SFC - Circular 011 de 2014, formato 515

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE IX - PROFORMAS F.9000

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TEMA: Cuentas de Balance - Fondos Especiales INFIS NOMBRE DE PROFORMA: Principales cuentas de balance – Fondos Especiales de los INFIS

NÚMERO DE PROFORMA: F.9000-07

NÚMERO DE FORMATO: 515

OBJETIVO: Contar con la información sobre las principales cuentas del balance de los fondos especiales INFIS TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Institutos de Fomento y Desarrollo de las entidades territoriales que capten excedentes de liquidez.

PERIODICIDAD: Mensual FECHA DE REPORTE: Dentro de los diez (10) primeros días comunes del mes siguiente al cierre del mes respectivo FECHA DE CORTE DE LA INFORMACIÓN: Último día del mes anterior a la fecha de reporte.

DOCUMENTO TECNICO SB-DS-007

TIPO Y NUMERO DE INFORME 25 Área 9 – Información de los INFIS que administren excedentes de liquidez

MEDIO DE ENVÍO: RAS o WEB

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura para Intermediarios Financieros

DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Riesgo de Crédito, Delegatura para Riesgo de Conglomerados y Gobierno Corporativo, Delegatura para Riesgo de Lavado de Activos, Delegatura para Riesgo de Mercado e Integridad.

Delegatura para Riesgo Operativo INSTRUCTIVO GENERALIDADES Con este reporte se busca facilitar el proceso de supervisión de los fondos especiales administrados por los INFIS. La información debe ser remitida teniendo en cuenta lo siguiente:

 Este formato debe ser remitido a esta Superintendencia con la firma del Representante Legal.  Las cifras deben venir expresadas en pesos sin decimales.  Las subcuentas, filas o columnas que no contengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en ceros o con otro valor. Si la entidad no tiene información para reportar, debe enviar el formato en ceros (0), de lo contrario se entenderá como un incumplimiento por parte del instituto.

ENCABEZADO: Entidad:Indique el tipo de entidad a la que pertenece, el código de la entidad asignado por la SFC y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de corte: Indique la fecha de corte de la información bajo el formato DD/MM/AAAA.

CUERPO DEL FORMATO: Unidad de Captura 1: Para todas las subcuentas el nombre del fondo especial debe ir en mayúsculas sin caracteres especiales.

Columna 1 – Activo: Registre el monto contabilizado en la cuenta 100000 “Activo” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 2 – Efectivo: Registre el monto contabilizado en la cuenta 110000 “Efectivo” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Circular Externa 011 de 2014 Junio 2014 Proforma F.9000-07 (Formato 515)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE IX - PROFORMAS F.9000

Página 21 Columna 3 – Inversiones: Registre el monto contabilizado en la cuenta 120000 “Inversiones e instrumentos

derivados” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 4 – Deudores: Registre el monto contabilizado en la cuenta 140000 “Deudores” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 5 – Préstamos concedidos: Registre el monto contabilizado en la cuenta 141500 “Préstamos concedidos” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 6 – Recursos entregados en administración: Registre el monto contabilizado en la cuenta 142400 “Recursos entregados en administración” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 7 – Otros deudores: Registre el monto contabilizado en la cuenta 147000 “Otros deudores” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 8 – Provisión para deudores: Registre el monto contabilizado en la cuenta 148000 “Provisión para deudores (CR)” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 9 – Propiedades, planta y equipo: Registre el monto contabilizado en la cuenta 160000 “Propiedades, planta y equipo” del balance de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial Columna 10 – Otros Activos: Registre el monto contabilizado en la cuenta 190000 “Otros activos” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 11 – Pasivos: Registre el monto contabilizado en la cuenta 200000 “Pasivos” del PUC de la Contaduría

General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 12 – Operaciones con instituciones financieras: Registre el monto contabilizado en la cuenta 210000 “Operaciones de instituciones financieras” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 13 – Cuentas por pagar: Registre el monto contabilizado en la cuenta 240000 “Cuentas por pagar” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 14 – Otros pasivos: Registre el monto contabilizado en la cuenta 290000 “Otros pasivos” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 15 – Patrimonio: Registre el monto contabilizado en la cuenta 300000 “Patrimonio” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 16 – Capital fiscal: Registre el monto contabilizado en la cuenta 310500 “Capital fiscal” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Columna 17 – Resultado del ejercicio: Registre el monto contabilizado en la cuenta 311000 “Resultado del ejercicio” del PUC de la Contaduría General de la Nación, del respectivo Fondo Especial. Circular Externa 011 de 2014 Junio 2014 Proforma F.9000-07 (Formato 515)