SFC - Circular 012 de 2015, formato 521

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE V - PROFORMA F.6000

Página 114

TEMA: Valoración del Fondo BEPS.

NOMBRE DE PROFORMA: Valor del Fondo BEPS.

NUMERO DE PROFORMA: F. 6000 – 35

NUMERO DE FORMATO: 521

OBJETIVO: Contar con información acerca del valor del fondo de Beneficios

Económicos Periódicos BEPS.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Colpensiones

PERIODICIDAD: Diaria.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACIÓN: Diaria.

FECHA DE REPORTE: Diaria. Hasta las doce de la noche (12:00 AM) del segundo día común siguiente a la fecha de corte.

DOCUMENTO TÉCNICO: SB DS 003.

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 75 – Colpensiones BEPS.

MEDIO DE ENVÍO: RAS o WEB

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Dirección de Ahorro Individual y Prima Media.

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES: Cuando el vencimiento corresponda a un sábado, domingo, festivo o autorizaciones de cierre de oficinas como las de fin de año, el plazo máximo vence a las doce del día (12:00 M) del día hábil siguiente.

Los datos en pesos deben ser transmitidos con dos (2) decimales, los datos correspondientes a las unidades con seis (6) decimales y los datos correspondientes a porcentaje se deben enviar con dos (2) decimales. Para las unidades de captura 1 y 3 solo aplica la columna 2. En la columna 2 de la unidad de captura 3 los valores de deben reportar en porcentaje (%) ejemplo 25.14.

La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del Representante Legal. En caso de no tener información en alguna celda, se debe enviar en ceros.

DEFINICIONES: Vinculado: Persona que ha sido registrada y aceptada en el Servicio Social Complementario de Beneficios Económicos Periódicos – BEPS, según las condiciones establecidas en la normatividad aplicable.

Otorgamiento: Proceso mediante el cual se decide sobre la solicitud de destinación de recursos BEPS, efectuada por un vinculado de acuerdo con lo establecido en el artículo 12 del Decreto 604 de 2013.

ENCABEZADO: Entidad: Indique el tipo de entidad a la que pertenece, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o sigla de la entidad.

Fondo: Indique el tipo, código y nombre del fondo.

Valoración: Indique la fecha de corte de la información bajo el formato DD/MM/AAAA.

CUERPO DEL FORMATO Para la descripción que se da en los siguientes formatos, se considera que se está transmitiendo información del día t.

CIRCULAR EXTERNA 012 DE 2015 Junio de 2015

Proforma F.6000-35 (Formato 521)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE V - PROFORMA F.6000

Página 115 UNIDAD DE CAPTURA 1 – Valor de la unidad del fondo BEPS Unidad de Subcuenta Columna Descripción Captura Valor de la unidad al cierre del día anterior (VUt-1). Corresponde al 005 01 valor de la unidad que rige para las operaciones del día t. 1 Valor de la unidad al cierre del día t. Es el valor calculado al cierre de

010 01 las operaciones del día que se está reportando (VUt) UNIDAD DE CAPTURA 02 – Fondos de Beneficios Económicos Periódicos Unidad de Subcuenta Columna Descripción Captura Valor del fondo al inicio de operaciones. Corresponde al valor del fondo 005 01 y 02 BEPS al cierre del día anterior. Expresado en unidades y en pesos, respectivamente.

Aportes recibidos de vinculados: Corresponde al valor de los aportes 010 01 y 02 recibidos por los vinculados a BEPS. Expresado en unidades y en pesos, respectivamente.

Aportes recibidos de patrocinadores: Corresponde al valor de los aportes 015 01 y 02 recibidos por los patrocinadores de cuentas BEPS. Expresado en unidades y en pesos.

Traslados recibidos del RPM: Corresponde al valor de los traslados 020 01 y 02 recibidos del Régimen de Prima Media (RPM). Expresado en unidades y en pesos.

Traslados recibidos del RAIS: Corresponde al valor de los traslados 025 01 y 02 recibidos del Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad (RAIS).

Expresado en unidades y en pesos. Retiros por otorgamiento de anualidad vitalicia: Corresponde al valor pagado el día t, por concepto de contratación de anualidad vitalicia. No 030 01 y 02 debe incluir el 20% del incentivo del Gobierno Nacional. Expresado en unidades y en pesos. 02 Retiros por otorgamiento para pago total o parcial de inmueble: Corresponde al valor pagado el día t, por concepto de pago total o 035 01 y 02 parcial de inmueble. No debe incluir el 20% del incentivo del Gobierno

Nacional. Expresado en unidades y en pesos.

Traslado al RPM: Corresponde al valor del fondo que se trasladó al 040 01 y 02 Régimen de Prima Media (RPM). No debe incluir el 20% del incentivo del Gobierno Nacional. Expresado en unidades y en pesos.

Traslado al RAIS: Corresponde al valor del fondo que se trasladó al Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad (RAIS). No debe incluir el 045 01 y 02 20% del incentivo del Gobierno Nacional. Expresado en unidades y en pesos.

Devolución de aportes por fallecimiento del vinculado: Corresponde a la devolución del saldo ahorrado a los herederos en la cuenta individual por 050 01 y 02 muerte del vinculado que falleció antes de cumplir la edad para hacerse acreedor al Beneficio Económico Periódico. Expresado en unidades y en pesos. Devolución de aportes a vinculados: Corresponde a la devolución del saldo ahorrado en la cuenta individual al vinculado, que escogió como 055 01 y 02 alternativa de destinación de los recursos de BEPS, la devolución de la suma ahorrada y sus rendimientos. Expresado en unidades y en pesos.

CIRCULAR EXTERNA 012 DE 2015 Junio de 2015

Proforma F.6000-35 (Formato 521)

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PARTE V - PROFORMA F.6000

Página 116

Otros valores recibidos: Corresponde a los valores recibidos en el fondo 060 01 y 02 durante el día t, por conceptos diferentes a los descritos en las subcuentas anteriores. Expresado en unidades y en pesos (suma).

Otros valores retirados: Corresponde a los valores retirados en el fondo 065 01 y 02 durante el día t, por conceptos diferentes a los descritos en las subcuentas anteriores. Expresado en unidades y en pesos (resta).

Anulaciones: Corresponde al valor de las anulaciones de operaciones en 070 01 y 02 el día t. Expresado en unidades y en pesos, este valor podrá ser positivo o negativo según el caso.

Valor del fondo al cierre del día - antes de rendimientos: Corresponde al resultado de sumarle al valor del portafolio al inicio de operaciones, los aportes recibidos de vinculados, los aportes recibidos de patrocinadores, traslados recibidos del RPM, traslados recibidos del RAIS, otros valores 02 075 01 y 02 recibidos y restarle retiros por otorgamiento de anualidad vitalicia, retiros por otorgamiento para pago total o parcial de inmueble, traslados al RPM, traslados al RAIS,0devolución de aportes por fallecimiento del vinculado, devolución de aportes a vinculados, otros valores retirados y anulaciones. Expresado en unidades y en pesos. Rendimientos abonados en el día t: El valor registrado en este campo debe ser igual al movimiento diario presentado en la cuenta 757 del 080 01 y 02 estado de resultados, expresado en pesos. Este valor podrá ser positivo o negativo según el caso. Valor del Fondo al cierre del día incluidos los rendimientos: Este valor debe corresponder a la suma del valor del fondo al cierre del día - antes de rendimientos y el valor de los rendimientos abonados en el día. Su 085 01 y 02 saldo debe ser igual al registrado en el cuenta 73 del balance general del

Fondo Expresado en unidades y en pesos (este valor solo podrá ser positivo). UNIDAD DE CAPTURA 3 – Rentabilidad del fondo BEPS Unidad de Subcuenta Columna Descripción Captura Rentabilidad diaria: Es el resultado de la siguiente operación: 005 02 ((Rendimientos abonados en el día/ Valor del fondo de BEPS al cierre del día anterior + 1)^365) -1. Rentabilidad acumulada del fondo BEPS: Esta rentabilidad será reportada diariamente. Corresponde a la Tasa Interna de Retorno, en términos efectivos anuales, del flujo de caja diario del período de cálculo 03 que considera como ingresos el valor del fondo al inicio de operaciones del primer día del período de cálculo y el valor neto de los aportes diarios efectuados durante el mismo y como egreso el valor del fondo BEPS al 010 02 cierre del último día del período de cálculo, incluidos los rendimientos. Se entenderá como “valor neto de los aportes diarios” el valor que resulte de restarle al valor del fondo BEPS al cierre del día – antes de rendimientos, el valor del fondo BEPS al inicio de operaciones. Dicha rentabilidad se calculará para los últimos 12 meses.

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