SFC - P2 TIT IV - Anexo 32 circular 043 de 2009

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO 32: RESULTADO TÉCNICO Y ESTADÍSTICO

TEMA: Estados financieros

NOMBRE DE PRO FORMA: Resultado Técnico y Estadístico

NUMERO DE PROFORMA: F-3000-32

NUMERO DE FORMATO: 290

OBJETIVO: Establecer el resultado que arroja cada ramo de seguros que explota la vigilada y el resultado de la administración de patrimonios autónomos.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Compañías de Seguros Generales, Compañías de Seguros de

Vida, Cooperativas de Seguros y Sociedades Reaseguradoras.

PERIODICIDAD: Mensual FECHA DE REPORTE: Dentro de los términos establecidos para los estados financieros FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Corte de los estados financieros

DOCUMENTO TECNICO: SBDS-015 o SBDS-016

TRAMITE: 30 Balances Intermedios y/o anexos

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 0 Estados Financieros Intermedios MEDIO DE ENVÍO: RDSI o RAS DEPENDENCIA USUARIA: Dirección de Riesgos Técnicos de Seguros y Dirección de Seguros

INSTRUCTIVO Encabezado: Entidad: Identificación de la entidad vigilada. Diligencie el tipo, código y nombre o sigla de la entidad asignado por la

Superintendencia Financiera de Colombia.

Fecha: Se diligencia la fecha de reporte bajo el formato DD/MM/AAAA.

CUERPO DEL FORMATO: COL. NOMBRE DESCRIPCIÓN 1 Total Registra el total de las operaciones de los diferentes ramos de seguros debidamente autorizados y de las operaciones que afectan a la sociedad en

calidad de administradora de patrimonios autónomos, efectuadas en lo corrido del periodo respectivo. Corresponde a la sumatoria de las columnas 2 y 39. 2 Subtotal – Ramos Registra el total de las operaciones de los diferentes ramos de seguros debidamente autorizados, efectuadas en lo corrido del periodo respectivo. Corresponde a la sumatoria de las columnas 3 a 38. 3 a 38 Ramos Refleja el movimiento en lo corrido del periodo respectivo de cada uno de los ramos que opera la entidad, según la clasificación definida en el subnumeral 1.1 del capítulo segundo del presente título. 39 Patrimonio Autónomo Registra las operaciones que afectan a la sociedad en calidad Fondo de Pensiones de administradora de patrimonios autónomos de fondos Voluntarias de pensiones voluntarias, efectuadas en lo corrido del periodo respectivo. U.C. SUBCTA. NOMBRE CÓDIGOS PUC 1 PRIMAS RETENIDAS 005 Primas Emitidas Directas 410205 a 410220 010 Primas aceptadas en coaseguro 410235 015 Cancelaciones y/o anulaciones primas emitidas directas y coaseguro (resta) 410275 020 Aceptadas Reaseguro interior 411405 a 411416 025 Aceptadas Reaseguro exterior 411605 a 411616 030 Cancelaciones y/o anulaciones primas de reaseguro aceptado (resta)511475+511675 035 Cedidas Reaseguro interior (resta 511405 a 511416 040 Cedidas Reaseguro exterior (resta) 511605 a 511616 045 Cancelaciones y/o anulaciones primas de reaseguro cedido 411475 + 411675 999 Subtotal

PARTE II - TÍTULO IV – ANEXO 32 PÁGINA 1

Circular Externa 043 de 2009

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

U.C. SUBCTA. NOMBRE CÓDIGOS PUC 2 RESERVAS TÉCNICAS Y MATEMÁTICAS 005 Liberación Reserva Técnica de riesgo en curso 4103 010 Liberación Reserva Matemática 4104 015 Liberación Reserva Matemática Riesgos Profesionales (resta) 410410 020 Liberación Reserva Seguro de Vida Ahorro con Participa. 4106 025 Constitución Reserva Técnica de riesgo en curso (resta) 5103 030 Constitución Reserva matemática (resta) 5104 035 Constitución Reserva matemática Riesgos Profesionales 510410 040 Constitución Reserva Seguro de Vida Ahorro con Participa.(resta) 5106 999 Subtotal 3 PRIMAS DEVENGADAS 999 Primas Devengadas (UC1 + UC2) 4 LIBERACIÓN Y CONSTITUCIÓN DE RESERVAS SINIESTROS 005 Liberación Reserva Matemática Riesgos Profesionales 410410 010 Liberación Reserva para Siniestros Avisados 4111 015 Liberación Reserva para Siniestros No Avisados 4110 020 Liberación Reservas desviación de siniestralidad 4109 025 Liberación Reservas especiales 4112 030 Constitución Reserva matemática Riesgos Profesionales (resta) 510410 035 Constitución Reserva Siniestros Avisados (resta) 5111 040 Constitución Reserva Siniestros No Avisados (resta) 5110 045 Constitución Reserva desviación siniestralidad (resta) 5109 050 Constitución Reservas especiales (resta) 5112

999 Subtotal 5 SINIESTROS LIQUIDADOS 005 Siniestros liquidados 5102 010 Siniestros de aceptaciones reaseguro interior 511440 015 Siniestros de aceptaciones contratos no propor. reaseguros interior 511445 020 Siniestros de aceptaciones reaseguro exterior 511640 025 Siniestros de aceptaciones contratos no proporc. reaseguros exterior 511645 999 Subtotal 6 REEMBOLSO DE SINIESTROS 005 Reembolso de siniestros sobre cesiones reaseguro interior 411440 010 Reembolso siniestros contratos no proporcionales reaseguro interior 411445 015 Reembolso de siniestros sobre cesiones reaseguro exterior 411640 020 Reembolso de siniestros contratos no proporc. reaseguro exterior 411645 025 Reembolso siniestros garantiz. por la Nación riesgos polític. y extraer. 4107 030 Reembolsos por enfermedad profesional 419545 999 Subtotal 7 SALVAMENTOS Y RECOBROS 005 Salvamentos de aceptaciones reaseguro interior 411450 010 Salvamentos de aceptaciones reaseguro exterior 411650 015 Salvamentos liquidados y realizados 419530+419597 020 Recobros 419535 025 Gastos Salvamentos parte reasegurada interior (resta) 511450 030 Gastos Salvamentos parte reasegurada exterior (resta) 511650 999 Subtotal 8 SINIESTROS CUENTA COMPAÑÍA 999 Siniestros cuenta compañía (UC4 - UC5 + UC6 + UC7) 9 OTROS INGRESOS Y/O GASTOS NETOS DE REASEGURO 005 Comisiones de Reaseguro Cedido 411431 + 411436 + 411631

010 Ingreso Exceso de Pérdida 411425 + 411621 015 Participación en Utilidades Reaseguro Cedido 411455 + 411477 + 411655 + 411677 020 Intereses y Gastos Reconocidos por Reaseguradores 411460 + 411465 + 411660 + 411665 025 Intereses Reconocidos a Reaseguradores (resta) 511460 + 511660 030 Participación de Utilidades y Otros (resta) 511431 + 511436 +511455 +511465+511477 + 511631 +511655+511665 + 511677 +511497+511697 035 Costo Exceso de Pérdida (resta) 511425 + 511625 999 Subtotal

PARTE II - TÍTULO IV – ANEXO 32 PÁGINA 2

Circular Externa 043 de 2009

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

U.C. SUBCTA. NOMBRE CÓDIGOS PUC 10 OTROS INGRESOS Y/O GASTOS NETOS DE SEGUROS 005 Otros productos de seguros 4115-411508+4160+4190+

419546+419555 419590+419595 010 Remuneración de administración de coaseguro 411508 015 Gastos de administración de coaseguro) aceptado (resta) 511570 020 Provisión cuentas por cobrar actividad) aseguradora (resta) 517012 025 Costos Riesgos Profesionales (resta) 5118+5153 030 Contribuciones de Seguros (resta) 515082 + 515083 + 515085 035 Otros Egresos (resta) 5119 + 515097 + 519090 999 Subtotal 11 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE PERSONAL 005 Gastos administrativos 5130+5140 +5145 - 514035

+515005 a 515070 + 515095 + 5155 + 5160 + 5165 + 5175 + 5180 + 5190 – 519090 +5195519580 - 519585 010 Gastos de personal 5120 999 Subtotal 12 GASTOS POR COMISIONES 005 Remuneración a favor de intermediarios 5115 - 511570 010 Comisiones AFP 519580 015 Comisiones por uso de red de oficinas 519585 999 Subtotal

13 INGRESOS Y/O GASTOS NETOS DE SEGUROS, REASEGURO,

ADMINISTRATIVOS Y DE PERSONAL 999 Ingresos y/o Gastos Netos De Seguros, Reaseguro, Administrativos y de Personal (UC9 + UC10 - UC11 - UC12) 14 RESULTADO TÉCNICO 999 Resultado técnico (UC3 + UC8 + UC13) 15 OTROS INGRESOS Y/O EGRESOS 005 Ingresos y egresos portafolio de inversiones 4125 + 4128+4129+4131+ 4132+ 4133+4134+ 4136+4137+4138+4139+ 4140+4142+4157+422512-512151225123 -51245125– 5128-51295136 – 5137-5138-5139-51425157-517005 010 Otras Provisiones (resta) 5170 - 517005 - 517012 015 Ingresos y egresos por cuenta de reporte programas especiales 419593+4197+4297-5197-5297 020 Otros ingresos y egresos 4117+4130+ 4135+ 4156 + 419575+4205+4210+4215+4220+4225422512+4295 -511751265135 -514035

51565205 - 5210 -52155217 - 52305295 999 Subtotal 16 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 999 Utilidad antes de impuestos (UC14 + UC15) 17 IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 999 Impuesto de renta y complementarios 5400 18 RESULTADOS DEL EJERCICIO 999 Resultados del ejercicio (UC16 - UC17) 5900

PARTE II - TÍTULO IV – ANEXO 32 PÁGINA 3

Circular Externa 043 de 2009

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

U.C. SUBCTA. NOMBRE CÓDIGOS PUC

19 VALORES ASEGURADOS (Millones de pesos) 005 Directos 010 Aceptados en reaseguro 015 Parte reaseguro al interior (resta) 020 Parte reaseguro al exterior (resta) 999 Retención neta de la compañía 20 NUMERO DE PÓLIZAS VIGENTES 005 Pólizas vigentes al final del año anterior 010 Pólizas emitidas nuevas 015 Pólizas rehabilitadas 020 Pólizas canceladas y/o vencidas (resta) 999 Total pólizas vigentes final del ejercicio 21 INFORMACIÓN DE REASEGUROS 005 Primas cedidas contratos automáticos interior 010 Primas cedidas contratos facultativos interior 015 Primas cedidas contratos automáticos exterior 020 Primas cedidas contratos facultativos exterior 999 Subtotal 22 INFORMACIÓN ESPECIAL DE INCENDIO 005 Primas emitidas ramo de incendio 010 Primas emitidas (coberturas) de incendio incluidas en otros ramos 015 Primas emitidas demás coberturas incluidas en el ramo de incendio (resta)

999 Total primas emitidas riesgo de incendio 23 INFORMACIÓN ESPECIAL DE TERREMOTO 005 Primas emitidas ramo de terremoto 010 Primas emitidas (coberturas) de terremoto incluidas en otros ramos 015 Primas cedidas interior y exterior terremoto 020 Primas cedidas interior y exterior (coberturas) de terremoto incluidas en otros ramos 999 Total primas retenidas riesgo de terremoto

PARTE II - TÍTULO IV – ANEXO 32 PÁGINA 4

Circular Externa 043 de 2009