colectiva del mercado monetario Subtipo 3 Fondos de inversión colectiva inmobiliarios Subtipo 6 Fondos de inversión colectiva bursátiles Subtipo 7 Fondos de capital privado Tipo 26 – Otros relacionados con los recursos de la seguridad social Subtipo 1 Otros recursos de la Seguridad Social Tipo 27 – Administración de Portafolios de Terceros Tipo 28 – Custodia de Valores Subtipo 1 Custodia de valores que integran los portafolios de fondos de inversión colectiva Subtipo 2 Custodia de valores que integran los portafolios de otros vehículos de inversión y/o negocios de administración de activos de terceros Subtipo 3 Custodia de valores de inversión de capitales del exterior de portafolio Subtipo 4 Custodia de valores de inversión de capitales del exterior directa Subtipo 5 Custodia de valores que integran los portafolios de fondos voluntarios de pensión

4. CRITERIOS PARA LA CLASIFICACIÓN POR TIPO DE NEGOCIO Para la clasificación de los negocios administrados por las entidades vigiladas en los tipos y subtipos correspondientes se deben atender los siguientes criterios especiales. 4.1. Negocios fiduciarios Los negocios fiduciarios se deben clasificar en los tipos y subtipos correspondientes de acuerdo con las instrucciones de los

numerales 8 y 9 del Capítulo I del Título II de la Parte II de la Circular Básica Jurídica. 4.2. Cesantías Las Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y Cesantías deben registrar en el Tipo 5 los portafolios de los fondos de cesantías, de la siguiente manera: 4.2.1 En el Subtipo 1 del Tipo 5 el portafolio de largo plazo del fondo de cesantías, asignándole como “Código de Negocio” el número 1. 4.2.2. En el Subtipo 2 del Tipo 5 el portafolio de corto plazo del fondo de cesantías, asignándole como “Código de Negocio” el número 2. 4.3. Recursos del Sistema General de Seguridad Social y Fondos Voluntarios de Pensión Las Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y Cesantías deben registrar con el Tipo 6 los tipos de fondos de pensiones obligatorias y los portafolios de los fondos voluntarios de pensión, de la siguiente manera: 4.3.1 En el Subtipo 1 del Tipo 6 el Fondo Moderado, asignándole como “Código de Negocio” el número 1000. 4.3.2 En el Subtipo 2 del Tipo 6 el Fondo y los de Portafolios de los Fondos Voluntarios de Pensión. Las sociedades administradoras deben registrar el fondo voluntario de pensión, así como los portafolios que lo componen. 4.3.3 En el Subtipo 5 del Tipo 6 el Fondo Conservador, asignándole como “Código de Negocio” el número 5000. 4.3.4 En el Subtipo 6 del Tipo 6 el Fondo de Mayor Riesgo, asignándole como “Código de Negocio” el número 6000.

4.3.5 En el Subtipo 7 del Tipo 6 el Fondo Especial de Retiro Programado, asignándole como “Código de Negocio” el número 7000. 4.3.6 En el Subtipo 8 del Tipo 6 el Fondo Alternativo, asignándole como “Código de Negocio” el número 8000. 4.4. Fondos de inversión colectiva En el Tipo 9 se deben registrar los fondos de inversión colectiva de acuerdo con los tipos de FICs establecidos en la Parte 3 del Decreto 2555 y los subtipos correspondientes.

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Circular Externa 008 de 2021 Mayo de 2021 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 4.5. Administración de portafolios de terceros Las SCBV deben registrar los nuevos APTs en el Módulo y remitir a esta Superintendencia los contratos y anexos por cada APT previamente a su entrada en funcionamiento. 4.6. Custodia de Valores En el Tipo 28 se deben registrar los negocios en los cuales las sociedades fiduciarias autorizadas para el efecto ejerzan la actividad de custodia de valores establecida en Libro 37 de la Parte 2 del Decreto 2555 de 2010, la cual se debe realizar en el subtipo correspondiente a la actividad particular, de acuerdo con la clasificación contenida en las instrucciones del numeral 13 del Capítulo VI del Título IV de la Parte III de la Circular Básica Jurídica. 4.6.1. En el Subtipo 1 del Tipo 28 se deben registrar los negocios en los cuales las sociedades fiduciarias autorizadas para el efecto custodien los valores que integran los portafolios de fondos de inversión colectiva.

4.6.2. En el Subtipo 2 del Tipo 28 se deben registrar los negocios en los cuales las sociedades fiduciarias autorizadas para el efecto custodien valores que integran los portafolios de otros vehículos de inversión y/o negocios de administración de activos de terceros. 4.6.3. En el Subtipo 3 del Tipo 28 se deben registrar los negocios en los cuales las sociedades fiduciarias autorizadas para llevar a cabo la actividad de custodia de valores actúen en calidad de custodios de valores de inversionistas de inversión de capitales del exterior de portafolio en Colombia. 4.6.4. En el Subtipo 4 del Tipo 28 se deben registrar los negocios en los cuales las sociedades fiduciarias autorizadas para llevar a cabo la actividad de custodia de valores actúen en calidad de custodios de valores de inversión de capitales del exterior directa en Colombia. 4.6.5. En los subtipos 3 y 4 del Tipo 28 se debe registrar cada contrato de custodia individualmente, que contenga el detalle da cada inversionista extranjero obligado a registrar sus operaciones de inversión ante en Banco de la Republica. 4.6.6. En el Subtipo 5 del Tipo 28 se deben registrar los negocios en los cuales las sociedades fiduciarias autorizadas para el efecto custodien los valores que integran los portafolios de fondos voluntarios de pensión.

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