SFC - Circular Externa 45 de 2011

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA CIRCULAR EXTERNA 045 DE 2011 ( Noviembre 03 )

Señores

REPRESENTANTES LEGALES DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE CRÉDITO,

ORGANISMOS COOPERATIVOS DE GRADO SUPERIOR E INSTITUCIONES

OFICIALES ESPECIALES.

Referencia: Modificación al numeral 2.3 del Capítulo VI de la Circular Externa 100 de 1995 “Reglas Relativas a la Administración del Riesgo de Liquidez”, en el Anexo 1 y en la proforma F.1000-125 (instructivo 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez” Apreciados señores: Esta Superintendencia en ejercicio de sus facultades y, en especial, de lo dispuesto en el numeral 9 del artículo 11.2.1.4.2 del Decreto 2555 de 2010, ha considerado necesario realizar los siguientes ajustes para la adecuada implementación de las recientes instrucciones en materia del Sistema de Administración del Riesgo de

Liquidez “SARL”. Primero.- Modificar el numeral 2.3 del Capítulo VI “Reglas Relativas al Sistema de Administración del Riesgo de Liquidez” de la Circular Básica Contable y Financiera, a efectos de eliminar el máximo entre cero (0) y el saldo neto de las operaciones de la entidad en el mercado interbancario no colateralizado ponderadas por el 50%, para que no formen parte de los Activos Líquidos. Adicionalmente, respecto del cálculo de los activos líquidos se excluyen las inversiones negociables en títulos participativos a excepción de aquellas que

correspondan a carteras colectivas abiertas sin pacto de permanencia. Segundo.- Modificar la proforma F.1000-125 (instructivo 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez”, con el fin de ajustar el tipo y número del informe para agregar la periodicidad diaria del reporte cuando haya lugar a su envío. Tercero.- Establecer las fechas de pruebas y transmisión oficial de la información reportada, de acuerdo con el siguiente cronograma: Formato: 458 semanal y mensual Fechas de pruebas 1° Transmisión oficial Fecha de Tipo de entidad (Fecha de Reporte Inicio Finalización Corte corte) Noviembre Noviembre Enero 2 de Bancos 15 de 2011 18 de 2011 Diciembre 30 de 2012 2011 (semanal) (semanal) Compañías de Noviembre Noviembre Septiembre Financiamiento 21 de 2011 24 de 2011 30 de 2011 Diciembre 31 de Enero 20 de Noviembre Noviembre 2011 (mensual) 2012 Los demás 25 de 2011 30 de 2011 (mensual)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Circular Externa 045 de 2011

Página 2 Cuarto.- La vigencia del Formato 458 se mantiene hasta la entrada oficial de las modificaciones de que trata la Circular Externa 44 de 2011, es decir, con corte al 23 de diciembre de 2011, para el reporte semanal, y al 30 de noviembre de 2011 para el reporte mensual. Se adjuntan las páginas pertinentes. Cordialmente,

GERARDO HERNÁNDEZ CORREA

Superintendente Financiero de Colombia 050000