SFC - Circular 041 de 2014, formatos 286-287-288 - NIIF

SUPERIENTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE VI - PROFORMAS F.7000

Página 5

TEMA: Valoración de los Fondos de Inversión Colectiva FICs NOMBRE DE PROFORMA: Informe Diario de Valoración de los Fondos de

Inversión Colectiva.

NUMERO DE PROFORMA: F.7000–03

NUMERO DE FORMATO: 286 Valores de Unidad 287 Valoración del Fondo 288 Rentabilidad del Fondo (En términos efectivos anuales) OBJETIVO: Mantener información oportuna y actualizada de los fondos de Inversión Colectiva.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades Fiduciarias.

PERIODICIDAD: Diaria

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACIÓN: Diaria

FECHA DE REPORTE: Diaria

DOCUMENTO TÉCNICO: SB DS 003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 19 Informe diario de valoración de los fondos de inversión Colectiva.

MEDIO DE ENVÍO: RAS O WEB

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Dirección de Portafolios de Inversión

DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura de Pensiones, Cesantías y Fiduciarias y

Subdirección de Análisis e Información. INSTRUCTIVO Consideraciones a tener en cuenta para la transmisión: a) Transmitir diariamente un (1) sólo archivo. b) Cualquier transmisión extemporánea debe ser previamente autorizada por la Dirección de Portafolios de Inversión. c) La Superintendencia Financiera comunicará a la entidad cualquier suspensión temporal del proceso durante el día, y acordará las acciones tendientes a corregir las inconsistencias el siguiente día hábil.

d) El día lunes de cada semana deben transmitirse tres (3) archivos consecutivamente, con la información del viernes, sábado y domingo; igual criterio debe aplicarse a la transmisión que se efectúa después de cualquier día festivo, Semana Santa o autorizaciones de cierre de oficinas como las de fin de año. e) Los datos en pesos ($) y porcentajes (%) deben ser transmitidos con dos (2) decimales. Si el valor real calculado de la unidad a reportar es de 11.582375, en el archivo a transmitir debe incluirse este valor multiplicado por 1.000.000, para obtener 11582375. f) Todos los valores deben ser positivos, excepto el valor de los rendimientos abonados en el día y anulaciones (formato 287, subcuentas 005 y 020 de la unidad de captura 02) y las rentabilidades (subcuenta 005 a 025 de la unidad de captura 03) que, en caso de ser negativos, se les antepondrá el signo menos (-).

Encabezado: Entidad: Indique el tipo de entidad a la que pertenece, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o sigla de la entidad.

Fondo: Indique el tipo, código y nombre del fondo.

Valoración al: Indique la fecha de corte de la información bajo el formato DDMMAAAA.

Cuerpo del formato: Para la descripción que se da en los siguientes formatos, se considera que se está transmitiendo información del día t.

Circular Externa 041 de 2014 Diciembre de 2014 Proforma F.7000-03 (formatos 286, 287, 288)

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE VI - PROFORMAS F.7000

Página 6 Formato 286 - Valores de unidad Unidad de Subcuenta Columnas Descripción Captura 01 010 01 Valor de la unidad para las operaciones del día: Es el valor calculado una vez conocidos los rendimientos del día que se está reportando (VUO). Corresponde al valor del precierre del fondo t del día t, dividido entre el número de unidades al cierre de operaciones del día t-1, este valor debe ser remitido en pesos. 01 015 01 Número de encargos vigentes: Registra el número de encargos fiduciarios vigentes a la fecha de la transmisión. Formato 287 - Valoración del fondo Unidad de Subcuenta Columnas Descripción Captura 01 005 01,02 Valor del Fondo al cierre del día anterior (VFC ). Es el valor del t-1 fondo al cierre del día anterior, expresado en unidades y en pesos. 02 005 02 Rendimientos abonados en el día (INGt-GTSt): El valor registrado en este campo debe ser igual al movimiento diario presentado en la cuenta 58 del catálogo único de información financiera con fines de supervisión, expresado en pesos. Este valor podrá ser positivo o negativo, según el caso. 02 010 02 Precierre del fondo del día t (PCF ): Es el resultado de sumar t al valor del fondo del cierre del día t-1, los rendimientos del día t, expresado en pesos. 03 004 01,02 Aportes recibidos (NUAP, AP): Corresponde al monto bruto de t t aportes recibidos el día t, expresado en unidades y en pesos. 03 007 01,02 Retiros y redenciones (NURt, Rt): Corresponde a causación de

los pagos del día t, por concepto de retiros efectuados por los adherentes, expresado en unidades y en pesos. 03 010 01,02 Retención en la fuente (NURf - Rf,). Corresponde a la t t causación de los pagos del día t, por concepto de retención en la fuente liquidada sobre los rendimientos obtenidos en el día, expresado en unidades y en pesos. 03 020 01,02 Anulaciones (NUAN, AN): Es el valor de todas las anulaciones t t de operaciones en el día t, expresado en unidades y en pesos. Este valor podrá ser positivo o negativo según el caso. 03 025 01,02 Valor del fondo al cierre del día t (NUC, VFC): Corresponde al t t resultado de sumarle al valor del precierre del fondo del día t, los aportes recibidos y restarle los retiros, redenciones, la retención en la fuente y las anulaciones del día t, expresado en unidades y en pesos. Formato 288 - Rentabilidad del fondo (en términos efectivos anuales): rentabilidad, comisión y retención en la fuente. Unidad de Subcuenta Columnas Descripción Captura 01 005 01 Rentabilidad diaria. Es el resultado de la siguiente operación: ((VU / VU ) T T-1 365) –1 01 010 01 Rentabilidad periódica para siete días. Para efectos del cálculo correspondiente se entiende por Rentabilidad Periódica efectiva anual, aquella referida al período transcurrido entre el día para el cual se calcula y siete (7) días anteriores, ambos incluidos. Circular Externa 041 de 2014 Diciembre de 2014

Proforma F.7000-03 (formatos 286, 287, 288)

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ANEXO l - REMISION DE INFORMACION

PARTE VI - PROFORMAS F.7000

Página 7 Unidad de Subcuenta Columnas Descripción Captura 01 015 01 Rentabilidad periódica para treinta días. Para efectos del cálculo correspondiente se entiende por Rentabilidad Periódica efectiva anual, aquella referida al período transcurrido entre el día para el cual se calcula y treinta (30) días anteriores, ambos incluidos. 01 020 01 Rentabilidad periódica para ciento ochenta días. Para efectos del cálculo correspondiente se entiende por Rentabilidad Periódica efectiva anual, aquella referida al período transcurrido entre el día para el cual se calcula y ciento ochenta (180) días anteriores, ambos incluidos. 01 025 01 Rentabilidad periódica para trescientos sesenta y cinco días. Para efectos del cálculo correspondiente se entiende por Rentabilidad Periódica efectiva anual, aquella referida al período transcurrido entre el día para el cual se calcula y trescientos sesenta y cinco (365) días anteriores, ambos incluidos. CIRCULAR EXTERNA 041 DE 2014 Diciembre de 2014