SFC - Resolución 1420 de 2008 (anexo 9)

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 1

12 INVERSIONES, OPERACIONES CON INSTRUMENTOS

FINANCIEROS DERIVADOS Y POSICIONES ACTIVAS EN

OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

1224 CONTRATOS DE FUTUROS – DE ESPECULACIÓN

122405 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS

122406 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS

122410 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

122415 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

122416 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

122417 DERECHOS DE COMPRA DE ÍNDICES

122418 DERECHOS DE VENTA DE ÍNDICES 122420 DERECHOS - OTROS

122425 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

122426 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

122430 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

122435 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

122436 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS

122437 OBLIGACIONES DE COMPRA DE ÍNDICES

122438 OBLIGACIONES DE VENTA DE ÍNDICES 122440 OBLIGACIONES - OTROS

1266 SWAPS – DE ESPECULACIÓN

126605 DERECHOS DE MONEDAS

126610 DERECHOS DE TASAS DE INTERES 126615 DERECHOS - OTROS

126620 OBLIGACIONES DE MONEDAS

126625 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES 126630 OBLIGACIONES - OTROS

1267 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

126705 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

126706 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

126707 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

126708 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

126710 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

126715 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS 126716 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS 126720 DERECHOS - OTROS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 2

126725 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO /DÓLAR)

126726 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

126727 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO /DÓLAR)

126728 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

126730 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

126735 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

126736 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 126740 OBLIGACIONES - OTROS

1279 CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

127905 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS

127906 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS

127910 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

127915 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

127916 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

127917 DERECHOS DE COMPRA DE ÍNDICES

127918 DERECHOS DE VENTA DE ÍNDICES

127920 DERECHOS - OTROS

127925 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

127926 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

127930 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

127935 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

127936 OBLIGACIONES DE VENTA DE ÍNDICES

127937 OBLIGACIONES DE COMPRA DE ÍNDICES

127938 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 127940 OBLIGACIONES – OTROS

1281 SWAPS – DE COBERTURA

128105 DERECHOS DE MONEDAS

128110 DERECHOS DE TASAS DE INTERES 128115 DERECHOS - OTROS

128120 OBLIGACIONES DE MONEDAS

128125 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES 128130 OBLIGACIONES - OTROS

1283 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

128305 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS

128306 EMISION O VENTA DE CALLS DE MONEDAS

128310 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERES

128311 EMISION O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERES

128315 COMPRAS DE CALLS DE TITULOS 128316 EMISION O VENTA DE CALLS DE TITULOS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 3

128317 COMPRAS DE CALLS DE INDICES

128318 EMISION O VENTA DE CALLS DE INDICES

128320 COMPRAS DE CALLS – OTRAS

128321 EMISION O VENTA DE CALLS - OTRAS

128325 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS

128326 EMISION O VENTA DE PUTS DE MONEDAS

128330 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERES

128331 EMISION O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERES

128335 COMPRAS DE PUTS DE TITULOS

128336 EMISION O VENTA DE PUTS DE TITULOS

128337 COMPRAS DE PUTS DE INDICES

128338 EMISION O VENTA DE PUTS DE INDICES

128340 COMPRAS DE PUTS – OTRAS

128341 EMISION O VENTA DE PUTS - OTRAS

128365 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS

128366 EMISION O VENTA DE OPCIONES - OTRAS

1286 OPCIONES - DE COBERTURA

128605 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS

128606 EMISION O VENTA DE CALLS DE MONEDAS

128610 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERES

128611 EMISION O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERES

128615 COMPRAS DE CALLS DE TITULOS

128616 EMISION O VENTA DE CALLS DE TITULOS

128617 COMPRAS DE CALLS DE INDICES

128618 EMISION O VENTA DE CALLS DE INDICES

128620 COMPRAS DE CALLS – OTRAS

128621 EMISION O VENTA DE CALLS - OTRAS

128625 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS

128626 EMISION O VENTA DE PUTS DE MONEDAS

128630 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERES

128631 EMISION O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERES

128635 COMPRAS DE PUTS DE TITULOS

128636 EMISION O VENTA DE PUTS DE TITULOS

128637 COMPRAS DE PUTS DE INDICES

128638 EMISION O VENTA DE PUTS DE INDICES

128640 COMPRAS DE PUTS – OTRAS

128641 EMISION O VENTA DE PUTS - OTRAS

128665 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS

128666 EMISION O VENTA DE OPCIONES – OTRAS

1287 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

128705 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) 128706 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 4

128707 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

128708 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

128710 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

128715 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

128716 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS 128720 DERECHOS - OTROS

128725 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

128726 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

128727 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

128728 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

128730 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

128735 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

128736 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 128740 OBLIGACIONES - OTROS

22 OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

2215 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

221505 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

221506 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

221507 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

221508 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

221510 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

221515 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

221516 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS 221520 DERECHOS - OTROS

221525 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

221526 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

221527 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

221528 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

221530 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

221535 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

221536 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS 221540 OBLIGACIONES - OTROS 2216 CONTRATOS DE FUTUROS – DE ESPECULACIÓN RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 5

221605 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS

221606 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS

221610 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

221615 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

221616 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

221617 DERECHOS DE COMPRA DE ÍNDICES

221618 DERECHOS DE VENTA DE ÍNDICES 221620 DERECHOS - OTROS

221625 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

221626 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

221630 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

221635 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

221636 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS

221637 OBLIGACIONES DE COMPRA DE ÍNDICES

221638 OBLIGACIONES DE VENTA DE ÍNDICES 221640 OBLIGACIONES – OTROS

2217 SWAPS – DE ESPECULACIÓN

221705 DERECHOS DE MONEDAS

221710 DERECHOS DE TASAS DE INTERES 221715 DERECHOS - OTROS

221720 OBLIGACIONES DE MONEDAS

221725 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES 221730 OBLIGACIONES - OTROS

2218 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

221805 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS

221806 EMISION O VENTA DE CALLS DE MONEDAS

221810 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERES

221811 EMISION O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERES

221815 COMPRAS DE CALLS DE TITULOS

221816 EMISION O VENTA DE CALLS DE TITULOS

221817 COMPRAS DE CALLS DE INDICES

221818 EMISION O VENTA DE CALLS DE INDICES

221820 COMPRAS DE CALLS – OTRAS

221821 EMISION O VENTA DE CALLS - OTRAS

221825 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS

221826 EMISION O VENTA DE PUTS DE MONEDAS

221830 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERES

221831 EMISIÓN O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERES

221835 COMPRAS DE PUTS DE TITULOS

221836 EMISIÓN O VENTA DE PUTS DE TITULOS

221837 COMPRAS DE PUTS DE INDICES 221838 EMISIÓN O VENTA DE PUTS DE INDICES RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 6

221840 COMPRAS DE PUTS – OTRAS

221841 EMISIÓN O VENTA DE PUTS - OTRAS

221865 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS

221866 EMISIÓN O VENTA DE OPCIONES - OTRAS

2265 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

226505 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

226506 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

226507 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

226508 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

226510 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

226515 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

226516 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS 226520 DERECHOS - OTROS

226525 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

226526 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

226530 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

226535 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

226536 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS

226540 OBLIGACIONES - OTROS

2266 CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

226605 DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS

226606 DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS

226610 DERECHOS DE TASAS DE INTERES

226615 DERECHOS DE COMPRA DE TITULOS

226616 DERECHOS DE VENTA DE TITULOS

226617 DERECHOS DE COMPRA DE ÍNDICES

226618 DERECHOS DE VENTA DE ÍNDICES 226620 DERECHOS - OTROS

226625 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS

226626 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS

226630 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES

226635 OBLIGACIONES DE COMPRA DE TITULOS

226636 OBLIGACIONES DE VENTA DE TITULOS

226637 OBLIGACIONES DE COMPRA DE ÍNDICES

226638 OBLIGACIONES DE VENTA DE ÍNDICES 226640 OBLIGACIONES - OTROS

2267 SWAPS – DE COBERTURA

226705 DERECHOS DE MONEDAS 226710 DERECHOS DE TASAS DE INTERES RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 7 226715 DERECHOS - OTROS

226720 OBLIGACIONES DE MONEDAS

226725 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERES 226730 OBLIGACIONES – OTROS

2268 OPCIONES DE COBERTURA

226805 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS

226806 EMISION O VENTA DE CALLS DE MONEDAS

226810 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERES

226811 EMISION O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERES

226815 COMPRAS DE CALLS DE TITULOS

226816 EMISION O VENTA DE CALLS DE TITULOS

226817 COMPRAS DE CALLS DE INDICES

226818 EMISION O VENTA DE CALLS DE INDICES

226820 COMPRAS DE CALLS – OTRAS

226821 EMISION O VENTA DE CALLS - OTRAS

226825 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS

226826 EMISION O VENTA DE PUTS DE MONEDAS

226830 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERES

226831 EMISION O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERES

226835 COMPRAS DE PUTS DE TITULOS

226836 EMISION O VENTA DE PUTS DE TITULOS

226837 COMPRAS DE PUTS DE INDICES

226838 EMISION O VENTA DE PUTS DE INDICES

226840 COMPRAS DE PUTS – OTRAS

226841 EMISION O VENTA DE PUTS - OTRAS

226865 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS

226866 EMISION O VENTA DE OPCIONES – OTRAS

3214 GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN

OPERACIONES CON DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA

321415 POR COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO

321420 POR COBERTURAS DE INVERSIONES EN POSICIONES ACTIVAS

O PASIVAS EN MONEDA EXTRANJERA.

4129 UTILIDAD EN LA VALORACIÓN DE DERIVADOS – DE

ESPECULACIÓN

412905 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

412906 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

412907 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

412908 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR) 412910 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 8

412915 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

412916 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 412920 FORWARDS - OTROS

412925 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

412926 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

412930 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

412935 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

412936 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

412937 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

412938 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 412940 FUTUROS - OTROS

412945 SWAPS DE MONEDAS

412950 SWAPS DE TASAS DE INTERES 412955 SWAPS - OTROS

412960 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

412961 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

412963 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS

412964 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

412965 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

412966 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

412968 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE

INTERES

412969 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE

INTERES

412970 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

412971 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

412973 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

412974 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

412975 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

412976 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

412978 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

412979 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

412980 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

412981 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

412985 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

412990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

4137 UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE ESPECULACIÓN

413705 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

413706 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

413707 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413708 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 9

413710 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

413715 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

413716 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 413720 FORWARDS - OTROS

413725 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

413726 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

413730 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

413735 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

413736 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

413737 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

413738 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 413740 FUTUROS - OTROS

413745 SWAPS DE MONEDAS

413750 SWAPS DE TASAS DE INTERES 413755 SWAPS - OTROS

413760 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

413761 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

413763 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS

413764 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

413765 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

413766 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

413768 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE

INTERES

413769 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE

INTERES

413770 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

413771 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413773 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

413774 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413775 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

413776 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

413778 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413779 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413780 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413781 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413785 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

413790 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

4138 UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE COBERTURA

413805 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

413806 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

413807 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DÓLAR) RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 10

413808 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413810 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

413815 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

413816 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 413820 FORWARDS - OTROS

413825 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

413826 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

413830 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

413835 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

413836 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

413837 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

413838 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 413840 FUTUROS - OTROS

413845 SWAPS DE MONEDAS

413850 SWAPS DE TASAS DE INTERES 413855 SWAPS - OTROS

413860 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

413861 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

413863 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS

413864 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

413865 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

413866 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

413868 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE

INTERES

413869 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE

INTERES

413870 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

413871 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413873 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

413874 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413875 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

413876 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

413878 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413879 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413880 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413881 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413885 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

413890 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

4139 UTILIDAD EN LA VALORACIÓN DE DERIVADOS – DE COBERTURA RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 11

413905 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

413906 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

413907 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413908 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

413910 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

413915 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

413916 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 413920 FORWARDS - OTROS

413925 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

413926 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

413930 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

413935 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

413936 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

413937 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

413938 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 413940 FUTUROS - OTROS

413945 SWAPS DE MONEDAS

413950 SWAPS DE TASAS DE INTERES 413955 SWAPS - OTROS

413960 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

413961 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

413963 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS

413964 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

413965 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

413966 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

413968 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE

INTERES

413969 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE

INTERES

413970 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

413971 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413973 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

413974 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

413975 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

413976 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

413978 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413979 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

413980 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

413981 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES 413985 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 12

413990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

5127 PÉRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE ESPECULACIÓN

512705 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

512706 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

512707 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

512708 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

512710 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

512715 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

512716 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 512720 FORWARDS - OTROS

512725 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

512726 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

512730 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

512735 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

512736 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

512737 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

512738 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 512740 FUTUROS - OTROS

512745 SWAPS DE MONEDAS

512750 SWAPS DE TASAS DE INTERES 512755 SWAPS - OTROS

512760 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

512761 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

512763 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS

512764 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

512765 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

512766 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

512768 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE

INTERES

512769 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE

INTERES

512770 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

512771 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

512773 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

512774 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

512775 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

512776 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

512778 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES 512779 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 13

512780 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

512781 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

512785 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

512790 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

5128 PÉRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE COBERTURA

512805 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

512806 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

512807 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

512808 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

512810 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

512815 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

512816 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 512820 FORWARDS - OTROS

512825 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

512826 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

512830 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

512835 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

512836 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

512837 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

512838 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 512840 FUTUROS - OTROS

512845 SWAPS DE MONEDAS

512850 SWAPS DE TASAS DE INTERES 512855 SWAPS - OTROS

512860 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

512861 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

512863 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS

512864 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

512865 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

512866 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

512868 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE

INTERES

512869 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE

INTERES

512870 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

512871 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

512873 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

512874 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS 512875 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 14

512876 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

512878 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

512879 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

512880 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

512881 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

512885 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

512890 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

5129 PERDIDA EN LA VALORACIÓN DE DERIVADOS – DE

ESPECULACIÓN

512905 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

512906 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

512907 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

512908 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

512910 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

512915 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

512916 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 512920 FORWARDS - OTROS

512925 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

512926 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

512930 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

512935 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

512936 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

512937 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

512938 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 512940 FUTUROS - OTROS

512945 SWAPS DE MONEDAS

512950 SWAPS DE TASAS DE INTERES 512955 SWAPS - OTROS

512960 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

512961 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

512963 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS

512964 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

512965 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES

512966 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

512968 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE

INTERES

512969 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE

INTERES 512970 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 15

512971 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

512973 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

512974 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

512975 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

512976 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

512978 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

512979 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

512980 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

512981 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

512985 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

512990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

5149 PERDIDA EN LA VALORACIÓN DE DERIVADOS – DE

COBERTURA

514905 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

514906 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)

514907 FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

514908 FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES

PESO/DÓLAR)

514910 FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES

514915 FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS

514916 FORWARDS DE VENTA DE TITULOS 514920 FORWARDS - OTROS

514925 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

514926 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS

514930 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES

514935 FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS

514936 FUTUROS DE VENTA DE TITULOS

514937 FUTUROS DE COMPRA DE ÍNDICES

514938 FUTUROS DE VENTA DE ÍNDICES 514940 FUTUROS - OTROS

514945 SWAPS DE MONEDAS

514950 SWAPS DE TASAS DE INTERES 514955 SWAPS - OTROS

514960 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS

514961 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS

514963 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS

514964 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUTS SOBRE MONEDAS

514965 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES 514966 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009 Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 16

514968 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE

INTERES

514969 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE

INTERES

514970 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS

514971 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

514973 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TITULOS

514974 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS

514975 COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS

514976 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS

514978 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

514979 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE INDICES

514980 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

514981 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE INDICES

514985 COMPRA DE OPCIONES PUTS – OTRAS

514990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS

8145 DERECHOS EN OPCIONES DE ESPECULACIÓN

814504 COMPRAS CALLS SOBRE MONEDAS

814512 COMPRAS DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES

814520 COMPRAS DE CALL SOBRE TITULOS

814528 COMPRAS DE CALL SOBRE INDICES

814536 COMPRA DE CALL -OTRAS

814544 COMPRA DE PUTS SOBRE MONEDAS

814552 COMPRAS DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

814560 COMPRAS DE PUTS SOBRE TITULOS

814568 COMPRAS DE PUTS SOBRE INDICES

814576 COMPRAS DE PUTS - OTRAS

814584 COMPRAS DE OPCIONES - OTRAS

8155 DERECHOS EN OPCIONES DE COBERTURA

815504 COMPRAS CALLS SOBRE MONEDAS

815512 COMPRAS DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES

815520 COMPRAS DE CALL SOBRE TITULOS

815528 COMPRAS DE CALL SOBRE INDICES

815536 COMPRA DE CALL -OTRAS

815544 COMPRA DE PUTS SOBRE MONEDAS

815552 COMPRAS DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

815560 COMPRAS DE PUTS SOBRE TITULOS

815568 COMPRAS DE PUTS SOBRE INDICES

815576 COMPRAS DE PUTS - OTRAS 815584 COMPRAS DE OPCIONES – OTRAS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 17

8207 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS

ACTIVAS CUBIERTAS

820705 COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES ACTIVAS

820710 COBERTURAS DE OPERACIONES ACTIVAS EN MONEDA

EXTRANJERA

8407 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS

PASIVAS CUBIERTAS POR CONTRA

840705 COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES PASIVAS

840710 COBERTURAS DE OPERACIONES PASIVAS EN MONEDA

EXTRANJERA

8645 OBLIGACIONES EN OPCIONES DE ESPECULACIÓN

864508 EMISIÓN O VENTA DE CALL SOBRE MONEDAS

864516 EMISIÓN O VENTA DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES

864524 EMISIÓN O VENTA DE CALL SOBRE TITULOS

864532 EMISIÓN O VENTA DE CALL SOBRE INDICES

864540 EMISIÓN O VENTA DE CALL - OTRAS

864548 EMISIÓN O VENTA DE PUTS SOBRE MONEDAS

864556 EMISIÓN O VENTA DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

864564 EMISIÓN O VENTA DE PUTS SOBRE TITULOS

864572 EMISIÓN O VENTA DE PUTS SOBRE INDICES

864580 EMISIÓN O VENTA DE PUTS - OTRAS

864588 EMISIÓN O VENTA DE OPCIONES - OTRAS

8655 OBLIGACIONES EN OPCIONES DE COBERTURA

865508 EMISIÓN O VENTA DE CALL SOBRE MONEDAS

865516 EMISIÓN O VENTA DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES

865524 EMISIÓN O VENTA DE CALL SOBRE TITULOS

865532 EMISIÓN O VENTA DE CALL SOBRE INDICES

865540 EMISIÓN O VENTA DE CALL - OTRAS

865548 EMISIÓN O VENTA DE PUTS SOBRE MONEDAS

865556 EMISIÓN O VENTA DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES

865564 EMISIÓN O VENTA DE PUTS SOBRE TITULOS

865572 EMISIÓN O VENTA DE PUTS SOBRE INDICES

865580 EMISIÓN O VENTA DE PUTS - OTRAS

865588 EMISIÓN O VENTA DE OPCIONES - OTRAS

8707 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS

PASIVAS CUBIERTAS 870705 COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES PASIVAS RESOLUCIÓN 1420 DE 2008 Vigencia: Julio de 2009

Superintendencia Financiera de Colombia

PLAN UNICO DE CUENTAS

RES. 0497 DE 2003 Hoja No. 18

870710 COBERTURAS DE OPERACIONES PASIVAS EN MONEDA

EXTRANJERA

8907 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS

ACTIVAS CUBIERTAS POR CONTRA

890705 COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES