SFC - Resolución 0872 de 2006 (anexo)

ANEXO No. 1

CUENTAS A UTILIZAR POR LAS ENTIDADES ADMINISTRADORAS DE SISTEMAS DE PAGO

DE BAJO VALOR

1 ACTIVO

11 DISPONIBLE

1105 CAJA

110505 EFECTIVO

110510 CHEQUES

1110 BANCO DE LA REPUBLICA

111005 CUENTA CORRIENTE BANCARIA

111010 CERTIFICADOS DE CAMBIO PROPIOS

111015 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION

111020 DEPÓSITOS DE CONTRACCIÓN MONETARIA

1115 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

111505 BANCOS

111510 CORRESPONSALES

111515 SUCURSALES EN EL EXTRANJERO

111595 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

1195 PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE

12 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA

1205 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS

120505 BANCOS

120510 CORPORACIONES FINANCIERAS

120520 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL

120525 BANCO DE LA REPÚBLICA

120530 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN

120535 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

120540 RESIDENTES DEL EXTERIOR

120595 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

1210 COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES

121005 BANCOS

121010 CORPORACIONES FINANCIERAS

121015 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL

121016 SOCIEDADES FIDUCIARIAS

121017 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE

CESANTIA

121020 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

121025 BANCO DE LA REPÚBLICA

121030 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN

121035 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

121040 RESIDENTES DEL EXTERIOR

121095 OTRAS

13 INVERSIONES 1304 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA 130401 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION 130402 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION

130403 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA

130404 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN

130405 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP

130406 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

130407 BONOS HIPOTECARIOS

130408 TITULOS HIPOTECARIOS

130409 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

130410 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

130411 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR

INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA

(INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES

EN ACCIONES)

130414 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA

1

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U

OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)

130415 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS

EXTRANJEROS

130416 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS

CENTRALES EXTRANJEROS

130417 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR

BANCOS DEL EXTERIOR

130418 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS

MULTILATERALES DE CRÉDITO

130442 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

130495 OTROS TITULOS

1306 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

130601 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL

130602 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL

130605 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ORDINARIOS

130606 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ESPECIALES

130607 PARTICIPACIONES EN FONDOS DE VALORES

130608 TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

130609 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

130610 PARTICIPACIONES EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION

INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN TITULOS DE

RENTA FIJA

130611 PARTICIPACIONES EN FONDOS INDICE

130612 PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION

INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN RENTA VARIABLE

130613 PARTICIPACION EN FONDOS DE INVERSION

130614 PARTICIPACION EN FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS

1308 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO 130801 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION 130802 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION

130803 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA

130804 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN

130805 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP

130806 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

130807 BONOS HIPOTECARIOS

130808 TITULOS HIPOTECARIOS

130809 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

130810 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

130811 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR

INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA

(INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES

EN ACCIONES)

130814 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U

OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)

130815 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS

EXTRANJEROS

130816 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS

CENTRALES EXTRANJEROS

130817 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR

BANCOS DEL EXTERIOR

130818 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS

MULTILATERALES DE CRÉDITO

130842 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

130895 OTROS TITULOS 1313 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA 131301 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION 131302 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA 2

NACION

131303 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA

131304 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN

131305 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP

131306 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

131307 BONOS HIPOTECARIOS

131308 TITULOS HIPOTECARIOS

131309 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

131310 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

131311 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR

INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA

(INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES

EN ACCIONES)

131314 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U

OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)

131315 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS

EXTRANJEROS

131316 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS

CENTRALES EXTRANJEROS

131317 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR

BANCOS DEL EXTERIOR

131318 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS

MULTILATERALES DE CRÉDITO

131342 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

131395 OTROS TITULOS

1316 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

131601 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL 131602 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL 131604 ACCIONES CON BAJA Y MÍNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN BOLSA

131608 TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

131609 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

131695 OTROS TITULOS

1331 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA 133101 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION 133102 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION

133103 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA

133104 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN

133105 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP

133106 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

133107 BONOS HIPOTECARIOS

133108 TITULOS HIPOTECARIOS

133109 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

133110 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

133111 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR

INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA

(INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES

EN ACCIONES)

133114 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U

OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)

133115 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS

EXTRANJEROS

133116 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS

CENTRALES EXTRANJEROS

133117 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR

BANCOS DEL EXTERIOR

133118 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS

3

MULTILATERALES DE CRÉDITO

133142 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

133193 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

133195 OTROS TITULOS

1332 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

PARTICIPATIVOS

133201 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL

133202 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL

133208 TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

133209 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

133293 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

1333 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO 133301 TITULOS DE DEUDA PÚBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION 133302 TITULOS DE DEUDA PÚBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION

133303 OTROS TITULOS DE DEUDA PÚBLICA

133304 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN

133305 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP

133306 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

133307 BONOS HIPOTECARIOS

133308 TITULOS HIPOTECARIOS

133309 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

133310 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

133311 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR

INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA

(INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES

EN ACCIONES)

133314 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U

OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)

133315 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS

EXTRANJEROS

133316 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS

CENTRALES EXTRANJEROS

133317 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR

BANCOS DEL EXTERIOR

133318 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS

MULTILATERALES DE CRÉDITO

133342 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

133393 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

133395 OTROS TITULOS

1335 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA 133501 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION 133502 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION

133503 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA

133504 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN

133505 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP

133506 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

133507 BONOS HIPOTECARIOS

133508 TITULOS HIPOTECARIOS

133509 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

133510 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

133511 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR

INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA

4

(INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES

EN ACCIONES)

133514 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U

OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)

133515 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS

EXTRANJEROS

133516 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS

CENTRALES EXTRANJEROS

133517 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR

BANCOS DEL EXTERIOR

133518 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS

MULTILATERALES DE CRÉDITO

133542 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

133593 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

133595 OTROS TITULOS

1336 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

EN TITULOS PARTICIPATIVOS

133601 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL 133602 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL 133604 ACCIONES CON BAJA Y MÍNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN BOLSA

133693 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

133695 OTROS 1386 PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA 138605 LARGO PLAZO BB+, BB, BB138610 LARGO PLAZO B+, B, B138615 LARGO PLAZO CCC 138620 LARGO PLAZO DD, EE 138625 CORTO PLAZO 3 138630 CORTO PLAZO 4 138635 CORTO PLAZO 5, 6

138640 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL

138645 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE

138650 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO

138655 CATEGORIA E – INCOBRABLE

138695 OTRAS PROVISIONES

1387 PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

138740 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL

138745 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE

138750 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO

138755 CATEGORIA E – INCOBRABLE

138795 OTRAS PROVISIONES 1388 PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO 138805 LARGO PLAZO BB+, BB, BB138810 LARGO PLAZO B+, B, B138815 LARGO PLAZO CCC 138820 LARGO PLAZO DD, EE 138825 CORTO PLAZO 3 138830 CORTO PLAZO 4 138835 CORTO PLAZO 5, 6

138840 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL

138845 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE

138850 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO

138855 CATEGORIA E – INCOBRABLE 138895 OTRAS PROVISIONES 1390 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA 139005 LARGO PLAZO BB+, BB, BB139010 LARGO PLAZO B+, B, B139015 LARGO PLAZO CCC 139020 LARGO PLAZO DD, EE 139025 CORTO PLAZO 3 139030 CORTO PLAZO 4 139035 CORTO PLAZO 5, 6

139040 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL

5

139045 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE

139050 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO

139055 CATEGORIA E – INCOBRABLE

139095 OTRAS PROVISIONES

1391 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS 139105 LARGO PLAZO BB+, BB, BB139110 LARGO PLAZO B+, B, B139115 LARGO PLAZO CCC

139120 LARGO PLAZO DD, EE

139140 CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL

139145 CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE

139150 CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO

139155 CATEGORIA E – INCOBRABLE

139195 OTRAS PROVISIONES

16 CUENTAS POR COBRAR

1605 INTERESES

160505 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA

160560 DEPÓSITOS DE CONTRACCIÓN MONETARIA

160595 OTROS

1610 COMISIONES

161020 GARANTIAS BANCARIAS

161025 SERVICIOS BANCARIOS

161030 NEGOCIOS FIDUCIARIOS

161040 USO MEDIOS DE PAGO DIFERENTE DE EFECTIVO

161095 OTRAS

1620 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

162005 MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS

162010 OTRAS PERSONAS JURIDICAS

1625 ARRENDAMIENTOS

162505 DE BIENES PROPIOS

162510 DE BIENES ADJUDICADOS

1630 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

163005 BIENES

163010 SERVICIOS

163015 TRANSFERENCIA DE FONDOS COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

1635 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

163595 OTROS

1640 PROMETIENTES VENDEDORES

164005 BIENES INMUEBLES

164010 BIENES MUEBLES

1645 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES

164505 ANTICIPOS DE CONTRATOS

164510 PROVEEDORES

1650 HONORARIOS

1655 ADELANTOS AL PERSONAL

165505 ANTICIPOS LABORALES

165510 GASTOS DE VIAJE

165595 OTROS

1687 DIVERSAS

168710 FALTANTES EN CAJA

168720 RECLAMOS A COMPAÑIAS ASEGURADORAS

168725 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR - DEBITO

168730 CONTRIBUCIONES

168795 OTRAS

1694 PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

169430 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

169440 PROMETIENTES VENDEDORES

169450 HONORARIOS

1698 OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR

169820 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

169825 ARRENDAMIENTOS

169845 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES

169855 ADELANTOS AL PERSONAL

169860 ENTIDADES EN INTERVENCION

169861 PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS

6

169895 OTRAS

1725 BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

172505 TERRENOS

172510 CONSTRUCCIONES EN CURSO

172515 EDIFICIOS

172520 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

172530 VEHICULOS 172590 OTROS 172595 DEPRECIACIÓN ACUMULADA (-)

179935 BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

18 PROPIEDADES Y EQUIPO

1805 TERRENOS

1810 CONSTRUCCIONES EN CURSO

1815 EDIFICIOS

1820 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

1825 EQUIPO DE COMPUTACION

1830 VEHICULOS

1835 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA

183530 EQUIPO DE MOVILIZACION

183535 MAQUINARIA

1840 SILOS

1845 BODEGAS

1850 IMPORTACIONES EN CURSO

1855 SEMOVIENTES

1865 BIENES RURALES

186505 TERRENOS

186510 EDIFICACIONES

186515 MAQUINARIA, MUEBLES Y EQUIPO

186520 CERCAS, CORRALES Y ESTABLOS

1895 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

189505 EDIFICIOS

189510 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

189515 EQUIPO DE COMPUTACION

189520 VEHICULOS

189525 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA 189590 AMORTIZACION ACUMULADA (-)

1898 DEPRECIACION DIFERIDA

189805 EXCESO FISCAL SOBRE LA CONTABLE

189810 DEFECTO FISCAL SOBRE LA CONTABLE (-)

1899 PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO

189905 PROPIEDADES Y EQUIPO

19 OTROS ACTIVOS

1904 SUCURSALES Y AGENCIAS

190405 TRASLADO DE FONDOS

190415 TRASLADO DE PROPIEDADES Y EQUIPO

190420 TRASLADO DE GASTOS

190495 OTROS TRASLADOS

1912 APORTES PERMANENTES

191205 ORGANISMOS COOPERATIVOS

191210 CLUBES SOCIALES

191215 ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO NACIONALES

191220 ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO INTERNACIONALES

191295 OTROS ENTES

1915 GASTOS ANTICIPADOS

191505 INTERESES

191507 INTERESES BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

191510 SEGUROS

191515 ARRENDAMIENTOS

191535 MANTENIMIENTO EQUIPOS

191575 COMISIONES PAGADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS

191595 OTROS

1920 CARGOS DIFERIDOS

192005 ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS

192010 REMODELACION

192015 ESTUDIOS Y PROYECTOS

192020 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR(SOFTWARE)

7

192025 UTILES Y PAPELERIA

192030 MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO

192035 DESCUENTO COLOCACION TITULOS DE INVERSION

192037 DESCUENTO EN COLOCACION BOCEAS

192038 COMISION COLOCACION TITULOS DE INVERSION

192040 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO "DEBITO" POR DIFERENCIAS TEMPORALES

192045 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

192050 IMPUESTOS

192055 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

192060 DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES EN UVR

192063 COMISION AFILIACION FONDO DE PENSIONES 192080 CREDITO MERCANTIL 192091 EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIÓN SOBRE EL VALOR EN LIBROS

192095 OTROS

1935 DEPOSITOS PROVISIONALES BANCO DE LA REPUBLICA

193505 REEMBOLSOS DE LA ENTIDAD

193510 PAGOS EXTERIOR - CLIENTES

193515 DEPOSITOS COLATERALES

1947 CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

194718 PROPIEDADES Y EQUIPO

194719 OTROS ACTIVOS

1950 CREDITOS A EMPLEADOS

195020 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, VIVIENDA

195022 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, VIVIENDA

195024 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, VIVIENDA

195026 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA

195028 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, VIVIENDA

195030 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, CONSUMO

195032 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO

195034 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO

195036 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO

195038 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO

195095 OTROS

1955 ESPECIES VALORADAS

195505 MAQUINAS PORTEADORAS

195510 ESTAMPILLAS

195595 OTRAS

1960 DEPOSITOS

196005 EN GARANTIA

196010 JUDICIALES

196015 EN CONTRATOS DE FUTUROS - EFECTIVO

196020 EN CONTRATOS DE FUTUROS - TITULOS

196075 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

1965 BIENES DE ARTE Y CULTURA

196505 OBRAS DE ARTE

196510 BIBLIOTECA

1975 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

197505 BIENES INMUEBLES 197510 BIENES MUEBLES 197599 AMORTIZACION ACUMULADA (-)

1980 DERECHOS EN FIDEICOMISOS

198013 INVERSIONES

198014 CARTERA DE CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR

198017 BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES RESTITUIDOS

198018 PROPIEDADES Y EQUIPO

198019 OTROS ACTIVOS

1985 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS

198505 CAPITALIZACIONES

198510 ACTIVOS ADQUIRIDOS

1990 DIVERSOS

199003 APORTES EN SUCURSALES EXTRANJERAS

199005 ANTICIPOS IMPORRENTA

199010 RETENCION EN LA FUENTE

199012 SOBRANTES DE ANTICIPOS Y RETENCIONES

8

199015 MUEBLES Y ENSERES EN ALMACEN

199020 REMESAS EN TRANSITO NO CONFIRMADAS

199030 CAJA MENOR

199035 ANTICIPO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

199040 IVA DESCONTABLE EN EL IMPUESTO DE RENTA

199045 CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES

199095 OTROS

1995 VALORIZACIONES

199507 APORTES PERMANENTES

199510 PROPIEDADES Y EQUIPO

199515 BIENES RECIBIDOS EN PAGO

199520 SEMOVIENTES

199530 PATRIMONIO AUTONOMO - SANEAMIENTO FOGAFIN

199535 PATRIMONIO AUTONOMO – SANEAMIENTO VOLUNTARIO

199550 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE

BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA

199580 BIENES DE ARTE Y CULTURA 1996 DESVALORIZACIONES (CR)

199650 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE

BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA (CR)

1999 PROVISION OTROS ACTIVOS

199904 APORTES PERMANENTES

199965 BIENES DE ARTE Y CULTURA

199985 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS

199995 OTRAS PROVISIONES

2 PASIVO

2170 SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

217095 OTROS

22 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS Y PACTOS DE RECOMPRA

2205 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS

220505 BANCOS

220510 CORPORACIONES FINANCIERAS

220520 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL

220525 BANCO DE LA REPÚBLICA

220530 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN

220535 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

220540 RESIDENTES DEL EXTERIOR

220595 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

2210 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES

221005 BANCOS

221010 CORPORACIONES FINANCIERAS

221015 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL

221016 SOCIEDADES FIDUCIARIAS

221017 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE

CESANTIA

221020 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

221025 BANCO DE LA REPÚBLICA

221030 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN

221035 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

221040 RESIDENTES DEL EXTERIOR

221093 COMPROMISOS POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

221095 OTROS

24 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

2405 BANCO DE LA REPUBLICA

240505 DESCUENTOS

240510 CREDITOS ORDINARIOS

240515 CREDITOS EXTRAORDINARIOS

240520 CREDITOS DE CONVENIO

240560 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR

240565 ORGANISMOS INTERNACIONALES

2410 BANCO DE COMERCIO EXTERIOR

241005 CREDITOS

241010 DESCUENTOS

2430 OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS - PAIS

243005 CREDITOS

243010 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA

9

243015 CREDITOS HIPOTECARIOS

2435 BANCOS EXTERIOR

2437 FINANCIACION INVERSIONES EN EL EXTERIOR

2440 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR

2445 ORGANISMOS INTERNACIONALES

244505 BANCO MUNDIAL

244510 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO

244515 CORPORACION ANDINA DE FOMENTO

244595 OTROS

2450 ORGANISMOS NACIONALES

245005 FEDERACION NACIONAL DE CAFETEROS

245010 FONDO FINANCIERO DE DESARROLLO URBANO

245095 OTROS

2495 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

249505 COMPROMISOS DE RECOMPRA NEGOCIADAS OTROS

249510 COMPROMISOS DE RECOMPRA NEGOCIADAS SECTOR FINANCIERO

249595 OTRAS

25 CUENTAS POR PAGAR

2505 INTERESES

250510 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS Y PACTOS DE RECOMPRA

250515 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

250520 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

250525 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

250530 POR MULTAS Y SANCIONES

250535 DIFERENCIAL DE TASAS

250595 OTROS

2510 COMISIONES Y HONORARIOS

251005 COMISIONES

251010 HONORARIOS

251075 PRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

2515 IMPUESTOS

251505 RENTA Y COMPLEMENTARIOS

251510 INDUSTRIA Y COMERCIO

251515 PREDIAL

251520 TIMBRES

251525 VEHICULOS

251595 SOBRETASAS Y OTROS

2520 DIVIDENDOS Y EXCEDENTES

2525 ARRENDAMIENTOS

2535 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR

2540 PROMETIENTES COMPRADORES

254005 BIENES INMUEBLES

254010 BIENES MUEBLES

2545 PROVEEDORES

2550 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

255005 SUPERINTENDENCIA BANCARIA

255010 ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA

255015 ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS - ANIF

255020 FONDO DE GARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

255025 SERVIBANCA

255030 ASCREDIBANCO

255035 RED MULTICOLOR

255037 REDEBAN

255045 CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA

255050 CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y

CREDITO

255055 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA

255060 FEDERACION NACIONAL DE AGENTES DE ADUANA

255065 FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAÑIAS DE LEASING - FEDELEASING

255095 OTRAS

2555 RETENCIONES Y APORTES LABORALES

255505 RETENCIONES EN LA FUENTE

255510 SEGUROS

255515 JUDICIALES

255520 SINDICATOS

10

255525 COOPERATIVAS

255530 FONDO DE EMPLEADOS

255535 INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES

255540 CAJA COMPENSACION FAMILIAR, ICBF Y SENA

255595 OTROS

2565 MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

256505 MULTAS Y SANCIONES - SUPERINTENDENCIA BANCARIA

256510 MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS

256515 INDEMNIZACIONES A CLIENTES

256520 OTRAS INDEMNIZACIONES

256525 DEMANDAS LABORALES

256530 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS

256535 OTROS LITIGIOS FALLADOS CON OBLIGACION DE PAGO

256595 OTRAS

2595 DIVERSAS

259505 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION

259510 NOMINA

259525 DONACIONES DE TERCEROS POR PAGAR

259538 CUENTAS POR PAGAR EXASOCIADOS

259570 RECAUDOS REALIZADOS

259595 OTRAS

26 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

2605 BONOS

260515 BONOS DE FOMENTO URBANO

260530 BONOS DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL - BCH

260535 BONOS DE VIVIENDA - CAV

260540 DE GARANTIA GENERAL MENOR DE 18 MESES

260545 DE GARANTIA GENERAL IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES

260550 BONOS OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

260580 OTROS MENOR DE 18 MESES

260585 OTROS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES

260590 BONOS HIPOTECARIOS

27 OTROS PASIVOS

2704 SUCURSALES Y AGENCIAS

270440 TRASLADO DE INGRESOS

270495 OTROS TRASLADOS

2710 OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

271005 CESANTIAS CONSOLIDADAS

271010 INTERESES SOBRE CESANTIAS

271015 VACACIONES CONSOLIDADAS

271095 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

2715 INGRESOS ANTICIPADOS

271505 INTERESES

271510 COMISIONES

271515 ARRENDAMIENTOS

271595 OTROS

2720 ABONOS DIFERIDOS

272005 PRIMA EN COLOCACION TITULOS DE INVERSION

272010 PRIMA EN COLOCACION DE BOCEAS

272015 UTILIDADES POR VENTA DE ACTIVOS

272080 CREDITO MERCANTIL 272091 DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIÓN SOBRE EL VALOR EN LIBROS

272095 OTROS

2735 DEPOSITOS EN TRAMITE PAGOS EXTERIOR

2740 PENSIONES DE JUBILACION

274005 CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION (CR)

274010 PENSIONES DE JUBILACION POR AMORTIZAR (DB)

2747 CRÉDITO POR CORRECCIÓN MONETARIA DIFERIDA

2755 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO

2795 DIVERSOS

279510 SOBRANTES EN CAJA

279515 SOBRANTES EN CANJE

279530 CONTRIBUCIONES

279595 OTROS

28 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

11

2805 INTERESES

2810 OBLIGACIONES LABORALES

281005 CESANTIAS

281010 INTERESES SOBRE CESANTIAS

281015 VACACIONES

281020 PRIMA LEGAL

281025 PRIMA EXTRALEGAL

281030 PRIMA DE VACACIONES

281035 BONIFICACIONES

281040 PRIMA DE ANTIGÜEDAD

281045 INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES

281095 OTRAS PRESTACIONES

2815 IMPUESTOS

281505 RENTA Y COMPLEMENTARIOS

281510 INDUSTRIA Y COMERCIO

281515 PREDIAL

281520 VEHICULOS

281595 OTROS

2820 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

282005 SUPERINTENDENCIA BANCARIA

282010 ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA

282015 ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS - ANIF

282020 FONDO DE GARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

282025 SERVIBANCA

282030 ASCREDIBANCO

282035 RED MULTICOLOR

282037 REDEBAN

282045 CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA

282050 CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y

CREDITO

282055 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA

282095 OTRAS

2860 MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA

286005 RELACION ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO

286015 EXCESO EN ADQUISICION INVERSIONES O ACTIVOS FIJOS

286020 DEFECTOS EN INVERSIONES

286030 MARGEN DE SOLVENCIA

286035 POSICION PROPIA

286095 OTRAS

2865 MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

286510 MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS

286515 INDEMNIZACIONES A CLIENTES

286520 OTRAS INDEMNIZACIONES

286525 DEMANDAS LABORALES

286530 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS

286535 LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO

286540 OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL

286595 OTRAS

2870 RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE INTERES

287005 RIESGO DE LIQUIDEZ

287010 RIESGO DE TASA DE INTERES

2890 OTROS PASIVOS ESTIMADOS

2895 DIVERSOS

289505 INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES

289595 OTROS

2898 INTERÉS MINORITARIO

289805 SECTOR FINANCIERO

29 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

2905 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

3 PATRIMONIO

31 CAPITAL SOCIAL

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

310505 CAPITAL AUTORIZADO

310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (-)

310515 CAPITAL SUSCRITO

310520 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (-)

12

3135 APORTES SOCIALES

3140 CAPITAL MINIMO E IRREDUCIBLE - SECCION AHORROS

3150 AJUSTE POR CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

32 RESERVAS

3205 RESERVA LEGAL

320505 APROPIACION DE UTILIDADES LIQUIDAS

320510 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES

320515 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES POR COBRAR (-)

320520 PARA PROTECCION DE APORTES SOCIALES

3210 RESERVAS ESTATUTARIAS

3215 RESERVAS OCASIONALES

321505 A DISPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA

321510 PARA PROTECCION DE INVERSIONES

321515 PARA PROTECCION DE CARTERA DE CREDITOS

321520 PARA BENEFICENCIA Y DONACIONES

321525 POR DISPOSICIONES FISCALES

321530 PARA READQUISICION DE ACCIONES

321531 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS (-)

321535 PARA ADQUISICION, MEJORA O REMODELACION DE PROPIEDADES Y EQUIPO

321540 PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES

321590 PARA LA SECCION DE SEGUROS

321595 OTRAS

33 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3315 AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES

3325 FONDOS DE CAPITAL

3330 FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES

3335 FONDOS SOCIALES CAPITALIZABLES

333505 DE EDUCACION

333510 DE SOLIDARIDAD

333515 PARA RECREACION

333520 MEJORAS DE VIVIENDA

333525 PREVENCIÓN Y SEGURIDAD SOCIAL

333595 OTROS

3350 FONDO ESPECIAL

34 SUPERAVIT O DEFICIT

3407 CONTRIBUCIONES

3410 DONACIONES

3413 GANANCIAS O PERDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN INVERSIONES

DISPONIBLES PARA LA VENTA

341305 TITULOS DE DEUDA

341310 TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD

341315 TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

341320 EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

3415 VALORIZACIONES

341507 APORTES PERMANENTES

341510 PROPIEDADES Y EQUIPO

341515 BIENES RECIBIDOS EN PAGO

341520 SEMOVIENTES

341525 BIENES DE A