SFC - Circular 030 de 2014, formato 460

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 235

TEMA: Controles de Ley Declaración de las Inversiones Obligatorias en Títulos

de Desarrollo Agropecuario – TDA NOMBRE DE PROFORMA Exigibilidades FINAGRO

NUMERO DE PROFORMA: F.1000 –127

NUMERO DE FORMATO: 460

OBJETIVO: Calcular el valor de la inversión obligatoria en Títulos de Desarrollo Agropecuario – Clase A y B y verificar el cumplimiento de la inversión por parte de los establecimientos de crédito, de conformidad con lo establecido en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 2 de 2005, 8, 9, 17 y 21 de 2007, 2 de 2008 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la República.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos de Crédito PERIODICIDAD: Trimestral FECHA DE REPORTE: Dentro de los primeros diez (10) días del mes siguiente al trimestre calendario del cálculo.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Corte trimestral: Marzo, junio, septiembre y diciembre.

DOCUMENTO TECNICO: SB-DS-003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 27 – Exigibilidades Finagro

MEDIO DE ENVÍO: RAS o WEB

DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Intermediarios Financieros, Banco de la

República y Finagro.

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES El procedimiento para determinar el requerido de inversión obligatoria en Títulos de Desarrollo

Agropecuario es establecido por la Junta Directiva del Banco de la República a través de Resoluciones Externas. Las Cifras deben reportarse en miles de pesos, con dos decimales. Todos los valores aceptan únicamente signo positivo (+) Esta proforma deberá ser remitida con la firma digital del Representante Legal y Revisor Fiscal.

ENCABEZADO Entidad: Identificación de la entidad vigilada que diligencia este formato. Para tal fin indique el tipo de entidad al que pertenece, el código asignado por esta Superintendencia y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: Diligenciar la fecha de corte del trimestre a la que corresponde la información, bajo el formato DDMMAAAA.

UNIDAD DE CAPTURA 01

Columna 1 Fecha: Se debe reportar en forma diaria y consecutiva las fechas correspondientes al trimestre objeto de reporte, bajo el formato "DDMMAAAA (a cuatro dígitos)", día, mes año. Columnas 2 a 37 y 66: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, así: CIRCULAR EXTERNA 030 de 2014 OCTUBRE 2014 Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 236

COLUMN CONCEPTO

CÓDIGOS PUC

A 2 Depósitos En Cuenta Corriente Bancaria 210500 3 Depósitos Simples 211000

4 Depósitos de Ahorro 212000 5 Cuentas de Ahorro de Valor Real 212500 6 Cuentas de Ahorro Especial 212700 7 Cuenta Centralizada 214000 8 Fondos En Fideicomiso Y Cuentas Especiales 214500 9 Bancos Y Corresponsales 215500 10 Depósitos Especiales Excepto: 216010 Del Banco De La Republica 216000 excepto 216010 11 Exigibilidades Por Servicios Bancarios Excepto Cheques Con 216500 excepto Provisión Garantizada 216530 12 Servicios Bancarios De Recaudo 217000 13 Establecimientos Afiliados 217500 14 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, Entidades Del Sector 222040 Público 15 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 222045 De Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, Residentes Del Exterior 16 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 222095 De Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, Otras 17 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, Entidades Del Sector 222240 Público 18 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, Residentes Del 222245 Exterior 19 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 222295 De Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, Otras 20 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, En Operaciones Simultáneas, Entidades Del Sector 223440

Público 21 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 223445 De Un Mes, En Operaciones Simultáneas, Residentes Del Exterior 22 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 223495 De Un Mes, En Operaciones Simultáneas, Otras 23 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, Por Transferencia Temporal De Valores, Entidades 224640 Del Sector Público 24 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, Por Transferencia Temporal De Valores, Residentes 224645 Del Exterior 25 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 224695 De Un Mes, Por Transferencia Temporal De Valores, Otras 26 Aceptaciones (Bancarias) Después Del Plazo 231000 27 Contribución Sobre Transacciones 253000 28 Impuesto A Las Ventas Por Pagar 253500 29 Cheques Girados No Cobrados 259515 30 Donaciones De Terceros Por Pagar 259525 31 Recaudos Realizados 259570 32 Otras 259595 33 Sucursales Y Agencias Relacionados Con Las Exigibilidades Del 270400 Literal A) Del Artículo 1 De La Resolución Externa 7 De 2007 34 Cuentas Canceladas 277000 35 Fondos Cooperativos Específicos 277500 36 Diversos - Excepto: Abonos Para Aplicar A Obligaciones Al Cobro, 279500 excepto: Sobrantes En Caja Y Sobrantes En Canje 279505 - 279510 – 279515 37 Cuenta Pasiva De Reporte - Secciones Especiales 279800 66 Depósitos Electrónicos 2180 Columna 38 Total: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria diaria de los valores

registrados en las columnas 2 a 37 más la columna 66.

CIRCULAR EXTERNA 046 de 2012 NOVIEMBRE 2012

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 237

CIRCULAR EXTERNA 046 de 2012 NOVIEMBRE 2012

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 237 Columna 39 Requerido De Encaje Legal: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reportará el requerido de encaje legal diario si la posición de encaje es positiva, por el contrario sí la posición de encaje es negativa se registrará la cuantía del disponible. Columna 40 Base de Liquidación: De las subcuentas 001 a 092, se reporta el resultado de la diferencia entre las columnas 38 menos 39 y la columna 64 menos 65, es decir ((Columna 38 – Columna 39) – (Columna 64 – Columna 65)). Columnas 41 a 57: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, así:

COLUMN CONCEPTO

CÓDIGOS PUC A 41 Certificados De Deposito A Termino Menores A 18 Meses Sumatoria de las cuentas PUC 211505, 211515 y

211525 42 Certificados De Ahorro De Valor Real - Menores De 18 Meses Sumatoria de las cuentas PUC 213007, 213010, 213015 y 213025 43 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, 222040 Entidades Del Sector Público 44 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, 222045 Residentes Del Exterior 45 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo 222095 Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, Otras 46 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, 222240 Entidades Del Sector Público 47 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, 222245 Residentes Del Exterior 48 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo 222295 Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, Otras 49 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Simultáneas, 223440 Entidades Del Sector Público 50 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Simultáneas, 223445 Residentes Del Exterior 51 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo 223495 Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Simultáneas, Otras 52 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo

Igual O Mayor A Un Mes, Por Transferencia Temporal De 224640 Valores, Entidades Del Sector Público 53 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, Por Transferencia Temporal De 224645 Valores, Residentes Del Exterior 54 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, Por Transferencia Temporal De 224695 Valores, Otras 55 De Garantía General Menor De 18 Meses 260540 56 Otros Menor De 18 Meses 260580 57 Sucursales Y Agencias Relacionados Con Las Exigibilidades 270400 Del Literal B) Del Artículo 1 De La Resolución 7 De 2007. Columna 58 Total: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria de los valores registrados en las columnas 41 a 57 de la unidad de captura 1. Columna 59 Requerido de Encaje Legal: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reportará el requerido de encaje legal diario si la posición de encaje es positiva, por el contrario sí la posición de encaje es negativa se registrará la cuantía del disponible.

CIRCULAR EXTERNA 024 de 2008 JUNIO 2008

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 238 Columna 60 Base De Liquidación: De las subcuentas 001 a 092, se reporta la diferencia entre los valores registrados en las columnas 58 y 59 de la unidad de captura 1.

Columnas 61 a 63: Para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las Cuentas de Ahorro y los planes de Ahorro Contractual de bajo monto, así: 61 Saldos diarios de las cuentas de ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 62 Saldos diarios de las cuentas de ahorro en Unidades de Valor Real y los planes de ahorro contractual en Unidades de Valor Real de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 63 Saldos diarios de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 Columna 64 - Total Cuentas de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las subcuentas 001 a 092 de la unidad de captura 1, se reporta la sumatoria de los valores registrados en las columnas 61, 62 y 63. Columna 65 Requerido de Encaje Legal Cuentas de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Se reporta el requerido de encaje legal de las cuentas de bajo monto.

UNIDAD DE CAPTURA 02

Subcuenta 005 - Promedio: Para las columnas 40 y 60 “Base de Liquidación” se registra el resultado de la sumatoria de las subcuentas 001 a 092 de la unidad de captura 1 dividido por el número de días del trimestre objeto de reporte.

UNIDAD DE CAPTURA 03

Subcuenta 005 - Aportes de Capital en Finagro: En la columna 60 se debe reportar el promedio

trimestral del valor intrínseco de los aportes de capital efectuados en Finagro. Esta unidad de captura debe ser diligenciada por los Establecimientos de Crédito diferentes al Banco Agrario de Colombia S.A. que posean acciones en Finagro, en concordancia con lo establecido en el artículo 2 de la Resolución Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la República. UNIDAD DE CAPTURA 04 - REQUERIDO DE INVERSION OBLIGATORIA Subcuenta 005 – Requerido de Inversión Exigibilidades Literal a): En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 02 columna 40, por el porcentaje establecido en el literal a) del artículo 1º de la Resolución Externa 6 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. Subcuenta 010 – Requerido de Inversión Exigibilidades Literal b): En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 02 columna 60, por el porcentaje establecido en el literal b) del artículo 1º de la Resolución Externa 14 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. Subcuenta 015 – Total Requerido de Inversión: En la columna 66 reporte la sumatoria de los valores registrados en las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura, menos el valor de los aportes de capital a Finagro reportados en la subcuenta 005 columna 60 de la unidad de captura 03.

CIRCULAR EXTERNA 030 de 2014 OCTUBRE 2014

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 239 UNIDAD DE CAPTURA 05 - INVERSIÓN EN TÍTULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO - Clases A y B: Subcuenta 005 – Inversión en Títulos de Desarrollo Agropecuario Clase A: En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 04 subcuenta 015 de la columna 66 por el porcentaje establecido en el artículo 4º de la Resolución Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, para los títulos clase A. Subcuenta 010 – Inversión en Títulos de Desarrollo Agropecuario Clase B: En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 04 subcuenta 015 de la columna 66 por el porcentaje establecido en el artículo 4º de la Resolución Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, para los títulos clase B. UNIDAD DE CAPTURA 06 - COLOCACIONES SUSTITUTIVAS Subcuenta 005 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Grandes Productores: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que señale la Comisión Nacional de Crédito Agropecuario para el redescuento de los préstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reúna las condiciones financieras contempladas en las

Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la República. Subcuenta 010 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Medianos Productores: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que señale la Comisión Nacional de Crédito Agropecuario para el redescuento de los préstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reúna las condiciones financieras contempladas en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la República. Subcuenta 015 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Pequeños Productores: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que señale la Comisión Nacional de Crédito Agropecuario para el redescuento de los préstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reúna las condiciones financieras contempladas en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la República. Subcuenta 020 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Microcréditos Agropecuarios y Rurales: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria

otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que señale la Comisión Nacional de Crédito Agropecuario para el redescuento de los préstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reúna las condiciones financieras contempladas en las Resolución Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la República. Para obtener el promedio trimestral, de las subcuentas 005, 010, 015 y 020 de esta unidad de captura, se tomará en cuenta el promedio mensual de la cartera agropecuaria de cada trimestre calendario.

UNIDAD DE CAPTURA 07 – REQUERIDO DE INVERSION NETA EN TITULOS DE DESARROLLO

AGROPECUARIO - Clases A y B.

Subcuenta 005 – Requerido de Inversión Neta en Títulos de Desarrollo Agropecuario Clase A: En la columna 66 registre el valor que resulte de restar al monto reportado en la subcuenta 005 columna 66 de la unidad de captura 05, el monto de la subcuenta 015 columna 66 de la unidad de captura 06, de conformidad con lo establecido en el literal b) del parágrafo 4o. del artículo 5º de la Resolución Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, modificado por el artículo 1º de la Resolución Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Republica.

CIRCULAR EXTERNA 030 de 2014 OCTUBRE 2014

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 239-1 Subcuenta 010 – Requerido de Inversión Neta en Títulos de Desarrollo Agropecuario Clase B: En la columna 66 registre el valor que resulte de restar el monto reportado en la subcuenta 010 columna 66 de la unidad de captura 05 menos la sumatoria de los montos reportados en las subcuentas 005, 010 y 020 columna 66 de la unidad de captura 06, de conformidad con lo establecido en los literales a) y c) del parágrafo 4º. del artículo 5º de la Resolución Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, modificado por el artículo 1º de la Resolución Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. En torno a este reporte, conviene precisar los siguientes aspectos: a. Los códigos PUC relacionados en este instructivo, se ajustan en su totalidad a lo establecido por el Banco de la República en la Circular Reglamentaria Externa DODM – 147 del 6 de agosto de 2008 y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. b. Sucursales y Agencias: Los depósitos y exigibilidades registrados en la cuenta PUC 270400Sucursales y Agencias -, se sumarán a cada exigibilidad según corresponda. c. Los valores reportados en este formato son de carácter contable - no estadísticos.

CIRCULAR EXTERNA 030 de 2014 OCTUBRE 2014

Proforma F.1000-127 (Formato 460)