SFC - Circular 046 de 2012, formato 443

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 200

TEMA: Controles de Ley

NOMBRE DE PROFORMA Declaración del Encaje en Moneda Legal

NUMERO DE PROFORMA: F.1000-119

NUMERO DE FORMATO: 443

OBJETIVO: Verificar el cumplimiento de las normas sobre encaje y la autoliquidación de la sanción si a ello hubiere lugar, de conformidad con lo establecido en el artículo 208, numeral 5º del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y en la Resolución Externa 5 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la República (en adelante JDBR), o posteriores que la modifiquen, adicionen o complementen.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos de Crédito PERIODICIDAD: Bisemanal o por disposición de la JDBR FECHA DE REPORTE: Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Bisemanal o por disposición de la JDBR.

DOCUMENTO TECNICO: SB-DS-003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 06Informe bisemanal – Encaje

MEDIO DE ENVÍO: RAS DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura Institucional para Intermediarios Financieros y Banco de la República

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada una de las cuentas PUC, así como su vigencia, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de Resoluciones Externas.

Las Cifras deben reportarse en miles de pesos. Todos los valores aceptan únicamente signo positivo (+), excepto los montos registrados en las subcuentas 015 de la unidad de captura 08. Esta proforma deberá ser remitida con la firma digital del Representante Legal y Revisor Fiscal.

ENCABEZADO Entidad: Identificación de la entidad vigilada que diligencia este formato. Con este fin indique el tipo de entidad al que pertenece, el código asignado por esta Superintendencia y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: Diligenciar la fecha de corte bajo el formato DDMMAAAA, a la que corresponde la información.

UNIDAD DE CAPTURA 01: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 14 - Fechas para el Requerido de Encaje: Se reportarán cada una de las fechas calendario de las exigibilidades en moneda legal que sirven de base para la determinación de los requeridos diarios de encaje, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, DÍA, MES AÑO. UNIDAD DE CAPTURA 02, 03 y 04: Para las columnas 1 a 14, se reportarán para cada una de las subcuentas, los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01.

CIRCULAR EXTERNA 046 DE 2012 NOVIEMBRE 2012

Proforma F.1000-119 (Formato 443)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 201 UNIDAD DE CAPTURA 05: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 14 – Fechas para el Disponible de Encaje: Se reportarán cada una de las fechas calendario de las disponibilidades que sirven de base para cubrir los requeridos diarios de encaje, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, DÍA, MES AÑO. La primera fecha reportada en la subcuenta 005 de la columna 1 de esta unidad de captura, debe corresponder a 8 días calendario después de la fecha reportada en la subcuenta 005, columna 14 de la unidad de captura 01 de este formato. UNIDAD DE CAPTURA 06: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 14 - Efectivo: Se reportarán los saldos diarios contables de la cuenta PUC 110505 “Efectivo” para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 05. Subcuenta 010 - Columnas 1 a 14 – Depósitos en Banco de la República: Se reportarán los saldos diarios contables de la cuenta PUC 111005 “Cuenta Corriente Bancaria – Banco de la República” para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 05. Subcuenta 015 - Columnas 1 a 14 – Total Disponible: Se registra la sumatoria de las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura. UNIDAD DE CAPTURA 07: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario

correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la unidad de captura 02. Subcuenta 010 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Literal b): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la unidad de captura 03. Subcuenta 015 - Columnas 1 a 14 – Total Requerido Diario Encaje Ordinario: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, registre la sumatoria de las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura. UNIDAD DE CAPTURA 08: Subcuenta 005 - Columna 14 – Requerido Promedio de Encaje Ordinario: Registre el promedio de catorce (14) días correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos en la subcuenta 015, columnas 1 a 14 de la unidad de captura 07. Subcuenta 010 - Columna 14 – Disponible Promedio de Encaje Ordinario: Registre el promedio de catorce (14) días correspondiente a la sumatoria de los valores reportados en la subcuenta 015, columnas 1 a 14 de la unidad de captura 06. Subcuenta 015 - Columna 14 – Exceso o Defecto de Encaje Ordinario: Registre la diferencia entre el disponible promedio de encaje ordinario y el requerido promedio de encaje ordinario (subcuenta 010 menos subcuenta 005 de

esta unidad de captura). UNIDAD DE CAPTURA 09: Subcuenta 005 - Columna 14 – Autoliquidación de la Sanción: Reporte el monto correspondiente a la sanción que debe autoliquidar la entidad por los defectos promedio diario de encaje, de acuerdo con lo establecido en el artículo 5 de la Resolución Externa 5 de 2008 expedida por la Junta Directiva del Banco de la República, en concordancia con el numeral 5 del artículo 208 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, para lo cual deberá seguir el siguiente procedimiento: Total defecto promedio de la bisemana (subcuenta 015 columna 14 unidad de captura 08) Valor del Defecto = x 14 días Número de días del mes CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2008 DICIEMBRE 2008 Proforma F.1000-119 (Formato 443)

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ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 202 En consecuencia, en la subcuenta 005 columna 14 de la unidad de captura 09, se registra el valor que resulte mayor entre: el 3.5% del valor del defecto y diez (10) salarios mínimos legales mensuales. Esta subcuenta solo se reportará cuando el valor registrado en la columna 14 unidad de captura 08 Subcuenta 015 sea menor a cero (0), es decir negativo (-). Finalmente, los reportes transmitidos se enviarán unificados al Banco de la República quince (15) días hábiles después de la fecha de recepción prevista por esta Superintendencia. UNIDAD DE CAPTURA 10 (Informativo para Banco de la República):

Subcuenta 005 Columnas 1 a 14Cuentas de Ahorro y Planes de Ahorro Contractual de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto. Subcuenta 010 Columnas 1 a 14Cuentas de Ahorro de Valor Real y Planes de Ahorro Contractual en Unidades de Valor Real de Bajo Monto – Decreto 1119 De 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro en unidades de valor real UVR y los planes de ahorro contractual en unidades de valor real UVR de bajo monto. Subcuenta 015 Columnas 1 a 14Cuentas de Ahorro Especial y Planes de Ahorro Contractual en Cuentas de Ahorro Especial de Bajo Monto – Decreto 1119 De 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto. Subcuenta 020 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se

registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 005 de la unidad de captura 10. Subcuenta 025 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 010 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 010 de la unidad de captura 10. Subcuenta 030 - Columnas 1 a 14 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 015 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 015 de la unidad de captura 10. Se eliminan las columnas 15 a 21

CIRCULAR EXTERNA 046 DE 2012 NOVIEMBRE 2012

Proforma F.1000-119 (Formato 443)

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ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 203 005 de la columna 1 de esta unidad de captura, debe corresponder al día siguiente de la fecha reportada en

la subcuenta 005, columna 21 de la unidad de captura 01 de este formato. UNIDAD DE CAPTURA 06: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 21 - Efectivo: Se reportarán los saldos diarios contables de la cuenta PUC 110505 “Efectivo” para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 05. Subcuenta 010 - Columnas 1 a 21 – Depósitos en Banco de la República: Se reportarán los saldos diarios contables de la cuenta PUC 111005 “Cuenta Corriente Bancaria – Banco de la República” para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 05. Subcuenta 015 - Columnas 1 a 21 – Total Disponible: Se registra la sumatoria de las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura. UNIDAD DE CAPTURA 07: Subcuenta 005 - Columnas 1 a 21 – Requerido Diario Encaje Ordinario Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la unidad de captura 02. Subcuenta 010 - Columnas 1 a 21 – Requerido Diario Encaje Ordinario Literal b): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido

diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la unidad de captura 03. Subcuenta 015 - Columnas 1 a 21 – Total Requerido Diario Encaje Ordinario: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, registre la sumatoria de las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura. UNIDAD DE CAPTURA 08: Subcuenta 005 - Columna 21 – Requerido Promedio de Encaje Ordinario: Registre el promedio de veintiún (21) días correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos en la subcuenta 015, columnas 1 a 21 de la unidad de captura 07. Subcuenta 010 - Columna 21 – Disponible Promedio de Encaje Ordinario: Registre el promedio de veintiún (21) días correspondiente a la sumatoria de los valores reportados en la subcuenta 015, columnas 1 a 21 de la unidad de captura 06. Subcuenta 015 - Columna 21 – Exceso o Defecto de Encaje Ordinario: Registre la diferencia entre el disponible promedio de encaje ordinario y el requerido promedio de encaje ordinario (subcuenta 010 menos subcuenta 005 de esta unidad de captura). UNIDAD DE CAPTURA 09: Subcuenta 005 - Columna 21 – Autoliquidación de la Sanción: Reporte el monto correspondiente a la sanción que debe autoliquidar la entidad por los defectos promedio diario de encaje, de acuerdo con lo establecido en el artículo 5 de la Resolución Externa 5 de 2008 expedida por la Junta Directiva del Banco de

la República, en concordancia con el numeral 5 del artículo 208 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, para lo cual deberá seguir el siguiente procedimiento: Total defecto promedio de la Trisemana (subcuenta 015 columna 21 unidad de Valor del Defecto = captura 08) x 21 días Número de días del mes CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2008 DICIEMBRE 2008 Proforma F.1000-119 (Formato 443)

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 203-1 En consecuencia, en la subcuenta 005 columna 21 de la unidad de captura 09, se registra el valor que resulte mayor entre: el 3.5% del valor del defecto y diez (10) salarios mínimos legales mensuales. Esta subcuenta solo se reportará cuando el valor registrado en la columna 21 unidad de captura 08 Subcuenta 015 sea menor a cero (0), es decir negativo (-). Finalmente, los reportes transmitidos se enviarán unificados al Banco de la República quince (15) días hábiles después de la fecha de recepción prevista por esta Superintendencia. UNIDAD DE CAPTURA 10 (Informativo para Banco de la República): Subcuenta 005 Columnas 1 a 21Cuentas de Ahorro y Planes de Ahorro Contractual de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de

ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto. Subcuenta 010 Columnas 1 a 21Cuentas de Ahorro de Valor Real y Planes de Ahorro Contractual en Unidades de Valor Real de Bajo Monto – Decreto 1119 De 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro en unidades de valor real UVR y los planes de ahorro contractual en unidades de valor real UVR de bajo monto. Subcuenta 015 Columnas 1 a 21Cuentas de Ahorro Especial y Planes de Ahorro Contractual en Cuentas de Ahorro Especial de Bajo Monto – Decreto 1119 De 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto. Subcuenta 020 - Columnas 1 a 21 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 005 de la unidad de captura 10. Subcuenta 025 - Columnas 1 a 21 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a):

Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 010 de la unidad de captura 10. Subcuenta 030 - Columnas 1 a 21 – Requerido Diario Encaje Ordinario Cuentas de Bajo Monto Literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 015 de la unidad de captura 10.

CIRCULAR EXTERNA 058 DE 2008 DICIEMBRE 2008

Proforma F.1000-119 (Formato 443)