SUPERSERVICIOS-Resolución 20192200020155 (anexo 3)

20192200020155 Pági9n0da e 2 28

CAPÍTULO INFORMACIÓN FINANCIERA COMPLEMENTARIA

FORMATO FC1. Información Facturación y Recaudo

Tipo de cargue: Cargue Masivo.

Periodicidad: Trimestral

Dato a reportar: Mensual Vencido.

Fecha inicial para reporte: Desde el día 1 del mes siguiente de la finalización del trimestre Fecha límite para reporte: Hasta el día 28 del mes siguiente de la finalización del trimestre.

Descripción: Este formato captura la información de facturación, recaudo y cuentas por cobrar del servicio público de energía eléctrica, de las empresas mes a mes. Para el cargue de este formato deberá tener en cuenta la siguiente estructura:

Nro'. Campo 1 Código 2 FacturMaecnisóun(a $l) 3 RecauMdeon su(a$l) ($) 4 FacturTaoctiaóln ($) 5 RecauTdoot al ($) 6 CuenptoaCr o brIanri cial 7 CuentpaosCr o br(a$r) 8 Casigtod eC art(e$r)a 9 Mes

1. Código: Este formato captura la información de facturación, recaudo y cuentas por cobrar del servicio público de energía, de las empresas mes a mes. Para el cargue de este for­ mato deberá tener en cuenta la siguiente estructura:

Tab5l6aC: ó digpoasrF aa cturaRceicóanuy,dC ou enptoaCr o brar Código Descripción 11O EnerEglíéac trica 11001 Generación 110010C1o ntrbaitloast eErmaplreessd aessle ctor 110010C2o ntrbaitloast eursaulaernsior o esg ulados

1100103 Boldseae nergía 1100104 Otros 11002 Transmisión 1100201 Ingrreesgou lado 1100202 Cargpooscr o nexión 1100203 Otros 11003 Operaddeor re d 1100301C argpoosur s ode u suarrieogsu lados 110030C2a rgpoosur s do eu suarnioro esg ulados 1100303 Ingrreesgou lado 1100304 Otros 11004 Comericziaaclión 1100401 Resideensctira1al t o 1100402 Resideensctira2al t o 1100403 Resideensctira3al t o 1100404 Resideensctira4al t o SuperintednedS eenrvciiPcaúi bolsiD coomsi ciliarios www.superservi.ccoiosss.pgdo@vsuperservicios.gov.co 20192200020155 Página 91 de 228 Código Descripción 1100405 Residencial estrato 5 1100406 Residencial estrato 6 1100407 Usuarios Subnormales 1100408 Comercial 1100409 Industrial 1100410 Oficial 1100412 Empresas del sector 1100413 Usuarios no regulados 1100414 Otros 120 Provisión para deudores Servicio Público Es de aclarar, que la estructura del formato no corresponde a la codificación del catálogo de cuentas del plan de contabilidad para prestadores de servicios públicos domiciliarios.

2. Facturación Mensual ($): Corresponde al valor facturado por la empresa en el mes de reporte, es decir, el último día del mes a reportar, sin incluir las facturas que pasan de meses anteriores.

Los valores a reportar se deben informar en pesos colombianos.

3. Recaudo Mensual ($): Corresponde al valor recaudado por la empresa del mes de

facturación, es decir del primero al último día del mes a reportar. Los valores a reportar se deben informar en pesos colombianos.

4. Facturación Total ($): Corresponde al valor total facturado en pesos del mes que se reporta, incluyendo el saldo de las Cuentas por Cobrar del periodo anterior reportado. Los valores a reportar se deben informar en pesos colombianos.

5. Recaudo Total ($): Corresponde al valor total recaudado en pesos del mes que se reporta, incluyendo el recaudo de los saldos de las Cuentas por Cobrar de periodos anteriores reportados. Los valores a reportar se deben informar en pesos colombianos.

6. Cuenta por Cobrar Inicial($): Corresponde al valor de la cartera de los servicios públicos al inicio del reporte en pesos del mes en el cual se reporta.

7. Cuentas por Cobrar($): Corresponde al valor de la cartera de los servicios públicos al final del reporte en pesos del mes en el cual se reporta.

8. Castigo de Cartera($): Corresponde al gasto de cartera que se considera imposible de recuperar, cumpliendo con los procedimientos fiscales.

9. Mes: Corresponde al mes de reporte de la información de factura y recaudo del comercializador. Los valores admisibles para este campo corresponden a los mencionados en la Tabla 33. i

Superintendencia de Servicos Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co - sspd@superservicios.gov.co 20192200020155 Página 92 de 22& FORMATO FC2. Patrimonio Técnico Transaccional -CROM

Tipo de cargue: Cargue Masivo.

Periodicidad: Mensual.

Dato a reportar: Mensual Vencido.

Fecha inicial para reporte: Desde el día 1 del mes siguiente a la finalización del mes de reporte.

Fecha limite para reporte: Hasta el día 1 O del mes siguiente a la finalización del mes de reporte.

Descripción: En este formato de periodicidad mensual se captura la información relacionada a las variables que permiten el cálculo del Patrimonio Técnico Transaccional de las empresas. Para el cargue de este formulario deberán diligenciar las siguientes variables: Nro Campo -fifi •. .: - - 1 Capital Neto ($) 2 Superávit por Revaluación ($) 3 Reserva Legal( $) 4 Pérdidas Consolidadas( $) 5 Inversiones en Empresas con KPat] (a,n-1) negativo( $): 6 Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas ($) 7 Activos con Restricciones en la Titularidad ($) 8 Posición Neta de Impuestos Diferidos ($)

9 Posición Neta de Intangibles($) 10 Superávit Por Valorización Remanente ($) 11 Patrimonio Técnico Transaccional ($)

1. Capital Neto ($): Corresponde al valor en pesos ($) de todas las aportaciones de Capital de los socios realizadas directa o indirectamente hasta el momento del cálculo, menos las reducciones de capital, menos recompra de acciones.

2. Superávit por Revaluación ($)Co:rr esponde al valor en pesos ($) de la diferencia entre el valor del activo revaluado (Valor razonable menos la depreciación acumulada, menos las pérdidas por deterioro de valor que haya sufrido) y su importe en libros a la fecha de medición.

3. Reserva Legal ($): Corresponde al valor estipulado en los artículos 350, 371, 452 y 456

del Código de Comercio.

4. Pérdidas Consolidadas($): Corresponde al valor en pesos($) absoluto del mínimo entre cero (O) y resultados acumulados de ejercicios anteriores más el resultado del ejercicio, descontados los efectos de Otros Resultados Integrales y los de adopción NIF cuando aplique.

5. Inversiones en Empresas con [Pat] _(a,n-1) negativo($): Corresponde al valor en pesos ($) de las inversiones en empresas en la actividad de comercialización y de generación de energía eléctrica en Colombia, con Pal negativo.

6. Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas ($): Corresponde al valor en pesos ($) cuentas por cobrar corrientes y no corrientes que la entidad tiene con partes relacionadas.

Se considera parte relacionada toda persona natural o jurídica que controla o es controlada por la entidad informante, en los términos de los artículos 260 y 261 del Código de Comercio. No deben considerarse las cuentas por cobrar cuyo origen corresponda a subsidios de otros servicios públicos domiciliarios.

7. Activos con Restricciones en la Titularidad ($): Corresponde al valor en pesos($) de los activos, corrientes y no corrientes, que tengan cualquier tipo de restricción a la

Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co • sspd@superservicios.gov.co 20192200020155 Página 93 de 228 posesión, propiedad y/o titularidad, tales como pignoraciones, leasing, prendas, gravámenes, afectaciones, hipotecas, garantías.

8. Posición Neta de Impuestos Diferidos ($): Corresponde al valor en pesos ($) máximo entre cero (O) y la diferencia entre los Activos por impuestos diferidos y los pasivos por

impuestos diferidos.

9. Posición Neta de Intangibles ($): Corresponde al valor en pesos ($) máximo entre cero

(O) y la diferencia entre los Activos intangibles diferentes de la plusvalía y la suma de pasivos estimados y provisiones directamente atribuibles a concesiones y/o los contratos a largo plazo de compra de energía o potencia).

10. Superávit Por Valorización Remanente ($): Corresponde al valor en pesos ($) que comprende la valorización de inversiones, propiedades, planta y equipo, así como de otros activos sujetos de valorización utilizados en el último formato plan contable cargado por la empresa, en común acuerdo con el grupo NIF al que pertenezca.

11. Patrimonio Técnico Transaccional( $): Corresponde al valor en pesos ($) de las opera­ ciones aritméticas que conforman el patrimonio técnico transaccional de las empresas.

Soporte: Corresponde al soporte documental en formato PDF, en el cual las empresas describen los lineamientos con sus respectivos cálculos que conforman el patrimonio téc­ nico transaccional para un periodo determinado. Archivo PDF.

Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co - sspd@superservicios.gov.co 20192200020155 Página 94 de nH FORMATO FC3. Concurso Económico

Tipo de cargue: Cargue Masivo.

Periodicidad: Semestral.

Dato a reportar: Semestral.

Fecha inicial para reporte: Desde el día 1 del mes siguiente a la finalización del semestre a reportar.

Fecha limite para reporte: Hasta el día 28 del mes siguiente a la finalización del semestre a reportar.

Descripción: En este formato se describen las variables y características técnicas que debe

cumplir el formato y por el cual los comercializadores del servicio de energía eléctrica deberán reportar la información correspondiente a los aportes por el servicio de estratificación de todos los municipios en los cuales atienda usuarios finales. Para el cargue de este formulario deberán diligenciar las siguientes variables: lliro Gampo ::-- fi\"' < 1 Código DANE Departamento 2 Código DANE Municipio 3 Liquidación del Concurso Económico 4 Pago Aporte Concurso Económico 5 Motivo No Pago 6 Valor Aporte 7 Fecha Aporte

1. Código DANE Departamento: Corresponde a la codificación establecida por el DANE a la división político-administrativa de Colombia del departamento donde se realiza la activi­ dad de comercialización al usuario final.

2. Código DANE Municipio: Corresponde a la codificación establecida por el DANE a la división político-administrativa de Colombia del municipio donde se realiza la actividad de comercialización al usuario final.

3. Liquidación del Concurso Económico: Corresponde a la liquidación efectuada por el municipio a la empresa prestadora del servicio, independiente de que exista o no dicha liquidación. Los valores admisibles para este campo son: Tab5l7aL: i quiddaecClio ónnc uErcsoon ómico Código Tipo de Garantía 1 Existió la liquidación 2 No existió la liquidación

4. Pago Aporte Concurso Económico: Corresponde a la acción realizada por las empresas prestadoras del servicio frente al pago del aporte liquidado por el municipio en su pago. Si la respuesta en el campo "Liquidación del Concurso Económico" es "NO Existió la Liquida­ ción", el pago aporte debe ser "NO". Los valores admisibles para este campo son:

Tab5l8aA: p ortCeo ncuErcsoon ómico Código Tipo de Garantía 1 Existió aporte 2 No existió aporte Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co • sspd@superservicios.gov.co 20192200020155 Página 95 de 228

5. Motivo No Pago: Corresponde a la descripción por la cual se presenta el no pago de la liquidación de aportes al concurso económico. Si en el campo "Pago Aporte Concurso Eco­ nómico" se indicó "No Existió aporte", debe registrar uno de los Ítems de la lista de valores admisibles de la Tabla 59 Motivo No Pago.

Si en el campo "Pago Aporte Concurso Económico" se indicó "Existió aporte", este campo no debe ser diligenciado (vacío). Los valores admisibles en este campo son: Tab5l9aM: o tiNvoPo a go Código Tipo de Giro 1 Inconformidad en la liquidación 2 Incumplimiento del Procedimiento por parte de la Alcaldía 3 Liquidación Extemporánea por parte del Municipio

6. Valor Aporte: Corresponde al valor en pesos ($) corrientes que aportó el comercializador del servicio de energía eléctrica por concepto del concurso económico del servicio de es­ tratificación, de acuerdo con los establecido en el artículo 11 de la Ley 505 de 1999 regla­ mentado por el Decreto 0007 de 201 O, para la vigencia correspondiente.

Si en el campo "Pago Aporte Concurso Económico" se indicó "No Existió aporte", este campo no debe ser diligenciado (vacío) Si en el campo "Pago Aporte Concurso Económico" se indicó "Existió aporte", debe dili­

genciar el valor ($) correspondiente al valor del aporte.

7. Fecha Aporte: Fecha en la que el comercializador realizo el aporte de los recursos por concepto del servicio de estratificación de la localidad (municipio, distrito o Departamento Archipiélago) para la vigencia fiscal correspondiente.

Si en el campo "Pago Aporte Concurso Económico" se indicó "No Existió aporte", debe diligenciar una fecha, la cual no debe ser superior al periodo de cargue. Si en el campo "Pago Aporte Concurso Económico" se indicó "Existió aporte", este campo no debe ser diligenciado Soporte: Paz y Salvo. Corresponde a un archivo PDF que se debe cargar siempre y cuando los campos "Liquidación del Concurso Económico" =S I y "Pago Aporte Concurso Económico" =SI.Dicho soporte, al ser un cargue masivo, debe acompañarse por un (1) archivo PDF que contenga los paz y salvo y/o recursos según sean el caso. Lo anterior, se entenderá como documento oficial siempre y cuando contenga firma y sello que avalen la transacción de pago para cada Administración Municipal.

Soporte: Recurso sobre la Liquidación. Corresponde a un archivo PDF que se debe cargar siempre y cuando el campo "Pago Aporte Concurso Económico" es igual NO, este archivo debe contener la gestión realizada por la E.S.P., ante el municipio en el cual dará constancia del motivo por el cual no está de acuerdo con la liquidación efectuada por la Administración

Municipal. Lo anterior, se entenderá como documento oficial siempre y cuando contenga el sello de recibido de la Administración Municipal. Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co - sspd@superservicios.gov.co

20192200020155 Página 96 de 228 FORMULARIO FC4. Conceptos Financieros Tipo de cargue: Fábrica de Formulario.

Periodicidad: Trimestral.

Dato a reportar: Trimestral Vencido. Reportando la información de balance con cierre a 31 de marzo, 30 de junio, 30 de septiembre y 31 de diciembre, respecto a información de resultados se efectuará desde el 1 de enero hasta la fecha indicada del trimestre de reporte.

Fecha inicial para reporte: Desde el día 1 del mes siguiente a la finalización del trimestre a reportar.

Fecha limite para reporte: Hasta el día 28 del mes siguiente a la finalización del trimestre a reportar.

Descripción: Este formulario corresponde al reporte de las variables necesarias para el cálculo de los indicadores financieros establecidos en la Resolución CREG 072 de 2002, modificada por la Resolución CREG 034 de 2004.

A partir de la última clasificación presentada por el prestador se habilitará este formulario con las variables correspondientes a dicha clasificación. Para el cargue de este formulario deberán dili­ genciar las siguie..ntes va riables: Nro Camp,o. ··-, Nro ., Campo Cuentas Comerciales por Cobrar por Prestación 1 Deterioro( $) 26 de Servicios Públicos Corrientes /$\ Cuentas Comerciales por Pagar Corrientes por 2 Agotamiento( $) 27 Adauisición de Bienes ($) Cuentas Comerciales por Pagar Corrientes por 3 Amortización ($) 28 Adauisición de Servicios ($) Cuentas Comerciales por Pagar no Corrientes 4 Impuestos y Tasas( $) 29

oor Adauisición de Bienes /$) Impuestos, Tasas y Contri buciones (No incluye Cuentas Comerciales por Pagar no Corrientes 5 30 imouesto de renta\/$\ por Adauisición de Servicios($) Cuentas Comerciales por Pagar por Adquisición 6 Depreciaciones ($) 31 de Bienes Corrientes( $) 7 Ganancia( $) 32 Cuentas Comerciales por Pagar por Adquisición de Bienes no Corrientes /$) 8 Costo de Ventas ($) 33 Cuentas Comerciales por Pagar por Adquisición de Servicios Corrientes /$) 9 Costos de Distribución( $) 34 Cuentas Comerciales por Pagar por Adquisición de Servicios No Corrientes /$) Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas 10 Costos Financieros ($) 35 oor Paaar Corrientes /$) 11 Ganancia (Pérdida) ($) 36 Efectivo y Equivalentes al Efectivo($) Ganancia (Pérdida) por Actividades de Operaciones de Banca Central e Instituciones 12 37 Ooeración /$\ Financieras /Corriente) /$) Operaciones de Banca Central e Instituciones 13 Ganancia Bruta ($) 38 Financieras /No Corriente) /$) Gasto (ingreso) por Impuestos, Operaciones Otras Cuentas Comerciales por Cobrar No 14 39 Continuadas /$\ Corrientes( $) Gasto I Ingreso Impuesto a las Ganancias Otras Cuentas Comerciales por Cobrar y Otras 15 40 Corriente ($\ Cuentas por Cobrar Corrientes /$) Otras Cuentas Comerciales por Cobrar y Otras

16 Gastos de Administración( $) 41 Cuentas por Cobrar no Corrientes /$) Otras Cuentas Comerciales por Pagar 17 Ingreso( Gasto) por Impuestos($) 42 Corrientes ($) Otras Cuentas Comerciales por Pagar No 18 Ingresos de Actividades Ordinarias( $) 43 Corrientes ($) Ingresos por Transferencias y Subvenciones 19 1$\ 44 Otras Cuentas por Cobrar Corrientes( $) 20 Otras Ganancias( Pérdidas) ($) 45 Otros Pasivos Financieros Corrientes($) 21 Otros Gastos( $) 46 Otros Pasivos Financieros No Corrientes($) 22 Otros Ingresos ($) 47 Pasivos Corrientes Totales( $) 23 Activos Corrientes Totales(:$) 48 Total de Activos ($) 24 Beneficios a Empleados ($) 49 Total Pasivos ($) Cuentas Comerciales por Cobrar por 25 50 Total Patrimonio( $) Adauisición de Bienes Corrientes ($l Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co - sspd@superservicios.9ov.co 20192200020155 Página 97 de 228 1.D etreio(r$)o: V alor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Formato Complementario FC01 conforme a la Resolución 13475 de 2015. Fuente: Complemen­ tario CXC -Energía. 2.A goatmien($t):o V alor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al For­

mato Complementario FC01 conforme a la Resolución 13475 de 2015. Fuente: Com­ plementario de Gastos. 3.A mortiza($c): iVaólonr en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al For­ mato Complementario FC01 conforme a la Resolución 13475 de 2015. Fuente: Com­ plementario de Gastos. 4.I mpeustoys T asa($s): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Formato Complementario FC01 conforme a la Resolución 13475 de 2015. Fuente: Complementario de Gastos. 5.I mupestoTass,a sy Contribuc(iNooin necysle iu mupestdoer ent($a): )V alor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Formato Complementario FC01 con­ forme a la Resolución 13475 de 2015. Fuente: Complementario de Gastos. 6.D epreciac($i): oVanloer esn pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al For­ mato Complementario FC01 conforme a la Resolución 13475 de 2015. Fuente: Com­ plementario de Gastos. 7.G anan(c$iV)aa:lo r en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta

fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral. 8.C ostdoeV ent(a$)s: V alor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral. 9.C ostdoesD istrib(u$cV)ai:loór enn pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral. 10C.o stoFsi nanocsi(e$r)Va:lo r en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral. 11G.a nanc(iPaé rdi($)d: aVa)lo r en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de

enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co - sspd@superservicios.gov.co 20192200020155 Página 98 de 228 según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral.

12. Ganacina( Pérdida) por Actividades deO peración($): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral.

13. GannaciaB ruta($): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Estado: Estado de

Resultados Integral.

14. Gasto (Ingreso) por Impuestos, Operaciones Continuadas($): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de

2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral.

15. Gasto/ Ingreso Impuesto al as Ganacinas Corriente($): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral.

16. Gastos deA dministración($): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente:

Estado de Resultados Integral.

17. Ingreso (Gasto) por Impuestos($): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias.

Fuente: Estado de Resultados Integral.

18. Ingresos deA ctividades Ordinarias($): Valor en pesos con corte al periodo acumu­ lado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuen­ tre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificato­

rias. Fuente: Estado de Resultados Integral.

19. Ingresos por Transferencias yS ubvenciones ($): Valor en pesos con corte al pe­ riodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del con­ cepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias. Fuente: Estado de Resultados Integral.

20. Otras Ganacinas (Pérdidas) ($): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimi­ lado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre cla­ sificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias.

Fuente: Estado de Resultados Integral.

21. Otros Gastos ($): Valor en pesos con corte al periodo acumulado del 01 de enero hasta fecha en la que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Resultados Integrales de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo

Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co - sspd@superservicios.gov.co 20192200020155 Página 99 de 228 estableencl iaRd eos olu1c43i7 ó5dn e 2 051y s usmo dificaFtuoerniEtasest:.a d deo ResultIandtoesg ral.

22. Otros Ingresos($): Valeonrp esocso nc oratlpe eriaocduom uldaed0lo1 d ee nero

hasfteac ehnal aq usee g eneerlre e podretcleo nceepltc ou,ae lsa simiallEa sdtoa do deR esultIandtoesg dreal laTea sxn oomíeanl aq usee e ncuenctlraes ifsiecgaúldnoo estableencl iaRd eos olu1c43i7ó5dn e 2 01y5s usm odificaFtuoerniEtasest:.a d deo ResultIandtoesg ral.

23. Activos Corrientes Totales ($)Va:l eonrp esocso nc oratelp erieonde olq ues e geneerlre e podretcleo nceepltco u,ae lsa simiallEa sdtoa ddeoS ituaFciinóann ciera del aT axonoemníl aaq uese e ncuenctlraes ifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos o­ luci1ó43n7 5d e2 01y5s usm odificaFtuoerniEtasest:.a d deoS ituaFciinnócani era.

24. Beneficios a Empleados($): Valoernp esocso cno ratlpe e rieonde olq usee g enere elr epodretcleo ncepetlco u,ae lsa simiallEa sdtoa ddeoS ituaFciinóann cdiele ar a Taxonomeínla aq ues ee ncuenctlraes ifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos olución 14375d e2 01y5s umso dificaFtuoerniEtasest:.a d deoS ituaFciinóann ciera.

25. Cuentas Comerciales por Cobrar por Adquisición de Bienes corrientes($): Valor

enp esocso nc oratlpe e rieonde olq ues eg eneerlre e podretcleo nceepltc ou,ae ls asimiallEa sdtoa ddeoS ituaFciinóann cdiele aTra xao nomeínla aq ues ee ncuentre clasifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos olu1c43i7ó5dn e 2 01y5s umso dificatorias.

FuenEtset: a ddeoS ituaFciinóann ciera.

26. Cuentas Comerciales por Cobrar por Prestación de Servicios públicos corrien­ tes($): Valoernp esocso cno ratlpe e ríeonde olq usee g eneerlre e podretcleo ncepto, elc uaelsa simiallEa sdtoa ddeoS ituaFciinóann cdiele aTra aox nomeínal aq ues e encuenctlraes ifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos olu1c43i7ó5dn e 2 01y5s umso ­ dificaFtuoerniEtasest:.a ddeoS ituaFciinóann ciera.

27. Cuentas Comerciales por Pagar Corrientes por Adquisición de Bienes ($): Valoernp esocsoc no ratlpe e rieonde olq usee g eneerlre e podretcleo ncepto, elc uaelsa simiallEa sdtoa ddeoS ituaFciinócanin edreal aTa xonomeínla aq ues e encuenctlraes ifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos olu1c43i7ó5dn e 2 01y5s umso ­ dificaFtuoerniEtasest:.a ddeoS ituaFciinóann ciera.

28. Cuentas Comerciales por Pagar Corrientes por Adquisición de Servicios($): Va­ loernp esocso nc oratlep erieonde olq uese g eneerlre e podretcleo nceepltc ou,a l esa simialEla sdtoa ddeSo i tuaFciinóann cdiele Tara ax onoemnlí aqa u see e ncuentre clasifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos olu1c43i7 ó5dn e 2 01y5s umso dificatorias.

FuenEtset: a ddeoS ituaFciinóann ciera.

29. Cuentas Comerciales por Pagar no Corrientes por Adquisición de Bienes ($): Valeonrp esocso nc oratlep erieonde olq uese g eneerlre e podretcleo ncepetlo , cuaelsa simiallaE dsot addeoS ituaFciinóainne rcdael aT axonoemníl aaq ues e encuenctlraes ifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos olu1c43i7 ó5dn e 2 01y5s umso ­ dificaFtuoerniEtasest:.a ddeoS ituaFciinóann ciera.

30. Cuentas Comerciales por Pagar no Corrientes por Adquisición de Servicios ($): Valoern p esocso nc ortael p erieonde olq ues eg eneerlre e podretcleo ncepetlo , cuaelsa simiallaE dstoa ddeoS ituaFciinóann cdiele arT aax onomeínal a q ues e encuenctlraes ifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos olu1c43i7ó5dn e 2 01y5s umso ­

dificaFtuoerniEtasest:.a ddeoS ituaFciinóann ciera.

31. Cuentas Comerciales por Pagar por Adquisición de Bienes Corrientes ($): Valoernp esocso cno rtaelp erieonde olq usee g eneerlre e podretcleo ncepto, elc uaelsa simiallEa sdtoa ddeoS ituaFciinóann cdiele aTra xao nomeínla aq ues e encuenctlraes ifsiecgaúldnoeo s tableencl iaRd eos olu1c3i4ó7dne5 2 01y5s usm o­ dificaFtuoerniEtasest:.a ddeoS ituaFciinóann ciera.

Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios www.superservicios.gov.co - sspd@superservicios.gov.co 20192200020155 Página 100 de 2:is

32. Cuentas Comerciales por Pagar por Adquisición de Bienes No Corriente ($): Va­ lor en pesos con corte al periodo en el que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Situación Financiera de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias.

Fuente: Estado de Situación Financiera.

33. Cuentas Comerciales por Pagar por Adquisición de Servicios Corriente($): Valor en pesos con corte al periodo en el que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Situación Financiera de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus modificatorias.

Fuente: Estado de Situación Financiera.

34. Cuentas Comerciales por Pagar por Adquisición de Servicios No Corrientes($): Valor en pesos con corte al periodo en el que se genere el reporte del concepto, el cual es asimilado al Estado de Situación Financiera de la Taxonomía en la que se encuentre clasificado según lo establecido en la Resolución 13475 de 2015 y sus mo­

dificatorias. Fuente: Estado de Situación Financiera.

35. Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar Corrientes ($): Valor en pesos con corte al periodo en el que se gene