SFC - Circular básica jurídica tabla de contenido general

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

PARTE I

INSTRUCCIONES GENERALES APLICABLES A LAS ENTIDADES VIGILADAS

TÍTULO I

ASPECTOS GENERALES

CAPÍTULO I: ORGANIZACIÓN

1. CONSTITUCIÓN DE ENTIDADES VIGILADAS 1.1. Capitales mínimos 1.2. Documentación requerida 1.3. Especificidad en la constitución de las entidades administradoras del régimen de ahorro individual

2. REORGANIZACIONES EMPRESARIALES 2.1. Requisitos y condiciones generales 2.2. Conversión y/o especialización en cooperativas financieras

CAPÍTULO II: RÉGIMEN PATRIMONIAL

1. OFERTA Y SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES

2. DERECHO DE PREFERENCIA DE LOS ACCIONISTAS 2.1. Regulación del derecho de preferencia en el reglamento de suscripción de acciones 2.2. Derecho de preferencia en cabeza del accionista 2.3. Proporción en que puede ejercerse el derecho de preferencia 2.4. Negociación del derecho 2.5. Acciones con dividendo preferencial sin derecho de voto

3. NEGOCIACIÓN DE ACCIONES DE ENTIDADES VIGILADAS 3.1. Transacciones sujetas a autorización 3.2. Ineficacia como efecto de la falta de autorización de la transacción 3.3. Inscripción en el libro de registro de accionistas 3.4. Requisitos de la solicitud de autorización por parte de la SFC 3.5. Transacción de acciones y/o participaciones del Estado en entidades vigiladas 3.6. Excepciones a la autorización previa de la SFC

3.7. Casos en los que no aplican las excepciones 3.8. Información a la SFC en los casos a que se refiere el subnumeral 3.6 del presente Capítulo 3.9. Información a la SFC en el caso de las entidades a que se refiere el numeral 1 del parágrafo 3. del art. 75 de la Ley 964 de 2005

4. PAGO DE DIVIDENDOS EN ACCIONES 4.1. Naturaleza y características 4.2. Condiciones de la decisión 4.3. Capitalización de la cuenta de revalorización del patrimonio 4.4. Autorización 4.5. Información y certificación

5. ADQUISICIÓN DE ACCIONES PROPIAS

CAPÍTULO III: GOBIERNO CORPORATIVO

1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL BÁSICA DE LAS ENTIDADES VIGILADAS 1.1. Asamblea general de accionistas 1.2. Junta directiva 1.3. Representación legal

2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES 2.1. Junta directiva o quien haga sus veces 2.2. Representante legal 2.3. Órganos de control

3. REVISORÍA FISCAL 3.1. Funciones y responsabilidades de la revisoría fiscal 3.2. Pautas relacionadas con la elección del revisor fiscal, ejercicio y entrega del cargo 3.3. Normas de auditoría generalmente aceptadas

CAPÍTULO IV: SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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1. ÁMBITO DE APLICACIÓN

2. DEFINICIÓN Y OBJETIVO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

3. PRINCIPIOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

3.1. Autocontrol 3.2. Autorregulación 3.3. Autogestión

4. ELEMENTOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 4.1. Ambiente de Control 4.2. Gestión de riesgos 4.3. Actividades de control 4.4. Información y comunicación 4.5. Monitoreo 4.6. Evaluaciones independientes

5. ÁREAS ESPECIALES DENTRO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 5.1. Control interno en la gestión contable 5.2. Normas de control interno para la gestión de la tecnología

6. RESPONSABILIDADES DENTRO DEL SISTEMA DE CONTROL 6.1. Órganos internos 6.2. Órganos externos

7. DOCUMENTOS MÍNIMOS QUE DEBEN SUSTENTAR LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI

CAPÍTULO V: BIENES E INVERSIONES DE LAS ENTIDADES VIGILADAS

1. INVERSIONES EN BIENES INMUEBLES Y DEMÁS ACTIVOS FIJOS 1.1. Inversiones en mejoras 1.2. Inversiones en adquisición y construcción de inmuebles y otros activos fijos 1.3. Información a remitir

2. INVERSIONES DE CAPITAL 2.1. Inversiones entre establecimientos de crédito 2.2. Inversiones en sociedades de servicios financieros y sociedades comisionistas de bolsa de valores 2.3. Inversión en sociedades de servicios técnicos o administrativos 2.4. Inversiones en proveedores de infraestructura del mercado de valores 2.5. Inversiones realizadas por las sociedades comisionistas de bolsa y bolsas de valores 2.6. Inversiones realizadas por bolsas de bienes y productos agropecuarios, agroindustriales o de otros commodities

2.7. Límite a las inversiones de capital realizadas por los establecimientos de crédito 2.8. Límite a las inversiones de capital realizadas por las sociedades de servicios financieros 2.9. Restricciones a las inversiones realizadas por filiales de servicios financieros 2.10. Límites a las inversiones en sociedades de servicios financieros y sociedades comisionistas de bolsa realizadas por las entidades aseguradoras 2.11. Límites a las inversiones realizadas por parte de las sociedades de servicios técnicos o administrativos 2.12. Límites a las inversiones realizadas en proveedores de infraestructura

3. INVERSIONES DE PORTAFOLIO

4. ADQUISICIÓN DE ACCIONES O PARTES DE CAPITAL EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR

TÍTULO II PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS CAPÍTULO I: CANALES, MEDIOS, SEGURIDAD Y CALIDAD EN EL MANEJO DE INFORMACIÓN EN LA PRESTACIÓN

DE SERVICIOS FINANCIEROS

1. CANALES DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS 1.1. Oficinas 1.2. Corresponsales locales 1.3. Otros canales e instrumentos de prestación de servicios financieros 1.4. Uso de redes

2. SEGURIDAD Y CALIDAD PARA LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES 2.1. Alcance 2.2. Definiciones aplicables

2.3. Criterios

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CAPÍTULO II: PRESTACIÓN TRANSFRONTERIZA DE SERVICIOS FINANCIEROS

1. OFICINAS DE REPRESENTACIÓN Y CONTRATOS DE CORRESPONSALÍA

1.1. Régimen de apertura de oficinas de representación y contratos de corresponsalía 1.2. Excepciones al régimen de apertura 1.3. Actividades autorizadas 1.4. Representación de las instituciones del exterior a través de la matriz, filial o subsidiaria establecida en Colombia 1.5. Representación de varias instituciones del exterior 1.6. Localización de la oficina de representación del exterior y de su representante 1.7. Identificación 1.8. Cambio de dirección 1.9. Clausura de las oficinas de representación y finalización de la actividad de representación o corresponsalía 1.10. Obligaciones 1.11. Régimen de publicidad 1.12. Representación 1.13. Remisión de información

2. OFICINAS PROMOTORAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS, REASEGURADORAS Y DEL MERCADO DE

VALORES DEL EXTERIOR

3. APERTURA DE SUCURSALES EN EL EXTERIOR

4. LISTADO DE VALORES EXTRANJEROS EN LOS SISTEMAS DE COTIZACIÓN DE VALORES DEL EXTRANJERO MEDIANTE ACUERDOS O CONVENIOS DE INTEGRACIÓN DE BOLSAS DE VALORES 4.1. Contenido mínimo de los acuerdos o convenios de integración que celebren las bolsas de valores locales con las del exterior 4.2. Contenidos mínimos de los acuerdos o convenios de integración que celebren los depósitos de valores locales y los depósitos de valores del exterior 4.3. Contenidos mínimos de los acuerdos de enrutamiento intermediado que celebren las sociedades comisionistas de bolsas de valores locales y los agentes equivalentes en el exterior 4.4. Valores representativos de participaciones en fondos de inversión

5. NEGOCIACIÓN DE VALORES EXTRANJEROS LISTADOS EN SISTEMAS DE COTIZACIÓN DE VALORES DEL EXTRANJERO 5.1. Reconocimiento de valores extranjeros 5.2. Registro de valores extranjeros listados en los sistemas de cotización de valores del extranjero 5.3. Notificación y divulgación de suspensiones y cancelaciones del listado de valores extranjeros en los sistemas de cotización de valores del extranjero

6. EJERCICIO DE DERECHOS SOCIALES POR PARTE DE INVERSIONISTAS EXTRANJEROS EN VALORES LOCALES, INSCRITOS EN RNVE, QUE ESTÉN ANOTADOS EN CUENTA SIN DESAGREGACIÓN A NIVEL DE

BENEFICIARIO FINAL 6.1. Definiciones 6.2. Ejercicio de derechos sociales incorporados en valores locales por parte de inversionistas extranjeros

7. RECONOCIMIENTO DE JURISDICCIONES, MERCADOS Y/O ENTIDADES ACEPTABLES A JUICIO DE LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 7.1. Oferta pública 7.2. Regímenes de inversión de las reservas técnicas de las entidades aseguradoras y sociedades de capitalización y de los recursos de los fondos de pensiones obligatorias CAPÍTULO III: REGLAS RELATIVAS AL REGISTRO DE REASEGURADORES Y CORREDORES DE REASEGUROS

DEL EXTERIOR (REACOEX)

1. ASPECTOS GENERALES 1.1. Objeto y alcance del REACOEX 1.2. Efectos de la inscripción 1.3. Criterios aplicables para la inscripción

2. PROCEDIMIENTO DE INSCRIPCIÓN 2.1. Regla relativa a los sujetos legitimados para presentar la solicitud

2.2. Reglas relativas a la solicitud 2.3. Negación de la solicitud de inscripción

3. REGLAS PARTICULARES DE OPERACIÓN DEL REGISTRO 3.1. Remisión periódica de información 3.2. Suspensión y cancelación de la inscripción 3.3. Prácticas inseguras en la contratación e intermediación de reaseguros del exterior 3.4. Práctica insegura en relación con la remisión de información

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 3.5. Publicidad del registro y su contenido 3.6. Régimen de actualización de la inscripción para Lloyd's de Londres 3.7. Agencias calificadoras de riesgo admisibles para la inscripción y calificaciones mínimas admisibles 3.8. Retrocesiones al exterior 3.9. Principio de prudencia CAPÍTULO IV: REGISTRO DE ENTIDADES ASEGURADORAS E INTERMEDIARIOS DE SEGURO AGROPECUARIO

DEL EXTERIOR (RAISAX)

1. ASPECTOS GENERALES 1.1. Objeto y alcance del RAISAX 1.2. Efectos de la Inscripción 1.3. Criterios aplicables para la inscripción

2. PROCEDIMIENTO DE INSCRIPCIÓN 2.1. Regla relativa a los sujetos legitimados para presentar la solicitud 2.2. Reglas relativas a la solicitud 2.3. Negación de la solicitud de inscripción

3. REGLAS PARTICULARES DE OPERACIÓN DEL REGISTRO 3.1. Remisión periódica de información 3.2. Suspensión y cancelación de la inscripción 3.3. Publicidad del registro y su contenido 3.4. Agencias calificadoras de riesgo admisibles para la inscripción y calificaciones mínimas admisibles

CAPÍTULO V: REGISTRO DE ASEGURADORAS DEL EXTERIOR QUE OFREZCAN SEGUROS ASOCIADOS AL TRANSPORTE MARÍTIMO INTERNACIONAL, LA AVIACIÓN COMERCIAL INTERNACIONAL Y EL LANZAMIENTO Y TRANSPORTE ESPACIAL, ASÍ COMO SEGUROS QUE AMPAREN MERCANCÍAS EN TRÁNSITO INTERNACIONAL –

(INCLUYENDO SATÉLITES) – RAIMAT.

1. ASPECTOS GENERALES 1.1. Objetivo y alcance del RAIMAT 1.2. Efectos de la inscripción

2. PROCEDIMIENTO DE INSCRIPCIÓN 2.1. Regla relativa a los sujetos legitimados para presentar la solicitud 2.2. Contenido y forma de la solicitud de inscripción de entidades aseguradoras del exterior 2.3. Régimen de inscripción para los Miembros de Lloyd's 2.4. Negación de la solicitud de inscripción

3. REGLAS PARTICULARES DE OPERACIÓN DEL REGISTRO 3.1. Remisión periódica de información 3.2. Suspensión y cancelación de la inscripción 3.3. Publicidad del registro y su contenido 3.4. Agencias Calificadoras de Riesgo admisibles para la inscripción y calificaciones mínimas admisibles

TÍTULO III

COMPETENCIA Y PROTECCIÓN DEL CONSUMIDOR FINANCIERO

CAPÍTULO I: ACCESO E INFORMACIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO

1. LIBRE COMPETENCIA, PRÁCTICAS RESTRICTIVAS Y COMPETENCIA DESLEAL 1.1. Acceso a los servicios de las entidades vigiladas 1.2. Protección a la libre concurrencia de oferentes para la contratación de pólizas de seguro en instituciones financieras

por cuenta de sus deudores 1.3. Protección a la libertad de contratación de tomadores y asegurados para pólizas de seguro como seguridades adicionales de créditos

2. PROGRAMAS PUBLICITARIOS 2.1. Condiciones básicas de los textos publicitarios 2.2. Prácticas prohibidas 2.3. Régimen de autorización general 2.4. Régimen de autorización individual 2.5. Programas publicitarios adelantados por las sociedades fiduciarias 2.6. Programas publicitarios adelantados por las sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantía, así como de las entidades aseguradoras y las sociedades fiduciarias, en cuanto les sean aplicables 2.7. Instrucciones relativas a la divulgación de información sobre el seguro de depósitos 2.8. Divulgación del seguro de depósitos al momento de la contratación o vinculación del consumidor financiero, de la apertura o renovación de un producto 2.9. Capacitación de los funcionarios que atiendan consumidores financieros

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3. INFORMACIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO 3.1. Información respecto de las instancias de atención al consumidor financiero 3.2. Generalidades de la información de los productos y servicios 3.3. Especificidades de la información que se suministra al consumidor de productos financieros 3.4. Reglas particulares a algunos productos o intermediarios

4. RÉGIMEN DE HORARIOS PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LAS ENTIDADES VIGILADAS 4.1. Instrucciones relativas a los horarios de prestación de servicio al público 4.2. Cierres especiales

4.3 Publicidad

5. CONDICIONES DE LA GESTIÓN DE COBRANZA REALIZADA A LOS CONSUMIDORES FINANCIEROS 5.1. Ámbito de aplicación 5.2. Cobranza prejudicial 5.3. Cobranza judicial 5.4. Cobranza en los créditos de vivienda 5.5. Cobranza en los microcréditos

6. CLÁUSULAS Y PRÁCTICAS ABUSIVAS 6.1. Cláusulas abusivas 6.2. Prácticas abusivas CAPÍTULO II: INSTANCIAS DE ATENCIÓN AL CONSUMIDOR EN LAS ENTIDADES VIGILADAS

1. SISTEMA DE ATENCIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO (SAC) 1.1. Consideraciones generales 1.2. Ámbito de aplicación 1.3. Debida atención y protección al consumidor financiero 1.4. Alcance del SAC 1.5. Elementos mínimos que componen el SAC 1.6. Etapas del SAC

2. DEFENSORÍA DEL CONSUMIDOR FINANCIERO 2.1. Consideraciones generales y ámbito de aplicación 2.2. Reglas sobre las calidades de los DCF 2.3. Reglas sobre la información que las entidades vigiladas deben suministrar al público respecto de los DCF 2.4. Reglas sobre el informe de gestión del DCF 2.5. Reglas sobre la función de vocería de los consumidores financieros

3. PRESENTACIÓN DE QUEJAS CONTRA ENTIDADES NO OBLIGADAS A CONTAR CON DCF O QUE NO LO HAYAN

DESIGNADO VOLUNTARIAMENTE

4. INFORME ESTADÍSTICO DE RECLAMACIONES PRESENTADAS POR LOS CONSUMIDORES FINANCIEROS ANTE

LAS ENTIDADES VIGILADAS POR LA SFC O ANTE LOS DCF

TÍTULO IV

DEBERES Y RESPONSABILIDADES

CAPÍTULO I: OBLIGACIONES ESPECIALES

1. INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO MERCANTIL

2. REGISTRO DE LIBROS EN LAS CÁMARAS DE COMERCIO

3. CERTIFICACIÓN DE LA EXISTENCIA Y REPRESENTACIÓN LEGAL DE LAS ENTIDADES SOMETIDAS A

VIGILANCIA DE LA SFC

4. CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS 4.1. Conservación 4.2. Conservación en forma de mensajes de datos

5. COLABORACIÓN CON LA JUSTICIA Y AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS 5.1. Cumplimiento de órdenes de embargo 5.2. Suministro de información 5.3. Responsabilidad de las entidades

6. RESERVA BANCARIA 6.1. Tratamiento de la reserva bancaria de inversionistas extranjeros 6.2. Inoponibilidad de la reserva bancaria frente a actuaciones del Ministerio Público 6.3. Reserva de las actuaciones del Ministerio Público y otras autoridades

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 6.4. Reserva bancaria sobre cuentas inactivas 6.5. Extensión del concepto de reserva bancaria

7. REFORMAS ESTATUTARIAS 7.1. Autorizaciones especiales 7.2. Información sobre reformas estatutarias 7.3. Solemnización de la reforma

CAPÍTULO II: ACTUACIONES ANTE LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

1. POSESIÓN DE CARGOS DE DIRECCIÓN Y CONTROL 1.1. Cargos en los que se requiere posesión ante la SFC

1.2. Eventos en los que no se requiere de nueva posesión 1.3. Funciones del responsable del trámite de posesión 1.4. Reglas relativas al trámite de posesión 1.5. Situaciones que ponen fin al ejercicio de los cargos que requieren posesión ante la SFC 1.6. Posesión del revisor fiscal 1.7. Posesión e información que deben suministrar las entidades vigiladas a la SFC sobre el Defensor del Consumidor Financiero - DCF

2. CAMBIOS DE DOMICILIO 2.1. Información a remitir 2.2. Suministro de información posterior a la desvinculación de la entidad 2.3. Información sobre antecedentes 2.4. Dirección de notificación para actuaciones específicas

3. DERECHO DE PETICIÓN

3.1. Procedencia 3.2. Requisitos 3.3. Verificación de requisitos 3.4. Presentación y radicación 3.5. Peticiones verbales 3.6. Desistimiento 3.7. Término para resolver las peticiones 3.8. Interrupción de términos 3.9. Atención prioritaria 3.10. Peticiones reiteradas, oscuras e irrespetuosas

4. APODERADOS 4.1. Actuaciones que incluyan actos de apoderamiento

4.2. Trámite

5. RECURSOS EN LA VÍA GUBERNATIVA 5.1. Procedencia 5.2. Oportunidad y presentación

6. SOLICITUDES EN ACTUACIONES EN CURSO

7. TRASLADOS POR FALTA DE COMPETENCIA

8. RECHAZO DE SOLICITUD DE INFORMACIÓN RESERVADA 8.1. Inoponibilidad de la reserva 8.2. Información personal

9. FUNCIONARIOS ENCARGADOS DE AUTORIZAR LA CONSULTA DE DOCUMENTOS Y LA EXPEDICIÓN DE

COPIAS O FOTOCOPIAS

10. INFORMACIÓN GENERAL 10.1. Pago de fotocopias

11. QUEJAS

11.1. Procedencia 11.2. Requisitos 11.3. Términos 11.4. Trámite de las quejas 11.5. Quejas por mal funcionamiento de los servicios de la SFC

12. REGLAS RELATIVAS A LA EXPEDICION DE CERTIFICACIONES POR PARTE DE LA SFC 12.1. Dependencia responsable 12.2. Certificaciones que debe expedir la SFC 12.3. Trámite para la solicitud de certificaciones

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CAPÍTULO III: ACTUACIONES INICIADAS DE OFICIO POR LA SFC

1. VISITAS DE INSPECCIÓN 1.1. Identificación de funcionarios asignados a las visitas de las entidades vigiladas 1.2. Suministro de información a las comisiones de visita

2. CORRESPONDENCIA OFICIAL 2.1. Correspondencia con entidades vigiladas 2.2. Consultas 2.3. Descargos de carácter institucional y personal 2.4. Respuesta a informes de visita 2.5. Solicitud de prórrogas 2.6. Comunicaciones que deban ser sometidas al conocimiento de la junta directiva

3. ACUMULACIÓN DE ACTUACIONES

4. SANCIONES PECUNIARIAS IMPUESTAS POR LA SFC

4.1. Ejecutoria 4.2. Notificación 4.3. Ejecutoriedad y ejecutividad de la sanción CAPÍTULO IV: INSTRUCCIONES RELATIVAS A LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE

LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO - SARLAFT

1. DEFINICIONES

2. ÁMBITO DE APLICACIÓN

3. DEFINICIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

4. ALCANCE DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN

DEL TERRORISMO 4.1. Etapas del SARLAFT 4.2. Elementos del SARLAFT

5. REGLAS ESPECIALES PARA TRANSFERENCIAS 5.1. Transferencias internacionales 5.2. Transferencias nacionales

6. PRÁCTICA INSEGURA

PARTE II

MERCADO INTERMEDIADO

TÍTULO I

INSTRUCCIONES GENERALES RELATIVAS A LAS OPERACIONES DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE CRÉDITO CAPÍTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A OPERACIONES ACTIVAS DE CRÉDITO

1. CONDICIONES GENERALES PARA CUALQUIER OPERACIÓN DE CRÉDITO 1.1. Condiciones en el otorgamiento de créditos 1.2. Condiciones en la ejecución de los créditos 1.3. Tipos de interés 1.4. Tasas máximas de interés 1.5. Cobros que conforman intereses

2. CRÉDITO A ENTIDADES ESTATALES 2.1. Requisitos para el otorgamiento de créditos a cargo de entidades públicas territoriales 2.2. Contratos con empresas de servicios públicos de carácter oficial

3. GARANTÍAS PARA EFECTOS DE CUPOS INDIVIDUALES DE CRÉDITO 3.1. Garantías admisibles 3.2. Garantías no admisibles

4. OPERACIONES DE REDESCUENTO

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 4.1. Información a FINAGRO 4.2. Retención de los créditos redescontados 4.3. Otorgamiento de créditos puente 4.4. Desviación de recursos de créditos de fomento 4.5. Exigencia de reciprocidad en el otorgamiento de créditos de fomento

5. OPERACIONES CON TARJETA DE CRÉDITO 5.1. Cupos de crédito 5.2. Aumento de los cupos 5.3. Condiciones de financiación 5.4. Prácticas inseguras

6. OPERACIONES INTERFINANCIERAS

7. ACEPTACIONES DE TÍTULOS 7.1. Condiciones generales para la aceptación de títulos valores 7.2. Condiciones de seguridad de los títulos 7.3. Condiciones para la aceptación de letras de cambio

8. CRÉDITO DOCUMENTARIO 8.1. Características de la carta de crédito 8.2. Transferencia de la carta de crédito 8.3. Régimen de insolvencia empresarial del ordenante 8.4. Apertura de créditos documentarios con recursos de líneas de crédito directas

9. OPERACIONES CON TÍTULOS VALORES EN BLANCO CAPÍTULO II: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA

1. OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR - REGLAMENTACIÓN EN MATERIA DE IMPORTACIONES 1.1. Documento de transporte 1.2. Declaración de cambio 1.3. Pago de importaciones en pesos 1.4. Prácticas no autorizadas o inseguras

CAPÍTULO III: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERAClONES PASIVAS

1. DEPÓSITOS EN CUENTAS CORRIENTE Y/O AHORROS 1.1. Condiciones para la apertura de cuentas 1.2. Saldos abandonados en cuentas corrientes y de ahorros 1.3. Recepción de moneda de curso legal

2. DEPÓSITOS DE AHORRO Y CERTIFICADOS DE AHORRO A TÉRMINO 2.1. Aspectos comunes 2.2. Depósitos de ahorro y CDATde corporaciones financieras y compañías de financiamiento

3. PRÁCTICAS INSEGURAS Y NO AUTORIZADAS

4. CUENTAS DE AHORROS ELECTRÓNICAS 4.1. Condiciones especiales para la apertura de cuentas de ahorros electrónicas 4.2. Instrucciones especiales en materia de seguridad y calidad para la realización de operaciones 4.3. Reglas especiales en materia de protección al consumidor financiero

5. CUENTAS DE AHORROS DE TRÁMITE SIMPLIFICADO 5.1. Características 5.2. Condiciones especiales para el trámite simplificado de apertura de cuentas de ahorros 5.3. Información a los consumidores financieros 5.4. Instrucciones especiales respecto de la administración de los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo y de riesgo operativo 5.5. Terminación de las cuentas

6. DEPÓSITOS DE DINERO ELECTRÓNICO DE PERSONAS NATURALES 6.1. Reglas para la apertura de los depósitos de dinero electrónico de personas naturales

6.2. Depósitos de dinero electrónico utilizados para canalizar subsidios estatales 6.3. Autorización de los reglamentos 6.4. Reglas especiales en materia de información 6.5. Instrucciones especiales respecto de la administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo

7. INSTRUCCIONES COMUNES

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 7.1. Excepciones a requisitos de apertura 7.2. Instrucciones especiales en materia de seguridad y calidad para la realización de operaciones 7.3. Extractos CAPÍTULO IV: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES EXCLUSIVAS DE LOS

ESTABLECIMIENTOS BANCARIOS

1. CUENTAS CORRIENTES 1.1. Apertura 1.2. Prohibiciones y limitaciones 1.3. Sobregiro en cuenta corriente 1.4. Formularios de cheques 1.5. Protesto de cheques 1.6. Cheques especiales 1.7. Cuentas convenio

2. CAJILLAS DE SEGURIDAD

3. COMPENSACIÓN INTERBANCARIA 3.1. Saldo débito en la cuenta corriente con el Banco de la República

3.2. Canje

4. REGLAS RELATIVAS A LA APERTURA Y RÉGIMEN DE LOS DEPÓSITOS EN MONEDA LEGAL DE NO RESIDENTES EN EL PAÍS Y DE LOS DEPÓSITOS EN MONEDA EXTRANJERA 4.1. Requisitos 4.2. Requisitos para la apertura de cuentas en moneda extranjera 4.3. Requisitos para la constitución de depósitos por parte de entidades financieras del exterior

CAPÍTULO V: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO

FINANCIERO

1. CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

2. AVALÚOS DE BIENES USADOS 2.1. Adquisición 2.2. Bienes retirados en leasing

3. TRATAMIENTO DE LOS PREPAGOS

4. CONSTITUCIÓN DE GARANTÍAS SOBRE LOS BIENES ENTREGADOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO

5. CONTRATACIÓN DE SEGUROS DENTRO DEL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

6. INVENTARIO DE ACTIVOS EN LEASING CAPÍTULO VI: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO DE

VIVIENDA

1. SISTEMA ESPECIALIZADO DE FINANCIACIÓN DE VIVIENDA 1.1. Ámbito de aplicación 1.2. Unidad de Valor Real - UVR 1.3. Uniformidad de los documentos contentivos de las operaciones de crédito de vivienda individual a largo plazo y/o operaciones de leasing habitacional 1.4. Tasas de interés 1.5. Aplicación de los pagos 1.6. Sistemas de amortización en créditos de vivienda 1.7. Sistemas de amortización para contratos de leasing habitacional 1.8. Información al deudor / locatario 1.9. Extractos 1.10. Documentación del producto financiero a través del cual se ofrece la financiación 1.11. Cesión del crédito y de contrato de leasing habitacional 1.12. Avalúos 1.13. Crédito a constructores -subrogación de obligaciones1.14. Supuestos para solicitar reestructuración del crédito

2. CUENTAS DE AHORRO PROGRAMADO

3. REGLAS RELATIVAS A LA PROTECCIÓN DE LOS USUARIOS DE LAS OPERACIONES DE COBERTURA DE CRÉDITOS INDIVIDUALES DE VIVIENDA A LARGO FRENTE AL INCREMENTO DE LA UVR RESPECTO DE UNA

TASA DETERMINADA 3.1. Alcance 3.2. Información al deudor

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 3.3. Proyección anual de los créditos de vivienda objeto de la cobertura 3.4. Extractos 3.5. Vigencia

4. REGLAS RELATIVAS A LAS COBERTURAS CONDICIONADAS CON CARGO A LOS RECURSOS DEL FRECH

PARA FINANCIACIÓN DE VIVIENDA TÍTULO II INSTRUCCIONES GENERALES RELATIVAS A LAS OPERACIONES DE LAS SOCIEDADES DE SERVICIOS

FINANCIEROS

CAPÍTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LOS NEGOCIOS FIDUCIARIOS

1. NEGOCIOS FIDUCIARIOS 1.1. Concepto 1.2. Otras operaciones y/o contratos autorizados a las sociedades fiduciarias

2. CONDICIONES DE LOS NEGOCIOS FIDUCIARIOS 2.1. Redacción y presentación 2.2. Previsiones generales 2.3. Contenido de los contratos 2.4. Solemnidad en los contratos de fiducia mercantil

3. CONTRATOS DE ADHESIÓN Y CONTRATOS DE PRESTACIÓN MASIVA

4. ACCIONES DE LOS ACREEDORES ANTERIORES AL FIDEICOMISOALCANCE DEL ART. 1238 DEL CÓDIGO DE

COMERCIO 4.1. Aspectos sustanciales 4.2. Aspectos procesales 4.3. Efectos de la declaratoria judicial de extinción del negocio fiduciario frente a las obligaciones contraídas por el patrimonio autónomo

5. NORMAS ESPECIALES RESPECTO DE CIERTOS CONTRATOS FIDUCIARIOS 5.1. Contratos de fiducia de inversión 5.2. Contratos de fiducia inmobiliaria 5.3. Contratos de fiducia en garantía 5.4. Negocios fiduciarios con entidades públicas

6. RENDICIÓN DE CUENTAS E INFORMES PERIÓDICOS 6.1. Rendición de cuentas 6.2. Informes periódicos 6.3. Remisión de información a la SFC

7. REPORTES DE INFORMACIÓN

8. CLASIFICACIÓN POR TIPOS DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS 8.1. Fiducia de inversión 8.2. Fiducia inmobiliaria 8.3. Fiducia de administración 8.4. Fiducia en garantía 8.5. Fiducia con recursos del sistema general de seguridad social y otros relacionados

9. NATURALEZA DE LOS RECURSOS ENTREGADOS PARA EFECTOS DE LA CLASIFICACIÓN POR TIPOS Y SUBTIPOS CAPÍTULO II: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LOS ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO – AGD

1. OBJETO SOCIAL

2. OPERACIONES AUTORIZADAS 2.1. Contrato de depósito 2.2. Expedición de certificados de depósito y bonos de prenda 2.3. Procedimientos en relación con mercancías depositadas 2.4. Otorgamiento de préstamos 2.5. Intermediarios aduaneros

3. RÉGIMEN DE INVERSIONES

3.1. Requisitos

4. ASEGURAMIENTO DE BIENES

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 4.1. Seguro de incendio de mercancías

5. RÉGIMEN DE TARIFAS POR SERVICIOS 5.1. Cobro de los servicios de almacenamiento 5.2. Servicios extraordinarios 5.3. Comisiones como intermediarios aduaneros 5.4. Cuentas de cobro 5.5. Saldos a favor del depositante

6. PROHIBICIONES CAPÍTULO III: DISPOSICIONES COMUNES APLICABLES A LAS SOCIEDADES DE SERVICIOS FINANCIEROS

1. PRÁCTICAS INSEGURAS 1.1. Inversión de los recursos en los fondos 1.2. Operaciones de adelgazamiento CAPÍTULO IV: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS SOCIEDADES DE INTERMEDIACIÓN CAMBIARIA

Y DE SERVICIOS FINANCIEROS ESPECIALES

1. FUNCIONAMIENTO DE LAS SOCIEDADES DE INTERMEDIACIÓN CAMBIARIA Y DE SERVICIOS FINANCIEROS

ESPECIALES 1.1. Manuales 1.2. Protección contra riesgos

2. INFORMACIÓN SOBRE CUENTAS CORRIENTES Y CUENTAS DE AHORRO

3. ADQUISICIÓN, ADECUACIÓN Y REMODELACIÓN DE INMUEBLES TÍTULO III INSTRUCCIONES GENERALES RELATIVAS A LAS OPERACIONES DE LAS ENTIDADES ADMINISTRADORAS DE

PENSIONES Y CESANTÍAS

CAPÍTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS ENTIDADES ADMINISTRADORAS

DEL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES – SGP

1. VINCULACIÓN A LAS ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL SGP

2. CÁLCULO DE RESERVAS

3. PROCEDIMIENTO PARA EL TRASLADO DE AFILIADOS ENTRE REGÍMENES PENSIONALES Y ENTRE LAS DIFERENTES ADMINISTRADORAS DEL SGP 3.1. Términos para los traslados 3.2. Diligenciamiento del formulario 3.3. Solicitudes de retracto 3.4. Reporte de solicitudes de traslado a la administradora anterior 3.5. Informe de solicitudes de traslado 3.6. Causales de rechazo del traslado 3.7. Traslado de la información y de los saldos del afiliado a la nueva entidad administradora 3.8. Efectividad del traslado ante la nueva administradora 3.9. Primera cotización a la nueva administradora 3.10. Documentos soporte de las solicitudes efectuadas 3.11. Realización de convenios particulares 3.12. Rentabilidad en el traslado de recursos del régimen solidario de prima media con prestación definida al régimen de ahorro individual con solidaridad

4. TRASLADO DE RÉGIMEN PENSIONAL EN LOS TÉRMINOS DE LA SENTENCIA SU 062 DE 2010 DE LA CORTE CONSTITUCIONAL PARA EL CASO DE AFILIADOS BENEFICIARIOS DEL RÉGIMEN DE TRANSICIÓN SIN EL CUMPLIMIENTO DE LOS TÉRMINOS LEGALES DE TRASLADO 4.1. Solicitud de aplicación de la Sentencia SU 062 de 2010 y diligenciamiento del formulario de traslado 4.2. Reporte de solicitudes de traslado 4.3. Requisitos a verificar

4.4. Verificación del cumplimiento de los requisitos 4.5. Efectividad del traslado 4.6. Marcación de la base de datos de Colpensiones - antes ISS4.7. Aplicación del procedimiento en otras administradoras del RPMPD

5. TRASLADO DE RECURSOS E INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN ENTRE ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES (SGP) Y LA ENTIDAD ADMINISTRADORA DEL SERVICIO SOCIAL

COMPLEMENTARIO DE BENEFICIOS ECONÓMICOS PERIÓDICOS – BEPS

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 5.1 Reporte de solicitudes de traslado de recursos 5.2 Informe sobre la evaluación de las solicitudes de traslado por parte de las administradoras 5.3. Traslado de recursos e información entre administradoras 5.4. Intercambio de información

6. MÚLTIPLE VINCULACIÓN 6.1. Casos de múltiple vinculación 6.2. Cruce de información entre administradoras del SGP 6.3. Deber de informar al trabajador y al empleador 6.4. Otros casos de múltiple vi