SFC - Circular Externa 20 de 2017

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA CIRCULAR EXTERNA 020 DE 2017 ( Septiembre 21 )

Señores

REPRESENTANTES LEGALES Y REVISORES FISCALES DE LAS

SOCIEDADES FIDUCIARIAS AUTORIZADAS PARA ACTUAR COMO

CUSTODIOS DE VALORES EN COLOMBIA.

Referencia: Creación del formato para el reporte de incumplimientos y/o posibles incumplimientos que potencialmente podrían materializarse y que son evidenciados por los custodios en desarrollo de las operaciones que realizan los FICs.

Apreciados señores: Con el fin de contar con información unificada y sistematizada que permita realizar una adecuada supervisión a las sociedades fiduciarias autorizadas para la actividad de custodia de valores de que trata el Libro 37 de la Parte 2 del Decreto Único, se considera necesario crear un formato para el reporte de los incumplimientos y/o posibles incumplimientos evidenciados por los custodios en desarrollo de su actividad. En virtud de lo anterior, esta Entidad en ejercicio de sus facultades, en especial las conferidas en el numeral 5° del artículo 11.2.1.4.2 del Decreto 2555 de 2010, considera necesario impartir las siguientes instrucciones: PRIMERA: Crear el Formato 535 (Proforma F.7000-20) “Incumplimientos y/o posibles incumplimientos evidenciados por los custodios en desarrollo de las operaciones que realizan los FICs”.

SEGUNDA: Para asegurar la correcta transmisión de la información del formato a que se refiere la instrucción primera de la presente circular, las entidades

destinatarias deben realizar pruebas obligatorias entre el 14 y el 17 de noviembre de 2017, con la información de los incumplimientos evidenciados en la labor de custodia.

TERCERA: La primera transmisión oficial de la información a que se refiere el Formato 535, se realizará a partir de enero de 2018, de acuerdo con el instructivo correspondiente.

CUARTA: La información que sobre reporte de incumplimientos venían remitiendo los custodios de valores a través de otros medios, dejará de ser transmitida a esta Superintendencia a partir del 1º de enero de 2018.

La presente circular rige a partir de su publicación. Se adjuntan las páginas correspondientes. Cordialmente,

JORGE CASTAÑO GUTIÉRREZ

Superintendente Financiero de Colombia 50000