SFC - Circular 028 de 2019, formato 538

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE V - PROFORMAS F.6000

Página 121

TEMA: ASIGNACIÓN ESTRATÉGICA DE ACTIVOS

NOMBRE DE PROFORMA: Asignación Estratégica de Activos.

NUMERO DE PROFORMA: F.6000-37

NUMERO DE FORMATO: 538

OBJETIVO: Conocer la información en relación con la asignación estratégica de activos de los fondos de pensiones obligatorias y el portafolio de largo plazo del fondo de cesantías.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y de

Cesantías.

TRÁMITE: 459 - Asignación Estratégica de Activos PERIODICIDAD: Semestral FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: 30 de junio y 31 de diciembre FECHA DE REPORTE: 15 días comunes siguientes a la fecha de corte.

Cuando el vencimiento corresponda a un sábado, domingo o festivo, el plazo máximo vence a las doce del día (12:00 M) del día hábil siguiente.

DOCUMENTO TECNICO: SB-DS-007

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 33 Área 9 “Semestral - Asignación Estratégica de Activos”

MEDIO DE ENVÍO: Web

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura para Pensiones

DEPENDENCIAS USUARIAS: Delegatura para Supervisión de Riesgo de Mercado y

Liquidez INSTRUCTIVO GENERALIDADES La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal. Los datos que corresponden a tasas se deben reportar en forma porcentual, con dos decimales y

aproximando el último decimal por el sistema de redondeo; es decir una tasa del 25.837% se debe reportar así 25.84. Si la entidad no tiene información para reportar, no se debe diligenciar el campo. La información a reportar deberá ser consistente con las cifras registradas en el Catálogo Único de Información Financiera con fines de Supervisión y con el Formato 351 “Composición del portafolio de inversiones”. El anexo Asignación Estratégica de Activos puede ser consultado en nuestra página www.superfinanciera.gov.co. La presente proforma aplica para los tipos de fondos Moderado, Conservador, Mayor Riesgo, Retiro Programado y para el portafolio de largo plazo de los fondos de cesantías. Las subcuentas 010, 020, 030 y 040 de la unidad de captura 03 y la subcuenta 010 de la unidad de captura 04, solo aplican para el Fondo de Retiro Programado. Para las unidades de captura 01 a la 07, no aplica la columna 6. Para la unidad de captura 03, la subcuenta 999 solo aplica para las columnas 2 y 3. Para la unidad de captura 04, la subcuenta 999 solo aplica para las columnas 2 y 3. Para la unidad de captura 06, la subcuenta 999 solo aplica para las columnas 2 y 3. Circular Externa 028 de 2019 Diciembre de 2019 Proforma F.6000-37 (formato 538)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE V - PROFORMAS F.6000

Página 122 Para la unidad de captura 07 solo aplican las columnas 2 y 3.

Para la unidad de captura 08, solo aplica la columna 6. Se entiende como Asignación Observada el promedio diario de las participaciones durante el periodo comprendido entre la fecha de corte y seis (6) meses atrás.

ENCABEZADO Entidad: Registre el tipo y código de la entidad, asignados por la Superintendencia Financiera y el nombre o razón social de la entidad vigilada que reporta.

Fecha de corte: Registre la fecha de corte de la información bajo el formato DD (día), MM (mes), AAAA

(año).

Tipo de Patrimonio: Registre el Tipo de Patrimonio a un (1) dígito.

Código de Patrimonio: Registre el Código de Patrimonio a cuatro (4) dígitos.

Subtipo de Patrimonio: Registre el Subtipo de Patrimonio a un (1) dígito.

CUERPO DEL FORMATO

UNIDADES DE CAPTURA: 01 Inversiones en Renta Variable Nacional 02 Inversiones en Renta Variable del Exterior 03 Inversiones en Renta Fija Nacional 04 Inversiones en Renta Fija del Exterior 05 Inversiones en Activos Alternativos 06 Depósitos a la vista 07 Total Portafolio 08 Cálculo de la Razón de Sharpe

COLUMNAS Columna Nombre Concepto Registre el código del Benchmark para cada clase de activo, de acuerdo con los siguientes códigos de clasificación: 1: ICOLCAP, para la subcuenta 005 de la unidad de captura 01. 2: MSCI WORLD, para la subcuenta 005 de la unidad de captura 02. 3: COLTES, para las subcuentas 015, 020, 035 y 040 de la unidad de captura 03. 4: COLTES UVR, para las subcuentas 005 y 010 de la unidad de

Benchmark 1 captura 03. 5: JGENWCOD, para las subcuentas 025 y 030 de la unidad de captura 03. 6: LEGATRUU, para las subcuentas 005 y 010 de la unidad de captura 04. 7: PSP US EQ, para la subcuenta 005 de la unidad de captura 05. 8: COLIBR, para la subcuenta 005 de la unidad de captura 06. 9: LIBOR, para la subcuenta 010 de la unidad de captura 06. Página 123 Circular Externa 004 de 2018 Marzo de 2018 Proforma F.6000-37 (formato 538)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE V - PROFORMAS F.6000

Columna Nombre Concepto Registre la sumatoria del valor presente o de mercado reportado en la columna 30 del formato 351, de acuerdo con la Columna 2 “clasificación de activos” y las agrupaciones relacionadas en la columna 6 “códigos de clases de Inversión F.351”, establecidas en el Anexo Valor mercado o ASIGNACIÓN ESTRATÉGICA DE ACTIVOS. 2 valor presente a la Aplica para las subcuentas de las unidades de captura 01 a la 07. fecha de corte Para la transmisión del fondo de Retiro Programado, adicionalmente en las unidades de captura 03 y 04, registre el valor de acuerdo con la clasificación del activo según si es valorado a valor razonable o costo amortizado. Registre el porcentaje de la Asignación Observada para cada clase de Asignación activos, de acuerdo con la clasificación de activos establecida en el

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Observada ANEXO ASIGNACIÓN ESTRATÉGICA DE ACTIVOS.

Aplica para las subcuentas de las unidades de captura 01 a 07. Registre el retorno para cada clase de Benchmark, según lo indicado en la Columna 1 de este instructivo, para el período comprendido entre Retorno del 4 la fecha de corte y cinco (5) años atrás. Benchmark Calculado en pesos colombianos y expresado en términos efectivos anuales. Registre el retorno obtenido al final de cada periodo de reporte de acuerdo con la clasificación de activos establecida en el ANEXO ASIGNACIÓN ESTRATÉGICA DE ACTIVOS, para el período 5 Retorno Observado comprendido entre la fecha de corte y cinco (5) años atrás. Calculado en pesos colombianos y expresado en términos efectivos anuales. Registre para cada subcuenta de la unidad de captura 08 la información expresada en términos efectivos anuales, así: - Subcuenta 005: registre el retorno del portafolio para el período acumulado comprendido entre la fecha de corte y cinco (5) años atrás. - Subcuenta 010: registre como tasa libre de riesgo a utilizar el IBR 6 Razón de Sharpe de plazo seis (6) meses. - Subcuenta 015: registre la desviación estándar de los retornos del portafolio para el período comprendido entre la fecha de corte y cinco (5) años atrás. - Subcuenta 999: registre el resultado de la diferencia entre los valores de las subcuentas 005 y 010, dividido por el valor de la subcuenta 015. Circular Externa 004 de 2018 Marzo de 2018 Proforma F.6000-37 (formato 538)