SFC - P3 TIT I CAP VII - Anexo 1 (SARLAFT Emisores)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO 1: REQUISITOS PARA LA VINCULACIÓN DE INVERSIONISTAS

1. Reglas generales Los formularios de solicitud de vinculación de inversionistas que diseñen los destinatarios de la presente deben contener espacios para recolectar, cuando menos, los datos que a continuación se señalan, sin perjuicio de la información adicional que el emisor haya determinado como relevante y necesaria para controlar el riesgo de LA/FT.

PN: Vinculación de persona natural PJ: Vinculación de persona jurídica Descripción PN PJ Nombre y apellidos completos o Razón Social del inversionista. X X Identificación del titulo valor que se pretende adquirir X X Personas Nacionales: Número de identificación: NIT, cédula de ciudadanía o tarjeta de identidad del X X inversionista. Personas Extranjeras inversionistas: Número de identificación: Cédula de extranjería, pasaporte vigente para titulares de visa de turista o visitante u otra clase de visa con vigencia inferior a tres (3) meses, o carné expedido por la Dirección de Protocolo del Ministerio de Relaciones Exteriores para titulares de Visas X X Preferenciales (diplomático, consular, de servicio, de organismos internacionales o administrativo, según el caso, y de acuerdo con las normas migratorias vigentes). Nacionales turistas de los países miembros de la Comunidad Andina de Naciones. Número de identificación: X Documento de identificación válido y vigente en el país emisor con el cual ingresó a Colombia. Nombre y apellidos completos del representante, apoderado y número de identificación del inversionista. X X Dirección y teléfono del representante legal. X

Lugar y fecha de nacimiento del inversionista. X Dirección y teléfono residencia del inversionista. X Ocupación, oficio o profesión del inversionista X Descripción actividad del inversionista: - Independiente, dependiente, cargo que ocupa. - Actividad económica principal: comercial, industrial, transporte, construcción, agroindustria, servicios X X financieros, etc., acorde con lo establecido en el código internacional CIIU. Nombre, dirección, fax y teléfono de la oficina, empresa o negocio donde trabaja el inversionista si aplica. X X Dirección, teléfono, fax y ciudad de la oficina principal y de la sucursal o agencia que actúe como inversionista. Identificación de los accionistas o asociados que tengan directa o indirectamente más del 5% del capital social, X aporte o participación.

Tipo de empresa inversionista: privada, pública, mixta. X Declaración de origen de los bienes y/o fondos del inversionista, según el caso (puede ser un anexo). X X Si el inversionista depende de un tercero, información detallada del tercero X X Ingresos y egresos mensuales del inversionista. X X Detalle de otros ingresos o ingresos no operativos o los originados en actividades diferentes a la principal del

X X inversionista. Total activos y pasivos. X X Identificación de cuentas que posea el inversionista en entidades financieras, fondos y otros X X Autorización para consulta y reporte a las centrales de riesgo. X X Manifestación sobre la realización de actividades en moneda extranjera. X X Firma y huella del inversionista. X X Fecha de diligenciamiento del formulario. X X Si la actividad del inversionista potencial involucra transacciones en moneda extranjera, el formulario debe contener espacios para

recolectar la siguiente información: Descripción PN PJ El tipo de operaciones en moneda extranjera que normalmente realiza el inversionista. X X Productos financieros el inversionista que posea en moneda extranjera especificando como mínimo: Tipo de X X producto, identificación del producto, entidad, monto, ciudad, país y moneda. En el evento en que el potencial inversionista no cuente con la información solicitada, se deberá consignar dicha circunstancia en el espacio correspondiente.

2. Reglas especiales para el diligenciamiento del formulario Cuando el inversionista sea una persona jurídica de derecho público no exceptuada de diligenciar el formulario de vinculación, la firma y huella requerida en esta circular se impondrán por quien sea designado para el efecto por la respectiva entidad.

De otro lado, cuando se actúe por intermedio de apoderado, debe exigirse además la acreditación del poder por escrito debidamente firmado y autenticado con reconocimiento de firma, huella y contenido, documento donde debe aparecer la firma y huella del beneficiario. En caso de ser varios beneficiarios, estos deben estar registrados en el poder y necesariamente quien firma el poder debe ser uno de ellos.

3. Requisitos en materia de documentación anexa al proceso de vinculación de inversionistas.

El proceso de vinculación de inversionistas supone no sólo el diligenciamiento de un formulario sino que incluye también la recolección de información documental que le permita a la entidad contar con información adicional sobre las características de un potencial inversionista y le facilite confirmar la veracidad de la información recibida. Cada entidad establecerá, en su manual de procedimientos, las políticas y criterios que permitan determinar los casos en los cuales considera adecuado exigir documentación distinta a la señalada en el presente anexo. Los siguientes documentos ayudarán a un conocimiento adecuado del inversionista al momento de su vinculación. No obstante, la entidad

podrá determinar unos documentos diferentes de acuerdo con los criterios ya esbozados. 3.1. Anexos a personas naturales Para este tipo de personas se considera adecuado exigir que se adjunten los siguientes documentos al formulario de vinculación del inversionista:  Fotocopia del documento de identificación;  Constancia de ingresos (Honorarios, certificado de ingresos y retenciones o el documento que corresponda); PARTE III - TÍTULO I – CAPÍTULO VII – ANEXO 1 PÁGINA 1 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA  Declaración de renta del último período gravable disponible;  Estados financieros certificados o dictaminados a la fecha del último corte disponible al momento de la vinculación del inversionista, cuando aplique. Estos documentos se deberán solicitar en la medida en que de acuerdo con las actividades económicas desarrolladas por el potencial inversionista, las normas legales le obliguen a elaborarlos y/o presentarlos. 3.2. Anexos a personas jurídicas Para este tipo de inversionistas se considera adecuado exigir que se adjunten los siguientes documentos al formulario de vinculación del inversionista: Certificado de existencia y representación legal con vigencia no superior a tres meses, expedido por la Cámara de Comercio, o documento análogo; Fotocopia del número de identificación tributaria (NIT); Fotocopia del documento de identificación del representante legal; Estados financieros certificados o dictaminados; Lista de los socios titulares del 5% o más del capital social, si esta información no consta en el certificado de existencia y representación legal. Tratándose de entidades de naturaleza no societaria, se adjuntará una lista de los miembros de la junta directiva u órgano que haga

sus veces, en caso que los mismos no constaren en el certificado de existencia y representación; Declaración de renta del último período gravable disponible. En el caso de inversionistas que dependan económicamente de un tercero se deberá solicitar la documentación antes referida, según el tipo de persona, del tercero de quien provengan los recursos a utilizar para las transacciones.

III PARTE III - TÍTULO I – CAPÍTULO VII – ANEXO 1 PÁGINA 2