SNR - Instrucción administrativa 04 de 2015

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TODOS POR UN

NUEVO PAÍS INSTRUCCIÓN ADMINISTRATIVA 04 15 ABR 207s

PARA: COORDINADORES DE APOYO REGIONAL, COORDINADORES DE

GESTION TECNOLOGICA Y ADMINISTRATIVA, FUNCIONARIOS

AREAS ADMINISTRATIVAS DE OFICINAS DE REGISTRO DE

INSTRUMENTOS PUBLICOS.

DE: DIRECTOR ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO TEMA: Procedimiento a seguir en la elaboración de las Conciliaciones Bancarias La Dirección Administrativa y Financiera, con el objeto de dar estricto cumplimiento a la Resolución 1536 de 2009, en la cual se establece las Políticas Contables, señalando la depuración de partidas conciliatorias y las conciliaciones bancarias, así como lo señalado en el Plan General de Contabilidad Pública y lo establecido en la resolución n° 357 del 23 de julio de 2008, expedida por la Contaduría General de la Nación, el Director Administrativo y Financiero, imparte las siguientes instrucciones con el tema citado en el asunto, para atender algunas observaciones dejadas por los entes de control. En las Políticas del Proceso Contable numeral 5 POLITICAS GENERALES-Efectivo-, se especifica en forma clara, precisa y concisa el procedimiento a seguir en la elaboración de las Conciliaciones Bancarias la cual expresa en algunos de sus párrafos lo siguiente: "-Como resultado de la elaboración de las conciliaciones bancarias, el Grupo de Tesorería en el nivel central y los Registradores en las Oficinas de Registro solicitaran a las entidades financieras dentro del mes siguiente, de forma

"-Como resultado de la elaboración de las conciliaciones bancarias, el Grupo de Tesorería en el nivel central y los Registradores en las Oficinas de Registro solicitaran a las entidades financieras dentro del mes siguiente, de forma oportuna, ágil y eficiente los documentos respectivos, copias de consignaciones, notas débito y crédito. Superintendencia de Notariado y Registro Calle 26 No. 13-49 Int. 201 — PBX (1)328-2121

Bogotá D.C. - Colombia htto: //www.supernotariado.qozco

ISO 900

"'poníanMINJUSTICIA SNR SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO a REGISTRO lo guarda de lo le publico TODOS POR UN NUEVO PAÍS -Se realizara en forma mensual el registro contable de los cheques en caja en las cuentas de orden. -Se realizara el registro de anulación de cheques no cobrados y/o reclamados con antigüedad mayor a 180 días. -El Perfil pagador registrara los extractos en el Macroproceso de Ingresos y adelantara las gestiones requeridas para identificar aquellos ingresos que quedaron contabilizados en la cuenta 290580 en los Estados Financieros de la Entidad. -Las consignaciones o notas créditos registradas en las partidas conciliatorias de la Superintendencia de Notariado y Registro con independencia que temporalmente no pueda identificarse el origen de las mismas, es necesario que se incorporen al proceso contable y se reconozcan contablemente debitando la subcuenta respectiva de la cuenta 1110 - DEPOSITOS EN INSTITUCIONES

FINANCIERAS, ACREDITANDO LA SUBCUENTA 290580-RECAUDOS POR

CLASIFICAR.

subcuenta respectiva de la cuenta 1110 - DEPOSITOS EN INSTITUCIONES

FINANCIERAS, ACREDITANDO LA SUBCUENTA 290580-RECAUDOS POR

CLASIFICAR.

Para el registro de las partidas conciliatorias que se encuentren en la cuenta 290580 que a pesar de las gestiones administrativas adelantadas por la entidad no han sido identificadas, serán presentadas al comité técnico de Sostenibilidad Contable y serán reconocidas como un ingreso extraordinario". Dar el cumplimiento estricto a estas políticas evitara las Partidas Conciliatorias, existentes a la fecha. Cordiafsaludo, u vy?/ 17 ------/ i As ar Aníba 'Can j • a Olniera Director Admínistr4tivo y-Financiero e c

Reviso: Yolanda Ro iguezCoordinadora Grupo Contabilidad

Proyecto: Jackelin Acero Garcia

Superintendencia de Notariado y Registro Calle 26 No. 13-49 Int. 201 — PBX (1)328-2121 Bogotá D.C. - Colombia http.//wmv.sueernotariado.qov.co iso 900

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