SFC - Circular 017 de 2009, formato 261

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA PAG. 152

OPERACIONES RECIPROCAS CONSOLIDADAS INTERGRUPO

FORMATO 261

CIRCULAR EXTERNA 017 DE 2009

ENTIDAD REPORTANTE FECHA DE CORTE

TIPO CÓDIGO NOMBRE DD/MM/AAAA ENTIDAD REPORTADA TIPO IDENTIFICACIÓN CHEQUEO NOMBRE N A T U R A L CEZIIUA JURÍDICA

(Millones de Pesos)

SUBCUENTA CÓDIGO PUC CONCEPTO TRANSACCIONES SALDO CÓDIGO UNIDAD DE

DB CR FINAL CAPTURA 005 Tipo de Relación 01 ACTIVO 005 11 Disponible Posiciones Activas en Operaciones de Mercado Monetario y Relacionadas (Sector Financiero) 010 12 Inversiones, Operaciones con Instrumentos Financieros Derivados y Posiciones Activas en Operaciones de Mercado Monetario y Relacionadas (Sector Bursátil) 013 12 016 1304 Inversiones Negociables en Títulos de Deuda Inversiones negociables entregadas en garantía en operaciones con instrumentos financieros 018 1340 derivados, productos estructurados y otros, en títulos o valores de deuda 021 1306 Inversiones Negociables en Títulos Participativos Inversiones negociables entregadas en garantía en operaciones con instrumentos financieros 023 1342 derivados, productos estructurados y otros, en títulos participativos 026 1308 Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento Inversiones hasta el vencimiento entregadas en garantía en operaciones con instrumentos 028 1344 financieros derivados, productos estructurados y otros 031 1313 Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda

Inversiones disponibles para la venta entregadas en garantía en operaciones con instrumentos 033 1346 financieros derivados, productos estructurados y otros, en títulos o valores de deuda 036 1316 Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos Inversiones disponibles para la venta entregadas en garantía en operaciones con instrumentos 038 1348 financieros derivados, productos estructurados y otros, en títulos o valores participativos 041 1331,1332,1333, 1335,1336 Derechos de Transferencia de Inversiones (Sistema Financiero) 042 1331,1332,1333, 1336,1337 Derechos de Transferencia de Inversiones (Sector Asegurador) 066 1386,1387,1388, 1390 y 1391 Provisión, Inversiones 068 13 Deudores - Sector Bursátil 071 14 Cartera de Créditos y Operaciones de Leasing Financiero - Sistema Financiero 076 1489/91/93/95 Provisión, Cartera de Créditos y Operaciones de Leasing Financiero 080 14 Cartera de Créditos - Sector Asegurador 085 1495/96/97/99 Provisión, Cartera de Créditos - Sector Asegurador 090 1505 y 1510 Aceptaciones Bancarias en Plazo y Después del Plazo 095 150420 y 150425 Derechos en Operaciones Carrusel 100 150430 y 150435 Obligaciones en Operaciones Carrusel 101 1512 Operaciones de Contado 105 151505 a 151520 Derechos en Contratos Forward -de especulación 107 156505 a 156520 Derechos en Contratos Forward - de cobertura 110 151525 a 151540 Obligaciones en Contratos Forward - de especulación

112 156525 a 156540 Obligaciones en Contratos Forward - de cobertura 02 115 151605 a 151620 Derechos en Contratos de Futuros - de especulación 117 156605 a 156620 Derechos en Contratos de Futuros - de cobertura 120 151625 a 151640 Obligaciones en Contratos de Futuros - de especulación 122 156625 a 156640 Obligaciones en Contratos de Futuros - de cobertura 125 151705 a 151715 Derechos en Swaps - de especulación 127 156705 a 156715 Derechos en Swaps - de cobertura 130 151720 a 151730 Obligaciones en Swaps -de especulación 132 156720 a 156730 Obligaciones en Swaps - de cobertura 135 1518 Opciones de especulación 137 1568 Opciones de cobertura 140 16 Cuentas por Cobrar 145 1692/94/96/97/98 Provisión, Cuentas por Cobrar 150 15 Cuentas por Cobrar - Actividad Aseguradora 155 1599 Provisión, Cuentas por Cobrar - Actividad Aseguradora 158 15 Propiedades y Equipo - Sector Bursátil 159 16 Intangibles - Sector Bursátil 161 17 Bienes Realizables, Recibidos en Pago y Bienes Restituidos Provisión, Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Bienes Restituidos y Dejados de Utilizar en el Objeto 166 1799 Social 168 17 Diferidos - Sector Bursátil 170 18 Propiedades y Equipo 176 1861 Bienes Dados en Leasing Operativo 181 189905 Provisión, Propiedades y Equipo 186 189910 Provisión, Bienes Dados en Leasing Operativo 188 18 Otros Activos - Sector Bursátil

190 1904 Sucursales y Agencias 195 1912 Aportes Permanentes 200 1915 Gastos Anticipados 205 1920 Cargos Diferidos 210 1960 Depósitos 215 1963 Bienes por Colocar en Contratos Leasing 220 1975 Bienes Entregados en Comodato 225 1980 Derechos en Fideicomiso 230 1990 Diversos 235 1995 Valorizaciones 240 1996 Desvalorizaciones (CR) 245 1999 Provisión, Otros Activos 248 19 Valorizaciones - Desvalorizaciones - Sector Bursátil 999 TOTAL ACTIVO RECIPROCO PASIVO 005 21 Depósitos y Exibilidades 008 21 Obligaciones Financieras, Parte Corriente - Sector Bursátil 010 22 Posiciones Pasivas en Operaciones de Mercado monetario y Relacionadas 012 22 Operaciones con Instrumentos Financieros Derivados (Sector Bursátil) 013 2215+2216+2217+2218 Contratos forward, de futuros, swaps y opciones de especulación (Sector Bursátil) 014 2265+2266+2267+2268 Contratos forward, de futuros, swaps y opciones de cobertura (Sector Bursátil) 015 23 Aceptaciones (Bancarias) en Circulación e Instrumentos Financieros Derivados 016 2315+2316+2317+2318 Contratos forward, de futuros, swaps y opciones de especulación 017 2365+2366+2367+2368 Contratos forward, de futuros, swaps y opciones de cobertura 018 23 Cuentas por Pagar - Sector Bursátil 020 24 Créditos de Bancos y Otras Obligaciones Financieras 023 24 Impuestos, Gravámenes y Tasas - Sector Bursátil

03 025 25 Cuentas por Pagar 028 25 Obligaciones Laborales - Sector Bursátil 030 23 Cuentas por Pagar - Actividad Aseguradora 035 27 Otros Pasivos - Actividad Aseguradora 040 26 Títulos de Inversión en Circulación 043 26 Pasivos Estimados y Provisiones - Sector Bursátil 045 27 Otros Pasivos 048 27 Diferidos - Sector Bursátil 050 28 Pasivos Estimados y Provisiones 053 28 Otros Pasivos - Sector Bursátil 055 29 Bonos Obligatoriamente Convertibles en Acciones 058 29 Pasivos No Corrientes - Sector Bursátil 999 TOTAL PASIVO RECIPROCO PATRIMONIO 005 31 Capital Social 008 3115 Aportes Sociales - Sector Bursátil 010 3135 Aportes Sociales 015 32 Reservas 016 32 Superávit o Déficit de Capital - Sector Bursátil 017 3413 Ganancias o Pérdidas no Realizadas en Inversiones Disponibles para la Venta 018 33 Reservas - Sector Bursátil 019 34 Revalorización del Patrimonio - Sector Bursátil 020 3415 Valorizaciones 025 3416 Desvalorizaciones (CR) 030 3417 Revalorización del Patrimonio 04 Ganancias o Pérdidas Acumuladas no Realizadas en Operaciones con Derivados con Fines de 032 3414 Cobertura Ganancias o Pérdidas Acumuladas no Realizadas en Operaciones con Derivados con Fines de 033 3214 Cobertura (Sector Bursátil) 035 35 Resultados de Ejercicios Anteriores 038 35 Rendimientos Decretados en Especie 040 36 Resultados del Ejercicio 043 37 Resultados de Ejercicios Anteriores - Sector Bursátil

045 37 Dividendos Decretados en Acciones 048 39 Fondos de Destinación Específica - Sector Bursátil 050 Otros Conceptos 999 TOTAL PATRIMONIO RECIPROCO INGRESOS 005 41 Ingresos Operacionales 015 4102 Ingresos por intereses de cartera, venta de cartera, primas emitidas 020 4104 + 4110 Ingresos recibidos operaciones de tesorería y liberación de reservas 4107+4108+4109+4111+4112+411 Utilidad en la valoración de operaciones de contado y valoración y venta de derivados de 025 6+4123+4125+4128+4129+4131+4 especulación y de cobertura y cambios 132+4133+4134+4136 030 4115 + 4195 Comisiones y Honorarios 035 4127+ 4130 Utilidad venta de cartera y activos realizables 040 4140 Dividendos y Participaciones 045 4196 Ingresos Operacionales por Leasing 4117+4120+4135+4150+4160+416 050 7+4170+4172+4190+4194+4195+4 Otros 197 05 055 41 Ingresos Operacionales (Sector Bursátil) 4104+4110+4111+4112+4113+411 05 060 4+4115+4116+4123+4129+4145+4 Ingresos recibidos operaciones de tesorería. 150 065 4105+4125 Comisiones y Honorarios 070 42 Ingresos No Operacionales 075 4205 Utilidad en Venta de BRDP 080 4210 Utilidad en Venta de Propiedad y Equipo 085 4215 Utilidad en Venta de Otros Activos

090 4220 Arrendamientos 095 4245+4250+4295+4297+4298 Otros 100 42 Ingresos No Operacionales (sector Bursátil) 4205+4210+4214+4215+4216+422 Financieros, dividendos, valoraciones utilidades y transferencias de inversiones y de propiedad 105 5 y equipo 4230+4232+4233+4234+4235+424 110 Otros 0+4245-4295 999 TOTAL INGRESOS RECIPROCOS GASTOS Y COSTOS 005 51 Gastos y Costos Operacionales 015 5102+5103 Gastos y costos por intereses de depósitos, cartera y siniestros 5104+5106+5108+5110+5111+511 020 6+5117+5121+5122+5123+5124+5 Gastos y costos en inversiones y operaciones de tesorería 125+5128+5129+5137+5138+5139 025 5115 Comisiones 030 5127 Pérdida en venta de cartera 035 5130 Honorarios 040 5145 Arrendamientos 045 5194+5126 Costos y gastos por Pérdida en bienes realizables 5117+5120+5122+5127+5135+514 0+5150+5165+5170+5172+5173+5 050 Otros 174+5175+5180+5185+5190+5195 +5197+5198 06 055 51 Gastos y Costos Operacionales (Sector Bursátil ) 5104+5111+5113+5114+5116+512 060 Gastos y costos en inversiones y operaciones de tesorería 3+5129 065 5110 Honorarios y comisiones 070 5120 Arrendamientos 5130+5132+5134+5135+5195+523

075 Otros y deducibles 0+5295 080 52 Gastos y Costos No Operacionales 085 5205 Pérdida en venta de BRDP 090 5210 Pérdida Propiedad y equipo 095 5215 Pérdida en Venta de Otros Activos 5217+5225+5230+5295+5297+529 100 Otros 8 105 53 Gastos y Costos No Operacionales (Sector Bursátil) 110 5305+5312+5313+5316+5332 Operaciones de tesorería y financieros 115 5310 Pérdida en venta y retiro de bienes 999 TOTAL GASTOS Y COSTOS RECIPROCOS 005 Dividendos Decretados en Efectivo (Subordinadas) 07 010 Dividendos Recibidos en Efectivo (Matriz) CONTINGENCIAS 005 6205 Avales Valores recibidos op repos, simultaneas, tranferencias temporal de valores y obligaciones en 010 6208+6209+ 6245 opciones Garantías bancarias, cartas de crédito, créditos aprobados no desembolsados, aperturas de 015 6210+6215+6220+6225 08 crédito. 020 6235 Underwrinting en firme 025 6295 Otras contigencias 999 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES COLUMNAS 1 2 3 4

JUNIO 2009 F.0000-68