SFC - Circular 040 de 2006, formatos 312-313-314

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE I - PROFORMA F.0000

Página 266

TEMA: Valoración fondos de pensiones voluntarias y o portafolios de inversión NOMBRE DE PROFORMA: Informe diario - Valoración de fondos de pensiones voluntarias NUMERO DE PROFORMA: F. 0000 – 101

NUMERO DE FORMATO: 312 Valores de unidad 313 Valoración del fondo 314 Rentabilidad del fondo (en términos efectivos anuales) OBJETIVO: Mantener información oportuna y actualizada de los recaudos y retiros de los fondos de pensiones voluntarias con el fin de establecer el adecuado cálculo del valor de la unidad de operación.

Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y de Cesantía del régimen de ahorro individual con solidaridad, Sociedades Fiduciarias y Compañías de Seguros (Formatos 312 - 313 - 314)

PERIODICIDAD: Diaria

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACIÓN: Diaria FECHA DE REPORTE: Diaria DOCUMENTO TÉCNICO: SB - DS - 003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 17 Informe diario de valoración de los fondos de pensiones y cesantía

MEDIO DE ENVÍO: RDSI o RAS

DEPENDENCIA USUARIA: - Dirección de Ahorro Individual y Prima Media

(Formatos relativos a Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y de Cesantía del Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad y Compañías de Seguros). - Dirección de Fiduciarias - Direcciones de Seguros

INSTRUCTIVO

CONSIDERACIONES A TENER EN CUENTA PARA LA TRANSMISIÓN:

CONFORMACIÓN DEL ARCHIVO: Cada fondo a reportar deberá ser identificado a través del registro tipo 2 y a continuación los registros tipo 4 con la información correspondiente a los formatos, conservando las especificaciones y clasificación consignadas en los documentos técnicos SB-DS-003.

OTRAS CONSIDERACIONES: a) Transmitir diariamente un (1) sólo archivo. Este debe contener la información de los fondos de pensiones voluntarias administrados por la Entidad, La cual debe ser remitida a continuación de la correspondiente al fondo de pensiones obligatorias en el tipo de informe 17, tratándose de las Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. b) Cuando los fondos de pensiones voluntarias estén compuestos por más de un portafolio de inversión (esquema de multiportafolios), las presentes instrucciones deben ser también aplicadas a la remisión de información de los portafolios de inversión que conforman el fondo de pensiones voluntarias. c) El plazo para la transmisión de la información correspondiente del día, vence a las 12 de la noche (12:00

PM) del segundo día común siguiente. Cuando el vencimiento corresponda a un sábado, domingo, festivo o autorizaciones de cierre de oficinas como las de fin de año, el plazo máximo vence a las doce del día (12:00 M) del día hábil siguiente. d) Cualquier transmisión extemporánea debe ser previamente autorizada por la respectiva Dirección de Superintendencia de Ahorro Individual y prima media, Fiduciarias o de Seguros, según corresponda. e) La Superintendencia Financiera de Colombia comunicará a la entidad cualquier suspensión temporal del proceso durante el día, y acordará las acciones tendientes a corregir las inconsistencias, el siguiente día

hábil. CIRCULAR EXTERNA 040 DE 2006 Diciembre de 2006

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE I - PROFORMA F.0000

Página 267 f) Los datos en pesos ($) y porcentajes (%) deben ser transmitidos con dos (2) decimales, y los datos correspondientes a las unidades con seis (6) decimales. g) Todos los valores deben ser positivos, excepto el valor de los rendimientos abonados en el día y anulaciones (formato 313, unidad de captura 02, subcuentas 005 y 040 y las subcuentas de la unidad de captura 03) que, en caso de ser negativos, se les antepondrá el signo menos (-). Para la descripción que se da en los siguientes formatos, se considera que se está transmitiendo información del día t.

Encabezado: Entidad: Indique el tipo de entidad a la que pertenece, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Bancaria y el nombre o sigla de la entidad.

Fondo: Indique el tipo, código y nombre del fondo.

Valoración al: Indique la fecha de corte de la información bajo el formato DDMMAAAA.

Cuerpo del formato

FORMATO 312 VALORES DE UNIDAD

Unidad Subcta Columna Descripción Captura 01 011 01 Valor de la unidad para las operaciones del día: Es el valor calculado, una vez conocidos los rendimientos del día que se está reportando (VUO). Corresponde al valor del precierre del t fondo del día t, dividido entre el número de unidades al cierre de operaciones del día t-1.

FORMATO 313 VALORACIÓN DEL FONDO

Unidad Subcta Columna Descripción Captura 01 005 01,02 Valor del Fondo al cierre del día anterior t-1 (VFC ). Es el t-1 valor del fondo al cierre del día anterior, expresado en unidades y en pesos. 02 005 02 Rendimientos abonados en el día t (INGt-GTSt): El valor registrado en este campo debe ser igual al movimiento diario presentado en la cuenta 757 del estado de resultados, expresado en pesos. Este valor podrá ser positivo o negativo según el caso. 02 010 02 Precierre del fondo del día t (PCF): Es el resultado de sumar al valor del fondo del cierre del día anterior t-1, los rendimientos del día t, expresado en pesos. 03 005 01,02 Aportes y Traslados recibidos (NUAT, AT): Corresponde al valor de los aportes y traslados recibidos de afiliados en el día t, expresado en unidades y en pesos. 03 010 01,02 Traslados de aportes a otras administradoras u otros fondos de la misma administradora (NUTR, TR): Corresponde a la causación de los retiros del fondo del día t, por concepto de traslados de aportes a otras administradoras o a otros fondos de la misma administradora, expresado en unidades y en pesos. 03 015 01,02 Mesadas Pensionales (NUMP, MP): Corresponde a la causación de los pagos del día t, por concepto de mesadas pensionales, expresado en unidades y en pesos. 03 020 01,02 Retiros aportes diferentes a mesadas pensionales (NURA, RA). Corresponde a la causación de los pagos del día t, por concepto de retiros de aportes diferentes a mesadas pensionales,

expresado en unidades y en pesos. CIRCULAR EXTERNA 040 DE 2006 Diciembre de 2006

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE I - PROFORMA F.0000

Página 268 03 025 01,02 Otras comisiones (NUOC, OC). Corresponde a la causación de los pagos del día t, de comisiones distintas a la de administración, expresado en unidades y en pesos. 03 030 01,02 Traslados a aseguradoras para rentas vitalicias (NURV, RV). Corresponde a la causación de los pagos del día t, por concepto de traslados a las compañías aseguradoras para el pago de pensión mediante la modalidad de renta vitalicia, expresado en unidades y pesos. 03 035 01,02 Otros retiros (NUOR, OR): Corresponde a la causación de los pagos del día t de retiros distintos a los anteriores, expresado en unidades y en pesos. 03 040 01,02 Anulaciones (NUAN, AN): Es el valor de las anulaciones de operaciones en el día t, expresado en unidades y en pesos. Este valor podrá ser positivo o negativo según el caso. 03 045 01,02 Valor del fondo al cierre del día t (NUC. VFC): Corresponde al resultado de sumar al valor del precierre del fondo del día t, los aportes y traslados recibidos y deducirle la causación de pagos de traslados de aportes a otras administradoras u otros fondos de la misma administradora, mesadas pensionales, retiros de aportes diferentes a mesadas pensionales, comisiones

diferentes a la de administración, traslados a aseguradoras para rentas vitalicias, otros retiros y anulaciones, expresado en unidades y en pesos. FORMATO 314 RENTABILIDAD DEL FONDO (EXPRESADO TERMINOS EFECTIVOS ANUALES) Procedimiento general: Esta rentabilidad será reportada diariamente. Corresponde a la Tasa Interna de Retorno en términos anuales, del flujo de caja diario del período de cálculo que considera como ingresos el valor del fondo al inicio de operaciones del primer día de dicho período (VFCt-1) y el valor neto de los aportes diarios efectuados durante el mismo y como egreso el valor del fondo al cierre del último día del período de cálculo (VFC). Se entenderá como "valor neto de los aportes diarios" el valor que resulte de deducir a los aportes y traslados recibidos, los traslados de aportes a otras administradoras u otros fondos de la misma administradora, las mesadas pensiónales, los retiros de aportes diferentes a mesadas pensiónales, las otras comisiones (diferentes a la de administración), los traslados a aseguradoras para rentas vitalicias, otros retiros y las anulaciones. (Valor del fondo al cierre del día t, menos valor del Precierre del día t). Unidad Subcta Columna Descripción Captura 01 005 01 Rentabilidad para treinta días: Corresponde a la rentabilidad en términos anuales, determinada de acuerdo con el procedimiento general descrito anteriormente, para el período transcurrido entre el día para el cual se calcula y treinta (30) días anteriores, ambos incluidos. 01 010 01 Rentabilidad para ciento ochenta días: Corresponde a la

rentabilidad en términos anuales, determinada de acuerdo con el procedimiento general descrito anteriormente, para el período transcurrido entre el día para el cual se calcula y ciento ochenta (180) días anteriores, ambos incluidos. 01 015 01 Rentabilidad para trescientos sesenta y cinco días: Corresponde a la rentabilidad en términos anuales, determinada de acuerdo con el procedimiento general descrito anteriormente, para el período transcurrido entre el día para el cual se calcula y trescientos sesenta y cinco (365) días anteriores, ambos incluidos. CIRCULAR EXTERNA 040 DE 2006 Diciembre de 2006