SFC - Resolución 1420 de 2008 (anexo 7)

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 1

1340 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA

EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS

DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN

TÍTULOS O VALORES DE DEUDA

134001 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O

GARANTIZADOS POR LA NACION

134002 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O

GARANTIZADOS POR LA NACION

134003 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA

134004 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL

FOGAFIN

134005 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL

FOGACOOP

134006 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

134007 BONOS HIPOTECARIOS

134008 TITULOS HIPOTECARIOS

134009 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE

PROCESOS DE TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

134010 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE

PROCESOS DE TITULARIZACION DE SUBYACENTES

DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

134011 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O

GARANTIZADOS POR INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS

OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN

ACCIONES)

134014 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS

OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN

ACCIONES)

134015 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

GOBIERNOS EXTRANJEROS

134016 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

BANCOS CENTRALES EXTRANJEROS

134017 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O

ACEPTADOS POR BANCOS DEL EXTERIOR

134018 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

ORGANISMOS MULTILATERALES DE CRÉDITO

134042 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

134095 OTROS TITULOS

1342 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA

EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS

DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES PARTICIPATIVOS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 2

134201 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL

134202 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL

134203 ACCIONES PROVENIENTES DE PROCESOS DE

PRIVATIZACIÓN O CON OCASIÓN DE LA CAPITALIZACIÓN DE

ENTIDADES DONDE EL ESTADO TENGA PARTICIPACIÓN

134205 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ORDINARIOS

134206 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ESPECIALES

134207 PARTICIPACIONES EN FONDOS DE VALORES

134208 TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION

134209 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION

134210 PARTICIPACIONES EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION

INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN

TITULOS DE RENTA FIJA

134211 PARTICIPACIONES EN FONDOS INDICE

134212 PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION

INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN

RENTA VARIABLE

134213 PARTICIPACION EN FONDOS DE INVERSION

134214 PARTICIPACION EN FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS

134295 OTROS TÍTULOS

1344 INVERSIONES HASTA EL VENCIMIENTO ENTREGADAS EN

GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS

FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS

Y OTROS.

134401 TITULOS DE DEUDA PÚBLICA INTERNA EMITIDOS O

GARANTIZADOS POR LA NACION

134402 TITULOS DE DEUDA PÚBLICA EXTERNA EMITIDOS O

GARANTIZADOS POR LA NACION

134403 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA

134404 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL

FOGAFIN

134405 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL

FOGACOOP

134406 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

134407 BONOS HIPOTECARIOS

134408 TITULOS HIPOTECARIOS

134409 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE

PROCESOS DE TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

134410 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE

PROCESOS DE TITULARIZACION DE SUBYACENTES

DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

134411 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 3

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS

OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN

ACCIONES)

134414 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS

OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN

ACCIONES)

134415 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

GOBIERNOS EXTRANJEROS

134416 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

BANCOS CENTRALES EXTRANJEROS

134417 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O

ACEPTADOS POR BANCOS DEL EXTERIOR

134418 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

ORGANISMOS MULTILATERALES DE CRÉDITO

134442 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

134495 OTROS TITULOS

1346 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADOS

EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS

FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS

Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES DE DEUDA

134601 TITULOS DE DEUDA PÚBLICA INTERNA EMITIDOS O

GARANTIZADOS POR LA NACION

134602 TITULOS DE DEUDA PÚBLICA EXTERNA EMITIDOS O

GARANTIZADOS POR LA NACION

134603 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA

134604 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL

FOGAFIN

134605 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL

FOGACOOP

134606 TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

134607 BONOS HIPOTECARIOS

134608 TITULOS HIPOTECARIOS

134609 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE

PROCESOS DE TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA

134610 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE

PROCESOS DE TITULARIZACION DE SUBYACENTES

DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA

134611 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O

GARANTIZADOS POR INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA

SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS

OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN

ACCIONES)

134614 TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 4

OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN

ACCIONES)

134615 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

GOBIERNOS EXTRANJEROS

134616 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

BANCOS CENTRALES EXTRANJEROS

134617 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O

ACEPTADOS POR BANCOS DEL EXTERIOR

134618 TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR

ORGANISMOS MULTILATERALES DE CRÉDITO

134642 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR

134695 OTROS TITULOS

1348 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADO

EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS

FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS

Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES PARTICIPATIVOS

134801 ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL

134802 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL

134804 ACCIONES CON BAJA Y MÍNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN

COTIZACION EN BOLSA

134808 TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION

134809 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE

TITULARIZACION

134895 OTROS TITULOS

16 CUENTAS POR COBRAR Y OPERCIONES CON

INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

1614 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

161405 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

161406 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

161407 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

161408 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

161410 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

161415 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

161416 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS 161420 DERECHOS - OTROS

161425 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO /DÓLAR)

161426 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

161427 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO /DÓLAR)

161428 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 5

161430 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

161435 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

161436 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 161440 OBLIGACIONES – OTROS

1616 CONTRATOS DE FUTUROS – DE ESPECULACIÓN

161605 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS

161606 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS

161610 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

161615 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

161616 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

161617 DERECHOS DE COMPRA DE ÍNDICES

161618 DERECHOS DE VENTA DE ÍNDICES

161620 DERECHOS - OTROS

161625 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

161626 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

161630 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

161635 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

161636 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS

161637 OBLIGACIONES DE COMPRA DE ÍNDICES

161638 OBLIGACIONES DE VENTA DE ÍNDICES 161640 OBLIGACIONES - OTROS

1617 SWAPS – DE ESPECULACIÓN

161705 DERECHOS DE MONEDAS

161710 DERECHOS DE TASAS DE INTERES 161715 DERECHOS - OTROS

161720 OBLIGACIONES DE MONEDAS

161725 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES 161730 OBLIGACIONES – OTROS

1618 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

161805 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS

161806 EMISION O VENTA DE CALLS DE MONEDAS

161810 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERES

161811 EMISION O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERES

161815 COMPRAS DE CALLS DE TITULOS

161816 EMISION O VENTA DE CALLS DE TITULOS

161817 COMPRAS DE CALLS DE INDICES

161818 EMISION O VENTA DE CALLS DE INDICES

161820 COMPRAS DE CALLS – OTRAS

161821 EMISION O VENTA DE CALLS - OTRAS

161825 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS

161826 EMISION O VENTA DE PUTS DE MONEDAS

161830 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERES

161831 EMISION O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERES 161835 COMPRAS DE PUTS DE TITULOS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 6

161836 EMISION O VENTA DE PUTS DE TITULOS

161837 COMPRAS DE PUTS DE INDICES

161838 EMISION O VENTA DE PUTS DE INDICES

161840 COMPRAS DE PUTS – OTRAS

161841 EMISION O VENTA DE PUTS - OTRAS

161865 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS

161866 EMISION O VENTA DE OPCIONES - OTRAS

1665 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

166505 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

166506 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

166507 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

166508 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

166510 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

166515 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

166516 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS 166520 DERECHOS - OTROS

166525 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

166526 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

166527 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

166528 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

166530 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

166535 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

166536 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS

166540 OBLIGACIONES - OTROS

1666 CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

166605 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS

166606 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS

166610 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

166615 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

166616 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

166617 DERECHOS DE COMPRA DE ÍNDICES

166618 DERECHOS DE VENTA DE ÍNDICES 166620 DERECHOS - OTROS

166625 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

166626 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

166630 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

166635 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

166636 OBLIGACIONES DE VENTA DE ÍNDICES

166637 OBLIGACIONES DE COMPRA DE ÍNDICES 166638 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 166640 OBLIGACIONES - OTROS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 7

1667 SWAPS – DE COBERTURA

166705 DERECHOS DE MONEDAS

166710 DERECHOS DE TASAS DE INTERES 166715 DERECHOS - OTROS

166720 OBLIGACIONES DE MONEDAS

166725 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES 166730 OBLIGACIONES - OTROS

1668 OPCIONES DE COBERTURA

166805 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS

166806 EMISION O VENTA DE CALLS DE MONEDAS

166810 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERES

166811 EMISION O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERES

166815 COMPRAS DE CALLS DE TITULOS

166816 EMISION O VENTA DE CALLS DE TITULOS

166817 COMPRAS DE CALLS DE INDICES

166818 EMISION O VENTA DE CALLS DE INDICES

166820 COMPRAS DE CALLS – OTRAS

166821 EMISION O VENTA DE CALLS - OTRAS

166825 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS

166826 EMISION O VENTA DE PUTS DE MONEDAS

166830 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERES

166831 EMISION O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERES

166835 COMPRAS DE PUTS DE TITULOS

166836 EMISION O VENTA DE PUTS DE TITULOS

166837 COMPRAS DE PUTS DE INDICES

166838 EMISION O VENTA DE PUTS DE INDICES

166840 COMPRAS DE PUTS – OTRAS

166841 EMISION O VENTA DE PUTS - OTRAS

166865 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS

166866 EMISION O VENTA DE OPCIONES - OTRAS

21 OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS

DERIVADOS

2115 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

211505 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

211506 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

211507 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

211508 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

211510 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

211515 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

211516 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

211520 DERECHOS - OTROS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 8

211525 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

211526 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

211527 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

211528 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

211530 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

211535 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

211536 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 211540 OBLIGACIONES - OTROS

2116 CONTRATOS DE FUTUROS – DE ESPECULACIÓN

211605 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS

211606 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS

211610 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

211615 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

211616 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

211617 DERECHOS DE COMPRA DE ÍNDICES

211618 DERECHOS DE VENTA DE ÍNDICES 211620 DERECHOS - OTROS

211625 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

211626 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

211630 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

211635 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

211636 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS

211637 OBLIGACIONES DE COMPRA DE ÍNDICES

211638 OBLIGACIONES DE VENTA DE ÍNDICES 211640 OBLIGACIONES - OTROS

2117 SWAPS – DE ESPECULACIÓN

211705 DERECHOS DE MONEDAS

211710 DERECHOS DE TASAS DE INTERES 211715 DERECHOS - OTROS

211720 OBLIGACIONES DE MONEDAS

211725 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES 211730 OBLIGACIONES - OTROS

2118 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

211805 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS

211806 EMISION O VENTA DE CALLS DE MONEDAS

211810 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERES

211811 EMISION O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERES

211815 COMPRAS DE CALLS DE TITULOS

211816 EMISION O VENTA DE CALLS DE TITULOS

211817 COMPRAS DE CALLS DE INDICES

211818 EMISION O VENTA DE CALLS DE INDICES 211820 COMPRAS DE CALLS – OTRAS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 9

211821 EMISION O VENTA DE CALLS - OTRAS

211825 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS

211826 EMISION O VENTA DE PUTS DE MONEDAS

211830 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERES

211831 EMISIÓN O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERES

211835 COMPRAS DE PUTS DE TITULOS

211836 EMISIÓN O VENTA DE PUTS DE TITULOS

211837 COMPRAS DE PUTS DE INDICES

211838 EMISIÓN O VENTA DE PUTS DE INDICES

211840 COMPRAS DE PUTS – OTRAS

211841 EMISIÓN O VENTA DE PUTS - OTRAS

211865 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS

211866 EMISIÓN O VENTA DE OPCIONES - OTRAS

2165 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

216505 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

216506 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

216507 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

216508 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

216510 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

216515 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

216516 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS 216520 DERECHOS - OTROS

216525 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

216526 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

216530 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

216535 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

216536 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 216540 OBLIGACIONES - OTROS

2166 CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

216605 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS

216606 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS

216610 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

216615 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

216616 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

216617 DERECHOS DE COMPRA DE ÍNDICES

216618 DERECHOS DE VENTA DE ÍNDICES 216620 DERECHOS - OTROS

216625 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

216626 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

216630 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

216635 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

216636 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 216637 OBLIGACIONES DE COMPRA DE ÍNDICES RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia PLAN UNICO DE CUENTAS RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 10

216638 OBLIGACIONES DE VENTA DE ÍNDICES 216640 OBLIGACIONES - OTROS

2167 SWAPS – DE COBERTURA

216705 DERECHOS DE MONEDAS

216710 DERECHOS DE TASAS DE INTERES 216715 DERECHOS - OTROS

216720 OBLIGACIONES DE MONEDAS

216725 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES 216730 OBLIGACIONES - OTROS

2168 OPCIONES DE COBERTURA

216805 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS

216806 EMISION O VENTA DE CALLS DE MONEDAS

216810 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERES

216811 EMISION O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERES

216815 COMPRAS DE CALLS DE TITULOS

216816 EMISION O VENTA DE CALLS DE TITULOS

216817 COMPRAS DE CALLS DE INDICES

216818 EMISION O VENTA DE CALLS DE INDICES

216820 COMPRAS DE CALLS – OTRAS

216821 EMISION O VENTA DE CALLS - OTRAS

216825 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS

216826 EMISION O VENTA DE PUTS DE MONEDAS

216830 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERES

216831 EMISION O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERES

216835 COMPRAS DE PUTS DE TITULOS

216836 EMISION O VENTA DE PUTS DE TITULOS

216837 COMPRAS DE PUTS DE INDICES

216838 EMISION O VENTA DE PUTS DE INDICES

216840 COMPRAS DE PUTS – OTRAS

216841 EMISION O VENTA DE PUTS - OTRAS

216865 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS

216866 EMISION O VENTA DE OPCIONES - OTRAS

3414 GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN

OPERACIONES CON DERIVADOS CON FINES DE

COBERTURA

341415 POR COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO

341420 POR COBERTURAS DE INVERSIONES EN POSICIONES

ACTIVAS O PASIVAS EN MONEDA EXTRANJERA.

4129 UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS - DE

ESPECULACIÓN

412905 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) 412906 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia PLAN UNICO DE CUENTAS RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 11

412907 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

412908 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

412910 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

412915 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

412916 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 412920 FORWARDS - OTROS

412925 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

412926 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

412930 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

412935 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

412936 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

412937 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

412938 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 412940 FUTUROS - OTROS

412945 SWAPS DE MONEDAS

412950 SWAPS DE TASAS DE INTERES 412955 SWAPS - OTROS

412960 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

412961 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

412963 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE

MONEDAS

412964 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

412965 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

412966 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

412968 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS

DE INTERES

412969 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS

DE INTERES

412970 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

412971 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

412973 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

412974 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

412975 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

412976 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

412978 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

412979 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

412980 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

412981 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

412985 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

412990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

4137 UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE

ESPECULACIÓN

413705 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) 413706 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia PLAN UNICO DE CUENTAS RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 12

413707 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413708 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413710 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

413715 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

413716 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 413720 FORWARDS - OTROS

413725 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

413726 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

413730 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

413735 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

413736 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

413737 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

413738 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 413740 FUTUROS - OTROS

413745 SWAPS DE MONEDAS

413750 SWAPS DE TASAS DE INTERES 413755 SWAPS - OTROS

413760 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

413761 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

413763 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE

MONEDAS

413764 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

413765 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

413766 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

413768 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS

DE INTERES

413769 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS

DE INTERES

413770 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

413771 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413773 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

413774 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413775 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

413776 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

413778 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413779 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413780 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413781 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413785 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

413790 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

4138 UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE COBERTURA

413805 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) 413806 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia PLAN UNICO DE CUENTAS RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 13

413807 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413808 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413810 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

413815 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

413816 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 413820 FORWARDS - OTROS

413825 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

413826 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

413830 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

413835 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

413836 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

413837 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

413838 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 413840 FUTUROS - OTROS

413845 SWAPS DE MONEDAS

413850 SWAPS DE TASAS DE INTERES 413855 SWAPS - OTROS

413860 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

413861 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

413863 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE

MONEDAS

413864 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

413865 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

413866 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

413868 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS

DE INTERES

413869 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS

DE INTERES

413870 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

413871 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413873 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

413874 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413875 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

413876 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

413878 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413879 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413880 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413881 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413885 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

413890 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

4139 UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS - DE

COBERTURA

413905 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) 413906 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia PLAN UNICO DE CUENTAS RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 14

413907 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413908 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413910 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

413915 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

413916 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 413920 FORWARDS - OTROS

413925 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

413926 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

413930 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

413935 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

413936 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

413937 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

413938 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 413940 FUTUROS - OTROS

413945 SWAPS DE MONEDAS

413950 SWAPS DE TASAS DE INTERES 413955 SWAPS - OTROS

413960 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

413961 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

413963 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE

MONEDAS

413964 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

413965 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

413966 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

413968 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS

DE INTERES

413969 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS

DE INTERES

413970 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

413971 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413973 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

413974 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413975 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

413976 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

413978 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413979 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413980 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413981 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413985 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

413990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

5129 PERDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS – DE

ESPECULACIÓN

512905 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) 512906 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia PLAN UNICO DE CUENTAS RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 15

512907 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

512908 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

512910 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

512915 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

512916 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 512920 FORWARDS - OTROS

512925 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

512926 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

512930 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

512935 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

512936 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

512937 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

512938 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 512940 FUTUROS - OTROS

512945 SWAPS DE MONEDAS

512950 SWAPS DE TASAS DE INTERES 512955 SWAPS - OTROS

512960 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

512961 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

512963 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE

MONEDAS

512964 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

512965 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

512966 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

512968 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TASAS

DE INTERES

512969 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS

DE INTERES

512970 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

512971 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

512973 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

512974 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

512975 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

512976 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTRAS

512978 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

512979 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

512980 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

512981 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

512985 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

512990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

5137 PÉRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE ESPECULACIÓN

513705 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) 513706 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia PLAN UNICO DE CUENTAS RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 16

513707 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

513708 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

513710 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

513715 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

513716 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 513720 FORWARDS - OTROS

513725 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

513726 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

513730 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

513735 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

513736 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

513737 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

513738 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 513740 FUTUROS - OTROS

513745 SWAPS DE MONEDAS

513750 SWAPS DE TASAS DE INTERES 513755 SWAPS - OTROS

513760 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

513761 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

513763 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE

MONEDAS

513764 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

513765 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

513766 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

513768 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TASAS

DE INTERES

513769 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS

DE INTERES

513770 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

513771 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

513773 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

513774 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

513775 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

513776 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTRAS

513778 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

513779 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

513780 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

513781 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

513785 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

513790 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

5138 PÉRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE COBERTURA

513805 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) 513806 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia PLAN UNICO DE CUENTAS RES. 2300 DE 1990 Hoja No. 17

513807 FORWARDS DE CO