SFC - Resolución 1173 de 2015

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

11 '13 RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2015 ( 28 AGO 201~ Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGÉTICOS INDUSTRIALESMINERGÉTICOS S.A., con NIT 900.099.455-8 Y CAPITAL FACTOR S.A. con NIT 900.238.845-4 EL SUPERINTENDENTE DELEGADO ADJUNTO PARA SUPERVISiÓN INSTITUCIONAL En uso de sus facultades legales y, en especial, de las conferidas en el artículo 108 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero en concordancia con lo previsto en el artículo 2.18.2.1 del Decreto 1068 del 26 de mayo de 2015, en el Decreto 4334 de 2008 y en el numeral 2° del artículo 11.2.1.4.34 del Decreto 2555 de 2010, Y CONSIDERANDO: Objeto de la presente medida PRIMERO. Que de acuerdo con lo preceptuado en el artículo 2° del Decreto 4334 de 2008: "La intervención es el conjunto de medidas administrativas tendientes, entre otras, a suspender de manera inmediata las operaciones o negocios de personas naturales o jurídicas que a través de captaciones o recaudos no autorizados, tales como pirámides, tarjetas prepago, venta de servicios y otras operaciones y negociaciones masivas, generan abuso del derecho y fraude a la ley al ejercer la actividad financiera irregular y, como consecuencia, disponer la organización de un procedimiento cautelar que permita la pronta devolución de recursos obtenidos en desarrollo de tales actividades".

SEGUNDO. Que en el artículo 6° del Decreto 4334 de 2008 se establecieron los supuestos en virtud de los cuales se llevará a cabo la intervención, en los siguientes términos: "Supuestos. La intervención se llevará a cabo cuando existan hechos objetivos o notorios que a juicio de la Superintendencia de Sociedades, indiquen la entrega masiva de dineros a personas naturales o jurldicas, directamente o a través de intermediarios, mediante la modalidad de operaciones de captación o recaudo en operaciones no autorizadas tales como pirámides, tarjetas prepago, venta de servicios y otras operaciones semejantes a cambio de bienes, servicios o rendimientos sin explicación financiera razonable".

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2015 Hoja No. 2

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGÉTICOS INDUSTRIALES MINERGETICOS SA, con NIT 900.099.455-8 Y CAPITAL FACTOR S.A. con NIT 900.238.845-4 TERCERO. Que de conformidad con lo previsto en el literal b) del numeral 5 del artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, esta Superintendencia podrá "imponer una o varias de las medidas cautelares previstas en el artIculo 108, numeral 1° del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero a las personas naturales y jurldicas que realicen actividades exclusivas de las instituciones vigiladas sin contar con la debida autorización;" CUARTO. Que según lo establecido en el numeral 1° del artículo 108 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero - EOSF, cuyo texto se presenta a

continuación, esta Superintendencia podrá adoptar las medidas administrativas que considere necesarias para conjurar el ejercicio ilegal de actividades exclusivas de las entidades vigiladas por este Ente de Control: "ARTICULO 108. PRINCIPIOS GENERALES.

1. Medidas cautelares. Corresponde a la Superintendencia Bancaria 1 imponer una o varias de las siguientes medidas cautelares a las personas naturales o jurldicas que realicen actividades exclusivas de las instituciones

vigiladas sin contar con la debida autorización: a. La suspensión inmediata de tales actividades, bajo apremio de multas sucesivas hasta por un millón de pesos ($1.000.000.) cada una; b. La disolución de la persona jurldica, y c. La liquidación rápida y progresiva de las operaciones realizadas ilegalmente (. . .) PARAGRAFO 10. La Superintendencia Bancaria entablará, en estos casos, las acciones cautelares para asegurar eficazmente los derechos de terceros de buena fe y, bajo su responsabilidad, procederá de inmediato a tomar las medidas necesarias para informar al público. PARA GRAFO 20. La Superintendencia Bancaria podrá imponer las sanciones previstas en los artlculos 209 y 211 a cualquier persona que obstruya o impida el desarrollo de las actuaciones administrativas que se adelanten para establecer la existencia de un eventual ejercicio ilegal de actividades exclusivas de las entidades vigiladas, asl como a aquellas personas que le suministren información falsa o inexacta. " Sujeto de la presente medida QUINTO. Que el artículo 5° del Decreto 4334 de 2008 determina quiénes son sujetos de una medida de intervención al consagrar lo siguiente:

"Son sujetos de la intervención las actividades, negocios y operaciones de personas naturales o jurldicas, nacionales o extranjeras, establecimientos de 1 El artículo 93 del Decreto 4327 de 2005 señala que a partir de la entrada en vigencia de dicha normativa todas las referencias que hagan las disposiciones legales vigentes a la Superintendencia Bancaria de Colombia o a la Superintendencia de Valores se entenderán efectuadas a la Superintendencia Financiera de Colombia.

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2015 Hoja No. 3

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGÉTICOS INDUSTRIALES MINERGETICOS S.A., con NIT 900.099.455-8 Y CAPITAL FACTOR S.A. con NIT 900.238.845-4 comercio, sucursales de sociedades extranjeras, representantes legales, miembros de juntas directivas, socios, factores, revisores fiscales, contadores, empresas y demás personas naturales o jurídicas vinculadas directa o indirectamente, distintos a quienes tienen exclusivamente como relación con estos negocios el de haber entregado sus recursos." SEXTO. Que los sujetos de la presente actuación administrativa son las

sociedades MINERALES Y ENERGÉTICOS INDUSTRIALES SA

MINERGÉTICOS S.A., con NIT 900.099.455-8, Y CAPITAL FACTOR SA con

NIT 900.238.845-4. MINERGÉTICOS SA, según consta en el Certificado de Existencia y Representación Legal expedido por la Cámara de Comercio de Bogotá D.C., del 2 28 de Agosto de 2015 , es una compañía que fue constituida el 26 de julio de

2006, mediante Escritura Pública No. 3423 de la Notaría 42 del Círculo de Bogotá inscrita en la Cámara de Comercio de la misma ciudad el 9 de agosto de esa anualidad con el número 01071409, bajo la denominación "MINERALES

y ENERGETICOS INDUSTRIALES S.A.- sigla MINERG~TlCOS S.A.".

De acuerdo con el certificado antes mencionado, la sociedad MINERGÉTICOS no renueva su matrícula desde el año 2013, tiene inscrito como Representante Legal a la señora Johanna Mateus Diaz3 identificada con cédula de ciudadanía número 52.999.459, calidad que ostenta desde el 19 julio de 2015. La citada sociedad tiene su domicilio en la ciudad de Bogotá D.C., y registra como dirección de notificación judicial, la calle 67 No. 4 A-41. La sociedad se dedica principalmente al desarrollo de actividades de exploración y explotación minera, para lo cual solicita los correspondientes títulos mineros ante la Agencia Nacional de Minería (antes INGEOMINAS), los cuales son susceptibles de cesión a cualquier título, según lo establecido en el artículo 22 de la Ley 685 de 2001. Según consta en el citado Certificado dentro del objeto social, se relacionan entre otras actividades, las siguientes: "(. . .) EL OBJETO PRINCIPAL DE LA SOCIEDAD LO CONSTITUYEN BAJO LOS PARAMETROS DE LA LEY 685 DEL 15 DE AGOSTO DE 2001, SUS DECRETOS

REGLAMENTARIOS Y DEMAs NORMAS QUE LA ACLAREN O MODIFIQUEN

EN EL FUTURO, LA EXPLORACIÓN, EXPLOTACIÓN, PRODUCCiÓN,

BENEFICIO, COMERCIALIZACiÓN, MONTAJE DE PLANTAS Y PROCESOS DE

TRANSFORMACiÓN DE METALES Y MINERALES PRECIOSOS, ALUMINIO Y

METALES BAsICOS, METALES DE LA INDUSTRIA DEL ACERO, MINERALES

INDUSTRIALES, MINERALES ENERG~TICOS, MINERALES DE LA

CONSTRUCCIÓN Y MA TERIAS PRIMAS BAslCAS PARA LA INDUSTRIA EN

GENERAL, LA GENERACIÓN DE ENERGIA Y PROCESOS INDUSTRIALES QUE PERMITAN SU BENEFICIO Y APROVECHAMIENTO INDUSTRIAL. EL 2 Expediente de Inspección a la sociedad MINERGETICOS S.A. Folio P-3 a P-4 3 Conforme al Certificado de Existencia y Representación Legal de la compaRfa, se observa que la renuncia del anterior Representante Legal, sefíor Jairo Fernando Vargas Cruz, se registró en la Cámara de Comercio de Bogotá, D.C., el dfa 20 de mayo de 2015, fecha que coincide con el inicio de la inspección por parte de esta Superintendencia en

MINERGETICOS S.A.

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2015 Hoja No. 4

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGÉTICOS INDUSTRIALES MINERGETICOS S.A., con NIT 900.099.455·8 Y CAPITAL FACTOR S.A. con NIT 900.238.845-4

DESARROLLO INTEGRAL O PARCIAL DE PROYECTOS MINEROS.

DESARROLLO DE LA INGENIERIA PARA EL DISEÑO, SELECCiÓN Y MONTAJE

DE PLANTAS INDUSTRIALES RELACIONADAS CON LA TRANSFORMACiÓN Y

APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS MINERALES NATURALES O

PROCESADOS, EL MONTAJE DE PLANTAS GENERADORAS DE ENERGIA, LA

IMPORTACiÓN Y EXPORTACiÓN DE MATERIAS PRIMAS, MINERALES,

EQUIPOS Y REPUESTOS PARA LA INDUSTRIA EXTRACTIVA Y

TRANSFORMADA EN GENERAL. IMPLEMENTACiÓN DE INGENIERIA PARA LA CONSTRUCCIÓN DE OBRAS CIVILES, MONTAJES ELECTROMECANlCOS E INDUSTRIALES EN TODO EL TERRITORIO NACIONAL Y FUERA DE ÉL. EL

DESARROLLO DE ACTIVIDADES MINERAS E INDUSTRIALES EN PRECIOS

(SIC) DE SU PROPIEDAD O ARRENDADOS, TODAS LAS ACTIVIDADES QUE REPRESENTEN LUCRO PARA LA OPERACIÓN DE LA EMPRESA Y QUE SE

CONSIDEREN L/CITAMENTE ADMITIDAS EN EL PAls. EN CUMPLIMIENTO DE

TAL OBJETO, LA SOCIEDAD PODRA: SER TITULAR DE LICENCIAS DE

CONCESIÓN MINERAS, ADQUIRIR, CONSERVAR, DEPOSITAR, RECIBIR EN

DEPÓSITO Y ENAJENAR TODA CLASE DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES

EN GENERAL, GIRAR, HACER GIRAR, PROTESTAR Y ACEPTAR ACCIONES

REALES O PERSONALES EN GARANTIA DE LAS OBLIGACIONES QUE

CONTRAIGA, ADMINISTRAR CONTRA TOS DE TODO TIPO, PARTICIPAR EN

LICITACIONES O CUALQUIER CLASE DE CONCURSOS PARA ACCEDER A LA

CONTRATACIÓN CON ENTIDADES, PÚBLICAS Y PRIVADAS, REALIZANDO

TODA CLASE DE ACTOS JURIDICOS L/CITOS, (..)" Por su parte, la sociedad comercial CAPITAL FACTOR SA fue constituida por escritura pública No. 1569 de Notaría 43 de Bogotá D.C. el 8 de agosto de 2008, inscrita el 28 del mismo mes y año, bajo el número 01238061 del libro IX con la denominación CAPITAL FACTOR SA Según consta en el certificado de existencia y representación legal de la sociedad CAPITAL FACTOR S.A., el representante legal principal señor Nelson Fabián Lozano Iregui, presentó renuncia a su cargo mediante documento privado del 26 de junio de 2013, por lo cual obra en tal calidad el representante legal suplente4 la señora Mildred Astrid Urrea Gómez identificada con cédula , de ciudadanía número 66.977.450. La indicada sociedad tiene su domicilio en la ciudad de Bogotá D.C., y registra como dirección de notificación judicial, la calle 93 B No. 18 - 12 Oficina 601. De acuerdo con el citado Certificado dentro del objeto social, se relacionan entre otras actividades, las siguientes:

"LA SOCIEDAD TENDRA COMO OBJETO PRINCIPAL ACTUAR COMO

MANDANTE O MANDATARIO EN TODA CLASE DE OPERACIONES

MERCANTILES, ACTUAR COMO REPRESENTANTE, DISTRIBUIDOR, O

AGENTE bE TODA CLASE DE FIRMAS NACIONALES O EXTRANJERAS, LA

COMPRA, VENTA, ADMINISTRACIÓN Y CUSTODIA DE INTANGIBLES,

INCLUIDOS TODA CLASE DE DERECHOS DE PROPIEDAD INTELECTUAL E

INDUSTRIAL. EN DESARROLLO DE SU OBJETO SOCIAL PODRA, POR LO

TANTO, IMPORTAR, EXPORTAR, COMPRAR, VENDER, AGENCIAR,

DISTRIBUIR, LO MISMO QUE ADQUIRIR BIENES MUEBLES E INMUEBLES DE

CUALQUIER CLASE, ENAJENARLOS Y GRAVARLOS, TOMAR O DAR EN

ARRENDAMIENTO TODA CLASE DE BIENES POR CUENTA PROPIA O AJENA, CELEBRAR CONTRA TOS DE PARTICIPACIÓN Y DE SOCIEDAD COMERCIAL 4 Obra en el Certificado de Existencia y Representación Legal de la compañia, la inscripción del documento privado del 26 de junio de 2013.

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RESOLUCiÓN NÚMERO~ DE 2015 Hoja No. 5

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGIOTICOS INDUSTRIALES MINERGETICOS S.A., con NIT 900.099.455-8 Y CAPITAL FACTOR S.A. con NIT 900.238.845-4

DE CUALQUIER CLASE Y REALIZAR ACTOS DE COMERCIO QUE TENGAN

RELACIÓN DIRECTA CON EL OBJETO MENCIONADO Y LE PERMITAN SU

CABAL CUMPLIMIENTO. POR ELLO, Y EN DESARROLLO DE SU OBJETO,

TAMBltN PODRA: (A) COMPRAR, VENDER Y ALQUILAR LOS EQUIPOS

NECESARIOS PARA SU FUNCIONAMIENTO. (B) COMPRAR, UTILIZAR, VENDER, IMPORTAR, EXPORTAR, ADQUIRIR Y OBTENER A CUALQUIER TITULO, TODA CLASE DE BIENES O SERVICIOS. (C) CELEBRAR CONTRA TOS

QUE TENGAN POR OBJETO LA CONSTITUCIÓN DE DERECHOS REALES

PRINCIPALES O ACCESORIOS SOBRE INMUEBLES. (D) CONSTITUIR Y

ACEPTAR PRENDAS E HIPOTECAS. (E) TOMAR O DAR DINERO EN MUTUO,

SIN REALIZAR OPERACIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA,

RESPECTO A OPERACIONES RELACIONADAS CON SU OBJETO. (F) GIRAR,

ADQUIRIR, COBRAR, ACEPTAR, PROTESTAR, CANCELAR O PAGAR LETRAS

DE CAMBIO, CHEQUES, PAGARES Y EN GENERAL, CUALESQUIERA TfTULOS

VALORES O ACEPTARLOS EN PAGO, (G) CELEBRAR EL CONTRATO DE

CUENTA CORRIENTE BANCARIA, BIEN SEA COMO TITULAR ÚNICO, O QUE

LA CUENTA CORRIENTE SEA COLECTIVA O CONJUNTA, SIN QUE LA

APERTURA DE CUENTAS COLECTIVAS O CONJUNTAS IMPLIQUE TOMAR

TfTULO SOBRE LOS DINEROS ALLf DEPOSITADOS, PUES SU

CONSTITUCIÓN SE HARA ÚNICAMENTE COMO INSTRUMENTO PARA EL

EJERCICIO DEL OBJETO SOCIAL PRINCIPAL (H) CELEBRAR CONTRA TOS DE

SOCIEDAD CON PERSONAS NATURALES O JURfDICAS, YA SEA MEDIANTE LA CONSTITUCiÓN DE OTRAS EMPRESAS O LA ADQUISICIÓN DE ACCIONES O CUOTAS O PARTES DE INTERtS. (1) OBTENER TODO TIPO DE

DERECHOS, REGISTROS Y PRIVILEGIOS, EN COLOMBIA Y EN EL

EXTRANJERO, RELACIONADOS CON LA PROPIEDAD INDUSTRIAL E

INTELECTUAL. (J) SOLICITAR LA ADMISIÓN DE LA SOCIEDAD A LA

CELEBRACIÓN DE PROCESOS CONCURSALES. (K) CELEBRAR OTRA CLASE

DE NEGOCIOS, ACTO O CONTRATO CONDUCENTES PARA LA REALIZACIÓN

DE LOS FINES SOCIALES, O QUE COMPLEMENTO (SIC) SU OBJETO PRINCIPAL, COMO QUIERA QUE LA ANTERIOR NUMERACIÓN NO ES TAXA TlVA. SE ENTENDERAN INCLUIDOS EN EL OBJETO SOCIAL LOS ACTOS

DIRECTAMENTE RELACIONADOS CON EL MISMO, Y AQUELLOS QUE

TENGAN COMO FINALIDAD EJERCER LOS DERECHOS O CUMPLIR LAS

OBLIGACIONES LEGAL O CONVENCIONALMENTE DERIVADAS DE LA EXISTENCIA Y ACTIVIDAD DE LA SOCIEDAD. ( .. .)" La Representante Legal suplente de CAPITAL FACTOR S.A., en desarrollo de la inspección, afirmó que "( .. .) La compall/a Capital Factor SA ejerció su actividad comercial hasta el 10 de diciembre de 2012, no obstante a que por cuenta de ingresos para terceros se realizaron algunas facturas ( .. .)". Además, se puntualizó respecto de las actividades que está desarrollando la sociedad que representa, que: "( .. .) desde la fecha de la última operación al día de hoy Capital Factor S.A., ( .. .) actualmente realiza actividades tendientes al cierre de las operaciones vigentes, donde actuó como mandatario sin representación de los clientes prestamistas. Dentro de las actividades se están tramitando procesos jurldicos en contra de los deudores, para finalizar con el desmonte y cierre del 100% de las operaciones".·, deudores entre los cuales se encuentran la sociedad MINERGÉTICOS SA como se verá más adelante. Del conocimiento de los hechos y la actuación administrativa practicada SÉPTIMO. Que esta Superintendencia adelantó una visita de inspección

5 Expediente de Inspección Capital Factor S.A. Folio C2-69

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1173 RESOLUCiÓN NÚME.R0 DE 2015 Hoja No. 6 • Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGJ::TICOS INDUSTRIALES MINERGETICOS S.A .. con NIT 900.099.455·8 Y CAPITAL FACTOR SA con NIT 900.238.845·4 respecto de la sociedad MINERGÉTICOS S.A., identificada anteriormente, con domicilio en la Calle 67 No. 4 A-41 de la ciudad de Bogotá D.C., entre los días 20 de mayo y 3 de junio de 2015, en cumplimiento de lo ordenado por el Superintendente Delegado para Intermediarios Financieros, mediante el oficio No. 2015048409-001 del 19 de mayo de 2015, con el fin de establecer si la misma realizaba operaciones de captación o recaudo masivo de dineros del público en forma no autorizada. Del mismo modo, es necesario reseñar que este Organismo de Supervisión llevó a cabo una visita de inspección en la sociedad CAPITAL FACTOR S.A., con NIT 900.238.845-4 y domicilio social en la Calle 93 B No. 18 - 12 Oficina 601, de la ciudad de Bogotá D.C., inspección que se desarrolló entre el 20 de enero y el. 24 de abril de 2015, en cumplimiento a lo ordenado por el Superintendente Delegado para Intermediarios Financieros, mediante el oficio No. 2015004383-002 del 19 de enero de 2015, con el objetivo de verificar si en

ejercicio de su actividad comercial, se desarrollaban actividades de captación masiva de recursos del público. Procede mencionar que la sociedad CAPITAL FACTOR S.A., ya había sido visitada por parte del Grupo de Prevención y Control del Ejercicio Ilegal de la Actividad Financiera de esta Superintendencia, entre el 5 y el 8 de junio de 2012 y los resultados de tal actuación obran en el informe de inspección número 113000631201200244; inspección en la cual mediante el ofici06 fechado el 8 de junio de 2012, la sociedad hizo entrega de los documentos relacionados en el Anexo 1 del citado informe para dar respuesta al requerimiento que se le formuló en la comunicación número 2012044461-001. En la solicitud de la Superintendencia Financiera de Colombia se le informó del derecho que le asistía a entregar toda la documentación que considerara pertinente en atención al objetivo de la inspección, en materia de captación no autorizada de dineros del público, según lo establecido en el artículo 108 del EOSF, en concordancia con lo dispuesto en el artículo 6 del Decreto 4334 de 2008 y del Decreto 1981 de 1988 (Hoy incorporado en el artículo 2.18.2.1 del Decreto 1068 de 2015). Se resalta que en el oficio de la respuesta que dio CAPITAL FACTOR S.A. a esta Entidad con el cual allegó la información que más adelante se relacionará, no se observa manifestación alguna en la cual se advirtiera por parte de tal sociedad que la información que entregó resultaba parcial ni formuló aclaraciones adicionales, en uso de la posibilidad que le había sido puesta de presente, en el sentido de que le asistía el derecho a suministrar toda la

información que considerara pertinente para el debido entendimiento de la actividad que estaba llevando a cabo, frente al objetivo de la visita de inspección. Sin embargo, como se verá y teniendo como fundamento la información que la misma sociedad suministró a esta Superintendencia en la visita de inspección realizada en el año 2015, respecto de las operaciones que ejecutó con sus 'Ibidem .. Folios C2·1 a C2·13 ,

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RESOLUCIÓN NÚMERG 117:~ DE 2015 Hoja No. 7

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGÉTICOS INDUSTRIALES MINERGETICOS SA, con NIT 900.099.455-8 Y CAPITAL FACTOR SA con NIT 900.238.845-4 clientes desde el 2010, mismo período que cubrió la visita anterior, CAPITAL FACTOR SA allegó información sobre contratos de mandato que no suministró a esta Superintendencia en el año 2012 no obstante que ya había sido celebrados desde el2010 y se encontraban en ejecución. Con todo, el material probatorio recabado en desarrollo de las indicadas visitas de inspección realizadas a la sociedad MINERGÉTICOS SA y a CAPITAL FACTOR SA en los términos anteriormente explicados, que incluye la declaración recibida bajo juramento y los soportes documentales allegados por tres (3) acreedores mandantes, soportan el análisis realizado en el presente acto administrativo con el fin de establecer si en las correspondientes actividades de las dos sociedades se configuran los supuestos o los hechos objetivos o notorios de captación no autorizada de dineros del público.

OCTAVO. Que en desarrollo de las actuaciones anteriormente mencionadas, se estableció que la sociedad MINERGÉTICOS SA recibió recursos de CAPITAL FACTOR SA, compañía que, según consta en el escrito en el cual se explica su modelo de negoci07 así como en el documento titulado "HOJA DE CONDICIONES PRELIMINARES" Y en el contrato denominado "ACUERDO ECONÓMICO PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE CRÉDITO" que celebra con los clientes que requieren recursos, se dedica a estructurar fuentes de financiación para el desarrollo de las actividades comerciales de estos. También celebra "CONTRATOS DE MANDATO SIN REPRESENTACIÓN' con personas naturales y jurídicas que cuentan con excedentes de liquidez mediante los cuales queda habilitada para dar dinero en préstamo, según se expondrá. En la explicación del modelo de negocio que entregó CAPITAL FACTOR SA a esta Superintendencia, se observa que su oficio principal está basado en la intermediación, encaminada a estructurar mecanismos de financiación a favor de sociedades que requieran apalancamiento en función del desarrollo de su negocio, para lo cual CAPITAL FACTOR SA consigue recursos provenientes de terceros con excedentes de liquidez que deseen entregarlos con el fin de otorgar créditos a efecto de obtener unos intereses o rendimientos según el monto acordado y el plazo estipulado de la operación. La representante legal suplente de CAPITAL FACTOR SA, informó en el escrito donde explica el modelo de negocio, que hasta el momento en que la sociedad desarrolló actividades comerciales, "el 10 de diciembre de 2012", el objeto social se mantenía en las condiciones que se informaron en la visita de

inspección efectuada por esta Entidad en el año 2012, para lo cual manifestó lo siguiente: "CAPITAL FACTOR S.A. es una sociedad que se dedica a estructurar mecanismos de financiación a sociedades demandantes de recursos para el desarrollo de sus actividades, para lo cual, cuenta con una fuerza comercial externa con quienes suscribe contratos de corretaje, quienes contactan a personas naturales o jurldicas (inversionistas) que cuentan con excedentes de liquidez, interesadas en invertir sus recursos". 7 Expediente de Inspección Capital Factor S.A. Folio C2-69

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RESOLUCiÓN NÚMERO. 1173 DE 2015 Hoja No. 8

Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERG~TICOS INDUSTRIALES MINERGETICOS S.A., con NIT 900.099.455-8 Y CAPITAL FACTOR S.A. con NIT 900.238.845-4 De las operaciones llevadas a cabo por la sociedad MINERGÉTICOS S.A. con la participación de CAPITAL FACTOR S.A. NOVENO. Con base en las evidencias y elementos probatorios recaudados en la visita de inspección llevada a cabo en la sociedad MINERGÉTICOS SA, como en los recabados en las visitas realizadas a la sociedad CAPITAL FACTOR SA8 , los cuales se detallarán a continuación y forman parte integral de la presente actuación administrativa, esta Superintendencia pudo precisar la existencia de actividades que desarrollaron las dos sociedades por las cuales la primera compañia recibió créditos de terceros en la cuantía y forma que se explicará en el presente acto administrativo, operaciones que se llevaron a cabo

con ocasión del contrato denominado "ACUERDO ECONÓMICO PARA LA PRESTACiÓN DE SERVICIOS DE CR~DITO" que celebró con la sociedad CAPITAL FACTOR SA, la cual, según se verá, se encargó de estructurar la operación de financiación y de contactar a través de su fuerza comercial a los terceros con excedentes de liquidez que fondearon las operaciones de crédito. Igualmente, en la actuación adelantada respecto de la sociedad MINERGÉTICOS SA se evidenció que esta, en forma directa y de manera independiente a las operaciones que realizó con CAPITAL FACTOR SA, también recibió préstamos de terceros, operaciones que serán analizadas de manera independiente, en la presente actuación administrativa para los efectos propios de la responsabilidad individual de dicha sociedad en materia de captación no autorizada de dineros del público. Documentación suministrada por la sociedad MINERGÉTICOS S.A. MINERGÉTICOS SA suministró a esta Superintendencia en desarrollo de la visita de inspección ya mencionada en el considerando séptimo de este acto administrativo, mediante las comunicaciones suscritas por el señor Ernesto Avila Bello, Presidente de la Junta Directiva, de fecha de 22 de mayo, 1, 3 Y 10 de junio de 2015, los documentos relacionados en el Anexo 1 del informe de inspección No. 113000927201500367. El señor Ernesto Avila Bello actuó en calidad de Presidente de la Junta Directiva con funciones de Gerente General de la sociedad, toda vez que según consta en los estatutos de la citada compañia, está facultado para ejercer las funciones de representación legal de la misma ante la ausencia de quienes

desempeñaban dicha función como principal y como suplente, con ocasión de las renuncias que en su oportunidad les fue aceptada.9 De los documentos entregados a esta Entidad se destacan los siguientes en razón a que son los relevantes para una mejor comprensión de la operación que se analiza en el presente acto administrativo: • Oficio 2012044461-001 deiS de junio de 2012 y oficio 2015004383·002 de 19 de enero de 2015. • Expediente de inspección sociedad MINERGETICOS SA Folio No. A·1. ,

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2015 Hoja No. 9

-' 1173 Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGÉTICOS INDUSTRIALES MINERGETICOS S.A., con NIT 900.099.455-8 Y CAPITAL FACTOR S.A. con NIT 900.238.845-4 Oficio 2015048409-006 del 4 de junio de 20151°: Listado de vencimiento de operaciones remitido por CAPITAL FACTOR SA a MINERGÉTICOS SA, de fecha 14 de enero de 2011, entregado a esta Superintendencia como anexo al documento identificado como "16 Carta ref vencimiento marzo 1 de 2011" - Listado de acreedores al corte del 2 de marzo de 2010, relacionado en el documento referenciado como "15 Carta ref Certificados de retención clientes inversionistas" - Listados de acreedores de MINERGÉTICOS SA al primero del febrero de 2010 y al 1 de marzo de 2011, identificados como "22 Cuadro de

inversionistas" - Comunicaciones mediante las cuales los mandantes de CAPITAL FACTOR SA le impartieron la orden de dar en préstamo a MINERGÉTICOS SA los dineros entregados con ocasión del mandato de destinación específica, documentos que identificó MINERGÉTICOS SA de la siguiente manera: "(. .. ) 41 Instrucciones de reinversión orden de giro... soporte de transferencia, ( ...) , consignación, ... cheques ... " 42 Cartas dirigidas a Capital Factor con referencia reinversión ... Comprobante de ingreso Alianza Fiduciaria ... " 43 Consignaciones ... y transferencia, ... " 44 Comprobante de ingreso a Alianza Fiduciaria a ... , " - Estados financieros de la sociedad MINERGÉTICOS SA," al cierre de diciembre 31 de los años 2010,2011 Y 2012, los cuales se encuentran firmados por quienes desempeñaron las funciones de Representante Legal y Contador de dicha sociedad en tales fechas, así como el balance de prueba a junio 30 de 2013, documento que de conformidad con lo manifestado por la visitada, a la fecha de la inspección, no registra cambios en razón a la inactividad económica y comercial de la sociedad.12 Esta circunstancia fue ratificada en la explicación del modelo de negocio entregado por el Presidente de la Junta Directiva de MINERGÉTICOS SA en documento fechado el 3 de junio de 2015, en el siguiente sentido: "7. ACTUALIDAD: Desde junio de 2013 y debido a la falta de movimiento pero básicamente a la falta de recursos, la compaflla ha estado inactiva. Nuestras juntas

directivas y administración han hecho labores titánicas manteniendo los tltulos, atendiendo los requerimientos técnicos y jurldicos de cada uno de estos. " 10 Expediente de inspeCCión sociedad MINERGETICOS S.A. Folios C2-39B a C2-399 " Expediente de inspección sociedad MINERGETICOS S.A. Folios Nos. C2-BO a C2-164 y CD Carpeta contable y CONTABLE 2. 12 "IV. Carpeta Contable 2n contenida en el único CD entregado a la comisión de visita obrante a folio C2-787

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RESOLUCiÓN NÚMERO DE 2015 Hoja No. 10

. " Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de las sociedades MINERALES Y ENERGIOTlCOS INDUSTRIALES MINERGETICOS S.A .• con NIT 900.099.455-8 Y CAPITAL FACTOR S.A. con NIT 900.238.845-4 Documentos entregados por la sociedad CAPITAL FACTOR S.A. La sociedad CAPITAL FACTOR S.A. en desarrollo de las visitas de inspección realizadas entre el 20 de enero y el 24 de abril de 2015 como entre el 5 y el 8 de junio de 2012, según se refirió en el considerando séptimo de esta Resolución, hizo entrega de la siguiente información: Oficio No. 2015004383-008 del13 de febrero de 2015 Listado de Mandatos conferidos a Capital Factor SA, contenidos en el "AZ NUMERO 1.13 • rotulado como "(. . .) 3.-Relación operaCiones vigentes a diciembre 31 de 2014 con sus respectivos soportes. ( .. .) 3.3 MINERGÉTlCOS S.A. ", al cual se

anexaron 19 "CONTRATOS DE MANDATO SIN REPRESENTACiÓN".

Matriz diligenciada en Excel que contiene la información de las operaciones vigentes, denominada "Modelo Base Datos para contratos de mandato", realizadas por 20 mandantes. Oficio Radicado 2012044461-006 del 6 de julio de 2012 Copia de los contratos de mandato sin representación conferidos a CAPITAL FACTOR S.A. por 21 mandantes. Base de datos de CAPITAL FACTOR SA correspondiente a las "( .. .) OPERACIONES 2008 AL 2012, OPERACIONES 2011-2012 Y RESUMEN OP 20112012, en Excel." contenida en el CD que obra en el expediente de inspección, bajo el archivo rotulado como "4#45BA03.TIF" en la cual se encuentran relacionadas 18 mandantes. Es necesario señalar que según consta en el material probatorio que obra en la presente actuación y se verá a lo largo de este acto administrativo, las operaciones de financiación estructuradas por CAPITAL FACTOR SA a favor de MINERGÉTICOS SA y desembolsadas a esta por la primera de las citadas en su calidad de mandataria de terceros a