SFC - Resolución 1040 de 2014

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SUPERINTENDENCIA FINAN,CIERA' DE C. OLOMBIA

, 1040 RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2014 t21 ,JUN. 2014 ( ) Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA SAS, identificada con NIT 900.066.537-1. EL SUPERINTENDENTE DELEGADO ADJUNTO PARA SUPERVISiÓN INSTITUCIONAL En uso de sus facultades legales y, en especial, de las conferidas en el artículo 108 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y en cQncordancia con el Decreto 4334 de 2008 y el numeral 2° del artículo 11.2,1.4,34 del Decreto 2555 de 2010, y CONSIDERANDO: Objeto de la presente medida PRIMERO. Que de acuerdo eon lo preceptuado en el artículo 2° del Decreto 4334 de 2008: "'La intervención es el conjunto de medidas administrativas tendientes, entre otras, a suspender de manera inmediata las operaciones o negocios de personas naturales o jurídicas que a través de captaciones o recaudos no autorizados, tales como pirámides, tarjetas prepago, venta de servicios y otras operaciones y negociaciones masivas, generan abuso del derecho y flaude a la ley al ejercer la actividad firyanciera irregular y, como consecuencia, disponer la organización de un procedimiento cautelar que permita la pronta devolución de recursos obtenidos en desarrollo de tales actividades", SEGUNDO. Que en el artículo 6° del Decreto 4334 de 2008 se establecieron los supuestos en virtud de los cuales se llevará a cabo la intervención, en los siguientes términos:

"Supuestos, La intervención se llevará a cabo cuando existan hechos objetivos o notorios que a juicio de la Superintendencia de Sociedades, indiquen la entrega masiva de dineros a personas naturales o jurídicas, directamente o a través de intermediarios, mediante la modalidad de operaciones de captación o recaudo en operaciones no autorizadas tales como pirámides, tarjetas prepago, venta de servicios y otras operaciones semejantes a cambio' de bienes, servicios o rendimientos sin explicación financiera razonable", TERCERO. Que de conformidad con lo previsto en el numeral 1° del artículo 108 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero - EOSF, cuyo texto se presenta a continuación, esta Superintendencia pOdrá adoptar las medidas administrativas que :) ·1

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2014 Hoja No. 2

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA SAS. identificada con NIT 900.066.537-1. ~ < • • considere necesarias para conjurar el ejercicio ilegal de actividades exclusivas de las entidades vigiladas por este Ente de Control:, "ARTICULO 108. PRINCIPIOS GENERALES.

1. Medidas cautelares. COfresponde a la Superintendencia Bancaria imponer una o varias de las siguientes medidas cautelares a las personas naturales o jurldicas que realicen actividades exclusivas de las instituciones vigiladas sin contar con la

debida autorización: a. La suspensión inmediata de tales actividades, bajo apremio de multas sucesivas hasta por un millón de pesos ($1.000.000.) cada una;

b. La disolución de la persona jurldica, y c. La liquidación rápida y progresiva de las operaciones realizadas ilegalmente (. . .) PARA GRAFO 10. La Superintendencia Bancaria entablará, en estos casos, las acciones cautelares para asegurar eficazmente los derechos de terceros de buena fe y, bajo su responsabilidad, procederá de inmediato a tomar las medidas necesarias para infonnar al público. PARA GRAFO 20. La Superintendencia Bancaria podrá imponer las sanciones previstas en los artlculos 209 y 211 a cualquier persona que obstruya o impida el desarrollo de las actuaciones administrativas que se adelanten para establecer la existencia de un eventual ejercicio ilegal de actividades exclusivas de las entidades vigiladas, asl como a aquellas personas que le suministren infonnación falsa o inexacta." Sujeto de la presente medida CUARTO. Que en el artículo 5° del Decreto 4334 de 2008 se determina quienes son sujetos de una medida de intervención al consagrar lo siguiente: "Son sujetos de la intervención las actividades,. negocios y operaciones de personas naturales o jurldicas, nacionales o extranjeras, establecimientos de comercio, sucursales de sociedades extranjeras, representantes legales, miembros de juntas directivas, socios, factores, 'revisores fiscales, contadores, empresas y demás personas naturales o jurldicas vinculadas directa o indirectamente, distintos a quienes tienen exclusivamente como relación coh estos negocios el de haber entregado sus recursos. " QUINTO. Que el sujeto de la presente actuación administrativa es la sociedad INVERSIONES WSA SAS. identificada con NIT 900.066.537-1, en adelante ("WSA"),

la cual figura inscrita en el Registro Único Tributario como profesional de compra y venta de divisas, y su representante legal, señor William Sanchez Ascencio, identificado con cédula de ciudadanía número 79.159.004, calidad que ostenta desde el 16 de enero de 2014'. Dicha sociedad fue constituida el 21 de enero de 2006, mediante la Escritura Pública No. 0000126 de la Notaría 34 del Círculo de Bogotá, bajo el nombre de INVERSIONES WSA LT OA., según consta en .el respectivo Certificado de Existencia y Representación 1 Decisión adoptada por la Asamblea General de Accionistas que consta en el Acta No. 001 de 2014. \ . ,

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Hoja No, 3 Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA SAS. identificada con NIT 900,066,537-1. Legal de fecha 14 de febrero de 20142 , La sociedad transformó su tipo societario, pasando a sociedad por acciones simplificada, el día 16 de diciembre del año 2013,3 De acuerdo con el Certificado antes mencionado, la sociedad INVERSIONES WSA SAS" tiene registrada como dirección de notificación judicial, la Avenida Carrera 15 No, 116-36, Oficina 315 de la ciudad de Bogotá D,C, y una sucursal ubicada en la Avenida El Dorado No, 84 A -55 LA 220 B de Bogotá D,C4 • Según consta en el citado Certificado dentro del objeto social, se relacionan entre otras

actividades, las siguientes: "(.,.) LA SOCIEDAD TENDRA COMO OBJETO LA COMPRA Y VENTA DE MANERA PROFESIONAL DE DIVISAS EN EFECTIVO Y CHEQUES DE VIAJERO, EN DESARROLLO DE SU OBJETO SOCIAL LA SOCIEDAD PODRA: A) CELEBRAR Y

EJECUTAR EN CUALQUIER LUGAR TODO ACTO O CONTRATO CUALESQUIERA

OPERACIONES COMERCIALES O CIVILES QUE ESTEN DIRECTAMENTE RELACIONADAS CON SU OBJETO SOCIAL B) REPRESENTAR FIRMAS NACIONALES O EXTRANJERAS, QUE TENGAN QUE VER CON EL OBJET(}SOCIAL C) COMPRAR, VENDER, GRAVAR, DAR O TOMAR EN ARRIENDO BIENES INMUEBLES. D) DAR Y RECIBIR DINERO A CUALQUIER TITULO, CON INTERES O SIN EL, CON GARANTlAS O SIN ELLAS, E) GIRAR, ACEPTAR, NEGOCIAR, DESCONTAR, ENDOSAR, ADQUIRIR, AVALAR, PROTESTAR, PAGAR LETRAS DE CAMBIO, PAGARES, CHEQUES Y EN GENERAL, TODA CLASE DE TlTULOS VALORES y DEMAS DOCUMENTOS CIVILES Y/O COMERCIALES, O ACEPTARLOS EN PAGO, F) TOMAR PARTE COMO SOCIEDAD ACCIONISTA EN OTRAS COMPAÑIAS QUE TENGAN UN OBJETO SOCIAL SIMILAR O COMPLEMENTARIO AL PROPIO, MEDIANTE EL APORTE DE DINERO O BIENES O LA

ADQUISICION DE ACCIONES O PARTE DE ELLAS, FUSIONARSE CON OTRAS

SOCIEDADES O ABSORBERLAS, G) ABRIR ESTABLECIMIENTOS DE COMERCIO PARA

DESARROLLAR SU OBJETO SOCIAL H) TRANSIGIR, DESISTIR Y APELAR DECISIONES ARBITRALES O JUDICIALES EN LAS CUESTIONES QUE TENGA INTERES FRENTE A TERCEROS, A LOS ASOCIADOS MISMOS O A SUS TRABAJADORES." Del conocimiento de los hechos y las visitas practicadas SEXTO. Que esta Superintendenc,iá recibió una solicitud' de la Fiscalía General de la Nación, por conducto de la Fiscalía 63 Delegada ante los Jueces Penales del Circuito adscrita a la Unidad de Delitos Contra el Orden Económico, Social, Derechos de Autor y Otros, a través de la cual, en desarrollo de la investigación penal con referencia "NUNC 1100116000049201301665", solicitó que se le informara "si contra la sociedad INVERSIONES WSA LTDA., identificada con NIT 900066537-1, representada por WILL/AM SANCHEZ ASCENCIO y LUZ ESTELLA HERNANDEZ SANCHEZ identificados con C,C, N° 79,159,004 Y 35,320186, se ha proferido actos administrativos o instaurado quejas"; igualmente solicitó que se le indicará "si la Sociedad en mención se encuentra autorizada y vigilada por esa Superintendencia para llevar a cabo Operaciones Financieras" Con ocasión del requerimiento de información previamente indicado, esta Superintendencia solicitó a la citada Fiscalía 63, mediante el oficio radicado bajo el número 2014021280-001 del 5 de marzo del presente año, informara el domicilio, y 2 Inscrita en la Cámara de Comercio de Bogotá el dla 25 de enero de 2006 bajo el número 01034802 del Libro IX.

Expediente de la Inspección a la sociedad INVERSIONES WSA SAS. Folio P-4 a P-5 3 Acta de Junta de Socios No. 29 celebrada el dla 16 de diciembre del a"o 2013, registrada el dla 10 de enero del afio 2014, en la Cámara de Comercio de Bogotá bajo el No, 01796534 delUbro IX, 4 Número de matricula 01905664 en la Cámara de Comercio de Bogotá. . 5 Oficio radicado con el número 2014018304·000 del 25 de febrero dé 2014. ~

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RESOLUCiÓN NÚMERO' DE 2014 \ I Hoja No. 4

I ~:.. .! 1., Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S. identificada con NIT 900.066.537-1. refiriera las operaciones que había realizado la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S., para lo cual se comisionó a dos funcionarios de esta Superintendencia, con el objetivo de analizar la información que reposa en el citado Despacho Fiscal. Analizadas las pruebas y demás documentos que reposan en el expediente que contiene, a la fecha, los resultados de la investigación adelantada por la Fiscalía 63, la Comisión de Visita evidenció la existencia de diez y ocho (18) denuncias que fueron instauradas contra la sociedad INVERSIONES WSA SAS. y su Representante Legal, señor William Sánchez Ascencio, por diferentes.delitos. En las denuncias se da cuenta de la entrega de dineros en efectivo a la sociedad

"WSA", con el objetivo de realizar unas "inversiones" en virtud de las cuales dicha compañía se comprometía a devolver el capital más un mayor valor a título de rentabilidad, cuyo monto o porcentaje variaba de acuerdo con el plazo pactado y la suma de dinero entregada inicialmente. Del mismo modo, los denunciantes manifestaron que a la fecha, la sociedad había cerrado sus dependencias al público y no había rastro de sus representantes legales ni del dinero por ellos depositado. EI5 de marzo de 2014, esta Superintendencia mediante el Oficio número 2014021280000-000, dispuso la práctica de una visita de inspección en la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S., en el domicilio de la sociedad ubicado en la Avenida carrera 15 No. 11636 Oficina 315, Centro Comercial STARCO de la ciudad de Bogotá D.C., con el fin de determinar si realizaba actividades de captación o recaudo masivo de recursos del público. En desarrollo de la Visita de Inspección, eí dia 6 de marzo se constató que dicho domicilio así como la dirección de la sucursal mencionada, ubicada en Avenida El Dorado No. 84 A -55 LA 220 B de Bogotá D.C·. estaban cerrados, y se estableció mediante información entregada por las Administradoras del Centro Comercial STARCO y del Centro Comercial Dorado Plaza, lo siguiente: Reunión en la administración del Centro Comercial STARCO: "( .. .) el local se encuentra "lIbandonado" desde el 31 de diciembre de 2013. y que desde esa misma fecha no tiene noticias del paradero de los responsables del local ... La sellara Administradora (e) del Centro Comercial infonna que varios afectados se han acercado a indagar sobre el paradero del señor William Sánchez Ascencio, argumentando que este sellar

les adeuda sumas de dinero importantes, pero se reitera que se desconoce el paradero de las y" personas responsables y trabajadores de INVERSIONES WSA S.A.S. ( ... Reunión en la administración del Centro Comercial Dorado Plaza: '(. ..) quien infonnó a la Comisión de Visita que a finales del mes de diciembre de 2013 los empleados de INVERSIONES WSA S.A.S. ubicaron un aviso en la puerta del local que decla que sallan de vacaciones hasta el 27 de enero, y desde esa fecha no se ha tenido noticia de ellas, ... y que varios afectados se han acercado a indagar sobre el paradero del sellar William Sánchez Ascencio, argumentando que este seflor les adeuda sumas de dinero importantes, pero se reitera que se desconoce el paradero de las personas responsables y trabajadores de INVERSIONES WSA S.A.S. ( ...) '" En consecuencia, la actuación se desarrolló a partir de la información suministrada por una de las personas que se vincularon como clientes de sociedad INVERSIONES WSA SAS., de quien se omiten sus datos de identificación para salvaguardar su derecho a , Expediente de tnspección a la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S. Folio Al· A3 1 Expediente de Inspección a la sociedad INVERSIONES WSA SAS. Folio A4 - A9

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2014 Hoja No. 5

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA SAS. identificada con NIT 900.066.537-1. la intimidad; persona que rindió una declaración juramentada donde explica los

vínculos comerciales que tiene con la indicada compañía. También se recibió declaración juramentada a veintitrés (23) personas que así mismo, se habían vinculado como clientes de la sociedad y que habían presentado denuncia ante la Fiscalía General de la Nación en contra de la sociedad INVERSIONES WSA SAS. y de su Representante Legal señor William Sánchez Ascencio. Los resultados de las declaraciones juramentadas rendidas por tales personas serán analizados en un acápite posterior. . SÉPTIMO. Que analizada la iñformación que reposa en el expediente de la investigación que adelanta la Fiscalía 63 Seccional de la Unidad de Orden Económico, Social y Derechos de Autor y Otros, así como la obtenida en las declaraciones juramentadas rendidas por veinticuatro (24) personas naturales que resultaron afectadas por las actividades desarrolladas por la sociedad INVERSIONES WSA SAS., se constató la existencia de los hechos que se explican a continuación con ocasión de los cuales, como se verá, se configuró la actividad ilegal en los términos que señala el Decreto 1981 de 1988. De las actividades adelantadas por la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S. con . NIT 900.066.537-~ OCTAVO. Que, con base en las evidencias y elementos probatorios recaudados en la actuación administrativa que nos ocupa, los cuales se detallarán a continuación, esta Superintendencia evidenció que la sociedad INVERSIONES WSA SAS. con NIT 900.066.537-1, recibió de por lo menos veinticuatro (24) personas, recursos representados en pesos y en divisas, en las siguientes cuantías: Novecientos once millones setecientos veintidós mil cuatrocientos pesos m/cte. ($911.722.400),

veintisiete mil ochocientos dólares (USD27.800) y once mil cuatrocientos euros (EUR 11.400). A tales personas les prometió pagar mensualmente rendimientos que oscilan entre e11% y el 3% mensual, obligación que respaldó en la mayoría de los casos, con cheques girados a favor de los clientes, obligaciones que constan a su vez en los documentos denominados "MANEJO DE EFECTIVO EN PESOS", entre otros. "WSA" invitó a participar en la operación al público en general mediante volantes publicitarios y a través de la publicidad que divulgó en los establecimientos de comercio que tenía abiertos al público. Lo anterior se encuentra soportado en lo expuesto por las veinticuatro (24) personas escuchadas en declaración juramentada, quienes manifestaron al unísono haber entregado sumas de dinero a la compañía objeto de medida administrativa, con el fin de recibir un mayor valor al capital desembolsado, que corresponde al porcentaje de interés acordado entre las partes. En el siguiente cuadro se relaciona el número de personas que entregaron dinero a "WSA", en el cual cada una de ellas se identifica con un número consecutivo omitiendo mencionar sus nombres en aras de salvaguardar su derecho a la intimidad. En dicha relación se presenta, además, el monto de la operación, el interés ofrecido por la Compañía al inversionista, las fechas de inicio de la operación y de las correspondientes declaraciones juramentadas, así:

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~ . Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad

INVERSIONES WSA S.A.S. identificada con NIT 900.066.537-1. FECHA

CLlENT MONTO FECHA INICIO

INTERÉS OECLARACIÓ

E INVERSiÓN OPERACiÓN N 1 entre 1.5% y 2,5% mensual $ 231.000.000 Hace 5 años 11/03/2014 2 3 US$27.800 enlre 1% V 2.5% mensual Hace 5 años 14/03/2014 4 $ 2.500.000 '2,5% mensual Desde el 18/09/2013 14/03/2014 5 $ 17.000.000 2,3% ,mensual variable Hace más de 2 años 13/03/2014 6 $ 62.466.400 3% mensual Hace 10 años 14/03/2014 7 $ 10.000.000 enlre 0,5% y 3% mensual Desde el 16/02/2013 13/03/2014 8 $ 101.000.000 2,2% mensual Desde el 02/10/2013 11/0312014 9 10 $ 95.000.000 2,5% mensual Hace 5 años 11/03/2014 11 I 12 $ 20.000.000 2,5% mensual Hace 2 años 14/03/2014 • 13 $ 30.100.000 2% mensual Hace 3 años 13/03/2014 14 $ 30.000.000 2,2% mensual Desde el 02/10/2013 17/03/2014 15 $ 79.056.000 2,8% mensual Hace más de 6 meses 17/03/2014

16 $ 43.600.000 2,8% mensual Hace más de 6 meses 17/03/2014 valor de rendimientos en $ (Suma no 17 $ 60.000.000 Hace más de 1 año 18/03/2014 determinada) 18 $ 30.000.000 2,3% mensual Hace 3 años 20/03/2014 19 $ 10.000.000 2% mensual Desde el 23/03/2013 20/03/2014 valor de rendimientos en $ (Suma no 20 € 11.440 Hace más de 2 años 20/03/2014 determinada) 21 $ 40.000.000 2,.5% mensual Hace 2 años 20/03/2014 22 $ 10.000.000 3% mensual Desde el 2010 20/03/2014 23 $ 40.000.000 2,3% mensual Desde el 17/09/2014 20/03/2014 24 - Declaraciones Juramentadas: Evaluado el texto de tales declaraciones juramentadas, se encuentra que las 24 personas, coinciden en' señalar que entregaron sumas de dinero en efectivo, al representante legal de la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S., motivados por la rentabilidad ofrecida por la compañía. Como constancia de la operación realizada, el Gerente General de la compañía suscribía un documento denominado "RENTA FIJA EN PESOS" en el cual se comprometía a devolver el monto inicialmente entregado más un mayor valor allí determinado, que seria pagado según la periodicidad acordada entre las partes. Del mismo modo, indican que el representante legal de INVERSIONES WSA S.A. S.,

además de desarrollar la operación de compraventa de divisas, les ofrecía la posibilidad de recibirles dinero en efectivo o en moneda extranjera (dólares y euros) en virtud de la cual la compañía se obligaba para con el cliente a devolver el capital entregado más una rentabilidad. Tal circunstancia se puede observar en la denuncia radicada ante la Fiscalía 63 Delegada ante los Jueces Penales del Circuito - Dirección Seccional de Fiscalías de Bogotá, D.C .. Unidad de Delitos contra el Orden Económico y Social Derechos de

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2014 Hoja No. 7

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA SAS. identificada con NIT 900.066.537-1. \ Autor y Otros. bajo el número interno 004852 del 17 de febrero de 2014. en donde se lee entre otros. lo siguiente: "( .. .) PRIMERO.- Conocimos por varios años a los señores WILLlAM SANCHEZ ASCENC/O con cedula de ciudadanía 79.159.004 expedida en Bogotá D. C. .... porque se dedicaban al comercio de divisas e inversiones en dólares y pesos. y quienes a. su vez se presentaban como profesionales en el cambio e inversíonistas a través de su empresa INVERSIONES WSA L TOA .• ... sociedad comercial Constituida por Escritura Publica (sic) No. 0000126 de la Notaria 34 de Bogotá. D.C. del 21 de enero de 2006 e inscrita ante Cámara de Comercio de Bogotá D.C. con el

número 01034802 del libro IX del 25 de enero de 2006. Por tales razones nos brindaron confianza para que invirliéramos dineros en su sociedad limitada. En el transcurso de los últimos años los suscritos anterionnente relacionados hicimos entrega de dineros a la finna INVERSIONES WSA L TOA. a través de su representante legal WILLIAM SANCHEZ ASCENCIO identificado con número de cédula 79.159.004 • .... sumas estas que se especificaran a lo largo de la presente denuncia. personas a quien conocíamos algunos de los denunciantes por espacio de más de 10 años y buscándose por parle de nosotros una rentabilidad del respectivo capital en un lapso de tres (3) meses a un (1) año. amparados en titulas valores como Letras de Cambio. Cheques. Documentos 8 Futuro (Iorwaros) y documentos privados específicamente Recibos de Caja. haciéndonos creer y abusando de nuestra confianza que dichas inversiones tenían garantias reales que respaldaban nuestra inversión hecha de buena fe. ( .. .)" Así mismo. manifestaron que tuvieron conocimiento de las ofertas de inversión que presentaba la sociedad indicada. en los establecimientos de comercio abiertos al públiCO. Sostienen los declarantes. que recibieron como respaldo de la operación. un documento denominado "MANEJO DE EFECTIVO EN PESOS" o "MANEJO DE EFECTIVO EN DOLARES". en el cual se consignaban las características del negocio celebrado. con el objetivo de dejar constancia del dinero entregado. así como del interés o monto de dinero que recibirían por la entrega de sus recursos económicos.

En algunos casos. los declarantes recibieron como garantía de su presunta inversión. títulos valores como Cheques. con cargo a la cuenta corriente personal del señor WILUAM SÁNCHEZ ASCENCIO. representante legal de la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S. En tales cheques. se indicaba el monto de dinero que sería pagado al cliente de la compañía. así como la fecha de pago. Vale la pena indicar que todos los declarantes manifestaron que INVERSIONES WSA S.A.S. no entregaba un bien o servicio como contraprestación por el recibo de los recursos; en la operación "WSA" les prometió que exclusivamente les pagaría rendimientos. Los declarantes indicaron que los dineros siempre se entregaron en efectivo a la compañía. para lo cual. el representante legal. de INVERSIONES WSA S.A.S .. señor William Sanchez Ascencio. tenía la posibilidad'de recoger el dinero en efectivo en diferentes sitios de la ciudad. sin importar el monto de la inversión. Para una mejor comprensión de los hechos. a continuación se transcriben algunos de los apartes de las declaraciones juramentadas rendidas por 24 personas naturales. que fueron obtenidas en desarrollo de la actuación administrativa adelantada por la Superintendencia. y que serán identificadas con el número asignado en el anterior cuadro a efecto de salvaguardar el derecho a la intimidad de tales personas: En la 'Declaración Juramentada rendida por el declarante número 19. se lee: "( .. .) PREGUNTADO: Sirvase manifestar las condiciones con las que se realizaban las operaciones con INVERSIONES WSA S.A. S. CONTESTO: el dinero yo lo llevé. una parle en

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104 O RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2014 r Hoja No. 8 1: : tJ Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S. identificada con NIT 900.066.537-1. efectivo a su oficina. Yo le pregunté a WILLfAM SANCHEZ si podía hacer una transferencia por el resto y él dijo que no se podía. Incluso él me acompañó al banco a retirar el resto del dinero y allá lo recibió directamente. Le entregué un dinero en pesos y otra parte en dólares, todo en efectivo.

PREGUNTADO: Tiene conocimiento de los negocios que realizaba la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S. con su dir.ero? CONTESTÓ: no señor. WILLfAM SANCHEZ siempre adujo que se trataba de comprar y vender divisas, decla que trabajaba con la embajada americana y decía que manejaba movimientos con empresas para la rentabilidad, pero nunca conocl el detalle de esos movimientos. PREGUNTADO: el señor WILLfAM SANCHEZ le ofrecia a cambio un bien o servicio por la recepción de sus dineros o solamente una tasa de interés? CONTESTÓ: la tasa de interés y me lo soportaba con un documento. (. .. )" En similares términos, los restantes 23 declarantes manifestaron haber entregado sumas de dinero en efectivo a'la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S., por medio de su representante legal, señor WILLlAM SANCHEZ ASCENCIO. Del mismo modo coincidieron al indicar que no recibieron un bien o servicio como contraprestación por la entrega de sus dineros,. salvo un mayor valor representado en una tasa de interés

previamente acordada con la sociedad. - Ofertas realizadas a personas innominadas La declarante número 7, dentro de la documentación aportada durante la recepción de su declaración juramentada, suministró la imagen de unos volantes que contienen la publicidad de los servicios de compraventa de divisas así como para las inversiones que ofrecía la sociedad "WSA" a personas innominadas, según se observa a continuación: ~~;C)¡ (ENfflO(OM~CIAL $'A.RC;O AV lSN" I 15-06 OF liS T$..6Il,ooaCEt,:Jl,ié)l'699ftOGQTA _ CfNmo EMPRE5AruIU. DOrtADO PLAZA 1,," El DOladoOf. AUoa Tfl:4101015 CEI..:lOI4.:.0SSI6 Bar( ~ (, <. COSMO CENmOCRA.33 ".' . s '-1071.0CAl 106 'RLS.: 6475517 a ..... :.no 2628707 6UCARAMA1(' CEHrRO COMEll.CIAL SAN JUA.N 70 (RA. 70 N' 4'-42 l. '11TEL:210 8892 CfL 11l U5'6995 MEOEL I 11 I'in·fi,,"''', l'TOA. PROfESIONALES DEL CAf,i&:O __ N"OSOTROS CONOZCA ~~~ ~v~~~~~ LAS DIVISAS , ' :, ... _-r, 1886.78 ~: ... :~ :~;~"~·"i. .. ~jJr·:(~· :H¡'

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2014 Hoja No. 9

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA SAS. identificada con NIT 900.066.537-1. o. . .... -' . -- ... - ~... ~ I Es así que, a través de sus establecimientos de 'comercio abiertos al público en general, la sociedad ofrecía un negocio consistente en la entrega de una suma de dinero por parte de sus clientes y a favor de la compañía, por un período determinado, para recibir rendimientos luego de vencido el plazo estipulado para el efecto. - De los documentos soporte de las operaciones Luego de entregadas las sumas de dinero por parte de los clientes de "WSA" , la

sociedad, representada por el señor WILLlAM SANCHEZ ASCENCIO, entregaba como constancia del recibo de los recursos unos documentos cuyo encabezado dice "MANEJO DE EFECTIVO EN PESOS", "MANEJO DE EFECTIVO EN DOLARES" o MANEJO DE EFECTIVO EN EUROS", en los cuales se anotaba la suma de dinero recibida, el nombre de la persona que entregaba su dinero, el interés o monto de rendimiento a pagar. En estos documentos, igualmente se consignaba la obligación de la compañía para con cada cliente, consistente en la devolución del dinero y se determinaban las fechas en las que se devolvería el capital y en las cuales se pagarían los montos por concepto de intereses. En el acápite correspondiente al análisis general de la operatividad implementada por INVERSIONES WSA S.A.S., para el recibo de los recursos, se mostraran imágenes correspondientes a esta clase de documentos, en los que se plasmaban las condiciones de la negociación con los clientes. .. - .'

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2014 Hoja No.10

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S. identificada con NIT 900.066.537-1. - Cheques suscritos por el señor WILLlAM SANCHEZ ASCENCIO El señor WILlIAM SÁNCHEZ ASCENCIO, representante legal de la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S., garantizaba el retorno de los dineros a sus clientes con cheques que giraba a favor de cada cliente. Los cheques se giraban con cargo a una cuenta corriente cuyo titular es el señor representante legal.

Algunos de los declarantes allegaron fotocopia simple de tales títulos valores, los cuales reposan en el expediente que contiene el material probatorio recabado durante la presente actuación administrativa. 8.1. Análisis de la operación Del análisis de la información recabada en la actuación administrativa relacionada con las actividades desarrolladas por la sociedad INVERSIONES WSA S.A.S., identificada con NIT 900.066.537-1, representada legalmente por el señor WILlIAM SANCHEZ ASCENCIO. se evidenciaron las siguientes situaciones: La sociedad INVERSIONES WSA S.A.S. con NIT 900.066.537-1 es una compañía dedicada a las actividades de compraventa de divisas. Aunado al desarrollo de esta actividad, también recibe dineros de sus clientes obligándose a devolverles el capital y a pagarles rendimientos. La recepción de los recursos la llevaba a cabo únicamente en efectivo. Veamos algunos de los apartes de las declaraciones relevantes para los fines de este acto administrativo: El declarante número 8 manifestó. frente a la entrega de los recursos que: "(. ..) PREGUNTADO: slrvase indicar cuál era el procedimiento para la entrega del dinero a la sociedad INVERSIONES WSA S.AS. o al sellor WILLlAM SANCEHZ (sic) ASCENCIO.: CONTESTO: A él se le entregaba la plata en efectivo. Por sugerencia de él, no se hizo en cheque sino en efectivo. A mI me dieron un cheque que yo cambie. ~I estaba con guard .a re spaldas. unos policlas. La segunda vez ya no tenIa ningún tipo de seguridéftl. (. . A su vez, el declarante número.9 manifestó:

"(. ..) PREGUNTADO: Slrvase manifestar las condiciones con las que se realizaban las operaciones con INVERSIONES WSA S.AS. CONTESTO: el trámite era, yo tenIa rendimientos de tipo mensual, a una tasa del 2.5% mensual. Cada vez que se cumplla la fecha de cada titulo, yo