SFC - Circular 041 de 2020, formato 403

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE I – PROFORMAS F.0000

Página 585

TEMA: Vinculados NOMBRE DE PROFORMA Informe límites de exposición y concentración de riesgo entre entidades del conglomerado financiero y sus vinculados

NUMERO DE PROFORMA: F.0000-162

NUMERO DE FORMATO: 403

OBJETIVO: Conocer los límites de exposición y concentración de riesgo entre entidades del Conglomerado Financiero y sus vinculados

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Holding Financiero PERIODICIDAD: Trimestral FECHA DE CORTE DE LA INFORMACIÓN: Ultimo día de cada trimestre FECHA DE REPORTE: 60 días calendario después de la fecha de corte DOCUMENTO TÉCNICO: a_dt_gti_007-ConstrucciónWebServiceLimitesExposiciónYConcentraciónDeRiesgoConglomerados

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 01 Area 13

MEDIO DE CAPTURA: Web Service

DEPENDENCIA RESPONSABLE Delegatura para Conglomerados DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Conglomerados, Delegatura para Intermediarios de Valores, Delegatura para Pensiones y Delegatura para Riesgo de Crédito y Contraparte Instructivo Generalidades El reporte permite conocer el cálculo de los límites de exposición y concentración de riesgos entre entidades del conglomerado financiero y entre éstas y sus vinculados. La información que el holding financiero ponga a disposición de la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) debe tener la firma digital de su representante legal y encontrarse debidamente actualizada conforme a las políticas aprobadas por su Junta Directiva. La información que no cuente con estos requisitos se

entenderá por no puesta a disposición de la SFC. Los datos que correspondan a valores deben expresarse en pesos sin decimales. En las celdas que contengan cifras en términos porcentuales, 25,32% se reporta como 25.32. ENCABEZADO Tipo y código de entidad: Registre el código y tipo de entidad asignado por la SFC.

Nombre entidad: Registre el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: Registre la fecha de corte de la información reportada, bajo el formato DD (día) MM (mes) y

AAAA (año). CUERPO DEL FORMATO Unidad de captura 01 - Entidades del Conglomerado Financiero: Registre la información de acuerdo con lo establecido en el literal i. del artículo 2.39.3.2.2. del Decreto 1486 de 2018. Unidad de captura 02 - Vinculados: Registre la información de acuerdo con lo establecido en el literal ii. del artículo 2.39.3.2.2. del Decreto 1486 de 2018. Unidad de captura 03 – Total del Conglomerado Financiero: Registre la información relacionada con el límite del conglomerado financiero. Unidades de Captura 01 y 02 Contrapartes Columna 1 Indicador de vigilado: Registrar 1 si la contraparte es vigilada, o, fideicomiso o subordinada del exterior de lo contrario registrar 0. Columna 2 Tipo de identificación: Registrar el tipo así: Si la contraparte es una entidad vigilada registrar el tipo de entidad asignado por la SFC. Circular Externa 041 de 2020 Diciembre de 2020 Proforma F.0000-162 (Formato 403)

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ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE I – PROFORMAS F.0000

Página 586 Si es un fideicomiso local registrar 8. Si es subordinada del exterior registrar 50. Si la contraparte no es vigilada por la SFC registrar: 1 = Cédula de ciudadanía 2 = Cédula de extranjería 3 = NIT 4 = Tarjeta de Identidad 5 = Pasaporte 6 = Carné diplomático 7 = TaxID 8 = Registro Civil de Nacimiento o NUIP Columna 3 Número de identificación: Registrar el número así: Si es un fideicomiso local se debe diligenciar de la siguiente forma: TTCCCTCCCCCC donde: TT: Corresponde al tipo de entidad administradora del fideicomiso CCC: Corresponde al código de la entidad administradora del fideicomiso T: Corresponde al tipo de fideicomiso y CCCCCC: Corresponde al código del fideicomiso Si la contraparte no es vigilada por la SFC registrar el número de identificación válido que corresponda con el tipo de identificación asignado por la Registraduría Nacional del Estado Civil, Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales o la entidad que corresponda en el caso de ser de Colombia. Si la contraparte es del exterior y no posee identificación en Colombia registre el número, código o clave de identificación fiscal tributaria asignada en el país de residencia o domicilio. Si no se tiene el código o clave de identificación tributaria mencionado anteriormente, se deberá registrar el código interno que utilice o asigne el Holding para su identificación y en la columna 2 registre 7 = TaxID. Columna 4 - Exposición bruta agregada: Corresponde a la suma de las exposiciones brutas por contraparte

con el conglomerado financiero. Columna 5 - Valor de la garantía total: Corresponde a la suma de las garantías por contraparte con el conglomerado financiero. Columna 6 - Valor de la exposición neta: Corresponde a la exposición total por contraparte neta de garantías. Límites Columna 7 - Exposición: Registre el porcentaje del patrimonio técnico del conglomerado financiero permitido para la exposición con la contraparte. Columna 8 - Utilización: Registre el porcentaje del patrimonio técnico del conglomerado financiero utilizado por la contraparte. El porcentaje de utilización se debe calcular con el patrimonio técnico del cierre del trimestre transmitido a la SFC. Unidad de Captura 03 Registre para las columnas 1, 2 y 3 la sumatoria de los valores reportados en las columnas 4, 5 y 6 de la unidad de captura 01. Para las columnas 4 y 5 registre los límites de exposición y utilización del conglomerado financiero. Circular Externa 041 de 2020 Diciembre de 2020 Proforma F.0000-162 (Formato 403)