SUPERSOLIDARIA - Anexo Circular Externa 11 de 2014

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - (ESFA) Datos básicos de la organización solidaria que reporta

1. Código Sigcoop

2. Nombre y Sigla de la organización solidaria:

3. NIT:

4. Tipo de organización

5. Nombres del representante legal

6. Número de oficinas o sucursales:

7. Número de empleados:

8. Número de asociados:

9. Cargo y nombre de la(s) persona que diligencian el formato (si son varias

personas, separe por comas):

10. Subordinada, independiente

11. Nombre completo de la matriz (si es subordinada)

12. Sigla de la matriz (si es subordinada)

13. Nivel de supervisión: Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - (ESFA) Datos básicos de la organización solidaria que reporta

HOJA DE TRABAJOPREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA Cifras expresadas en miles de pesos

PUC Saldo Inicial PCGA Resoluciones No. 1515-01 y 890-04 01/01/2014

1000ACTIVO

1100DISPONIBLE

1105Caja 1110Bancos Y Otras Entidades 1115Fondos Especificos 1120Fondo De Liquidez 1130Remesas En Transito

1200INVERSIONES

1201Compromisos De Reventa De Inversiones 1202Compromisos De Reventa De Cartera 1203Fondo De Liquidez 1204Inversiones Negociables En Titulos De Deuda 1206Inversiones Negociables En Titulos Participativos 1208Inversiones Para Mantener Hasta El Vencimiento Inversiones Disponibles Para La Venta En Titulos De 1213Deuda Inversiones Disponibles Para La Venta En Titulos 1216Participativos Derechos De Recompra De Inversiones Negociables En 1231Titulos De Deuda Derechos De Recompra De Inversiones Negociables En 1232Titulos Participativos Derechos De Recompra De Inversiones Disponibles Para 1235La Venta En Titulos De Deuda Derechos De Recompra De Inversiones Disponibles Para 1236La Venta En Titulos Participativos Provision De Inversiones Negociables En Titulos De 1286Deuda Provision De Inversiones Negociables En Titulos 1287Participativos Provision De Inversiones Para Mantener Hasta El 1288Vencimiento Provision De Inversiones Disponibles Para La Venta En 1289Titulos De Deuda Provision De Inversiones Disponibles Para La Venta En

1291Titulos Participativos

1300INVENTARIOS

1305Bienes No Transformados Por La Entidad 1310Materias Primas 1315Productos En Proceso 1320Productos Terminados 1325Materiales Y Suministros 1330Semovientes 1335Inventario En Transito 1340Contratos En Ejecucion 1345Cultivos En Desarrollo 1350Plantaciones Agricolas 1355Bienes Raices Para La Venta 1360Envases Y Empaques 1365Obras De Construccion En Curso 1380Inventarios En Consignacion 1385Mausoleos 1390Provision

1400CARTERA DE CRÉDITOS

1404Creditos De Vivienda - Con Libranza 1405Creditos De Vivienda - Sin Libranza 1411Creditos De Consumo, Garantia Admisible - Con Libranza 1412Creditos De Consumo , Garantia Admisible, - Sin Libranza 1441Creditos De Consumo, Otras Garantias - Con Libranza 1442Creditos De Consumo , Otras Garantias - Sin Libranza 1455Microcreditos Inmobiliario - Sin Libranza Microcreditos, Empresarial - Garantia Admisible - Con 1456Libranza Microcreditos, Empresarial - Garantia Admisible - Sin 1457Libranza Microcreditos, Empresarial - Otras Garantias - Con 1458Libranza Microcreditos, Empresarial - Otras Garantias - Sin 1459Libranza 1460Creditos Comerciales , Garantia Admisible - Con Libranza 1462Creditos Comerciales , Garantia Admisible - Sin Libranza 1463Creditos Comerciales , Otras Garantias - Con Libranza 1465Creditos Comerciales , Otras Garantias - Sin Libranza

1488Derechos De Recompra Cartera Negociada 1489Provision Creditos De Vivienda 1491Provision Creditos De Consumo 1492Provision Microcredito Inmobiliario 1493Provision Microcreditos Empresarial 1495Provision Creditos Comerciales 1498Provision General

1600CUENTAS POR COBRAR

1605Convenios Por Cobrar 1620Prometientes Vendedores 1625Anticipos De Contratos Y Proveedores 1635Adelantos Al Personal 1636Pagos Por Cuenta De Asociados, Vivienda 1637Pagos Por Cuenta De Asociados, Consumo 1638Pagos Por Cuenta De Asociados, Microcredito 1639Pagos Por Cuenta De Asociados Comercial 1640Creditos A Empleados 1645Deudores Por Venta De Bienes 1648Deudores Por Prestacion De Servicios 1650Deudores Patronales Y Empresas 1655Intereses 1657Intereses Cartera Por Venta De Bienes 1658Intereses Cartera Por Prestacion De Servicios 1660Ingresos Por Cobrar 1665Dividendos, Participaciones Y Excedentes 1675Anticipo De Impuestos 1690Otras Cuentas Por Cobrar Provision Cuentas Por Cobrar, Cartera Venta De Bienes Y 1691Servicios 1692Provision Cuentas Por Cobrar, Microcredito Empresarial 1693Provision Cuentas Por Cobrar - Microcredito Inmobiliario 1694Provision Cuentas Por Cobrar Comerciales 1696Provision Cuentas Por Cobrar De Consumo 1697Provision Cuentas Por Cobrar De Vivienda 1698Otras Provisiones Cuentas Por Cobrar

1700PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

1705Terrenos 1710Construcciones O Montajes En Curso

1715Edificaciones 1720Muebles Y Equipo De Oficina 1722Equipo Medico - Cientifico 1725Equipo De Computo Y Comunicacion 1728Equipo De Hoteles Y Restaurantes 1730Vehiculos 1732Envases Y Empaques 1735Armamento De Vigilancia 1740Plantaciones Agricolas Y Forestales 1745Maquinaria Y Equipo 1750Propiedades En Transito 1755Semovientes 1760Mausoleos 1765Elementos Didacticos 1770Bienes De Fondos Sociales 1775Recursos Naturales 1780Amortizacion Y Agotamiento Acumulada 1795Depreciacion Acumulada 1799Provision

1800DIFERIDOS

1810Gastos Anticipados 1820Cargos Diferidos

1900OTROS ACTIVOS

1904Sucursales Y Agencias 1910Activos Intangibles 1930Activos De Operacion 1950Bienes Recibidos En Pago 1960Depositos 1965Bienes De Arte Y Cultura 1985Responsabilidades Pendientes 1987Otras Inversiones 1990Diversos 1995Valorizaciones 1999Provision Otros Activos

2000PASIVO

2100DEPOSITOS

2105Depositos De Ahorro 2110Certificados Depositos De Ahorro A Termino 2125Depositos De Ahorro Contractual 2130Depositos De Ahorro Permanente

2200PACTOS DE RECOMPRA

2205Compromisos De Recompra Inversiones Negociadas 2210Compromisos De Recompra Cartera Negociada

CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES

2300FINANCIERAS

2305Creditos Ordinarios Corto Plazo 2308Creditos Ordinarios Largo Plazo 2310Fondo De Garantias De Entidades Cooperativas

2315Finagro 2317Findeter 2325Banco De Comercio Exterior 2340Instituto De Fomento Industrial - Ifi 2345Organismos Internacionales 2350Otros Organismos - Pais

2400CUENTAS POR PAGAR

2405Intereses 2410Contratistas 2415Costos Y Gastos Por Pagar 2430Prometientes Compradores 2435Proveedores 2440Contribuciones Y Afiliaciones 2442Gravamen De Los Movimientos Financieros 2445Retencion En La Fuente 2447Impuesto A Las Ventas Retenido 2448Impuesto De Industria Y Comercio Retenido 2450Retenciones Y Aportes De Nomina Multas Y Sanciones, Litigios, Indemnizaciones Y 2455Demandas 2460Exigibilidades Por Servicios De Recaudo 2462Seguro De Deposito Liquidado Por Pagar 2465Remanentes Por Pagar 2470Establecimientos Afiliados 2495Diversas

2500IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

2505Renta Y Complementarios 2510Impuesto A Las Ventas Por Pagar 2515Industria Y Comercio 2520A La Propiedad Raiz 2525Derechos Sobre Instrumentos Publicos 2530De Valorizacion 2535De Turismo 2540Tasa Por Utilizacion De Puertos 2555De Hidrocarburos Y Minas 2560Regalias E Impuestos A La Pequena Y Mediana Mineria 2570A Las Importaciones 2575Cuotas De Fomento 2585Al Sacrificio De Ganado 2590Al Azar, Juegos Y Similares 2592Gravamenes Y Regalias Por Utilizacion Del Suelo 2595Otros

2600FONDOS SOCIALES, MUTUALES Y OTROS

2605Fondo Social De Educacion

2610Fondo Social De Solidaridad 2612Fondo Reserva Tecnica 2615Fondo Social De Recreacion 2620Fondos Para Imprevistos 2625Fondo De Bienestar Social 2648Fondo Social Para Otros Fines 2655Fondo Mutual De Prevision Asistencia Y Solidaridad 2658Fondo Mantenimiento Conjunto Habitacional 2660Fondo Reposicion Automotor 2695Fondo Mutual Para Otros Fines

2700OTROS PASIVOS

2705Sucursales Y Agencias 2710Obligaciones Laborales 2715Pensiones Por Pagar 2720Cuotas Partes Pensiones De Jubilacion 2725Ingresos Anticipados 2730Abonos Diferidos 2735Cuentas En Participacion 2740Ingresos Recibidos Para Terceros 2745Anticipos Y Avances Recibidos 2795Diversos

2800PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2805Intereses 2810Para Costos Y Gastos 2820Para Mantenimiento Y Reparaciones 2825Obligaciones Laborales 2827Pensiones De Jubilacion 2830Impuestos 2835Contribuciones Y Afiliaciones Multas Y Sanciones - Superintendencia Economia 2840Solidaria Multas Y Sanciones, Litigios, Indemnizaciones Y 2845Demandas 2890Otros Pasivos Estimados 2895Provisiones Diversas

2900TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

2905Bonos Por Pagar

3000PATRIMONIO

3100CAPITAL SOCIAL

3105Aportes Sociales 3110Fondo Social Mutual

3200RESERVAS

3205Reserva Proteccion De Aportes 3210Reserva De Inversión Social 3215Reserva De Asamblea 3220Reserva Proteccion Cartera

3225Reservas Estatutarias 3230Reserva Proteccion Fondo Mutual 3235Por Disposiciones Fiscales 3280Otras Reservas

3300FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3305Fondo Para Amortizacion De Aportes 3310Fondo Para Revalorizacion De Aportes 3315Fondo Mercadeo De Productos 3320Fondo Para Infraestructura Fisica 3325Fondo Especial 3330Fondo Sociales Capitalizados 3335Fondos De Inversion 3340Otros Fondos

3400SUPERAVIT

3405Auxilios Y Donaciones 3415Valorizaciones Ganancias O Pérdidas Acumuladas No Realizadas En 3420Inversiones Disponibles Para La Venta

3500RESULTADOS DEL EJERCICIO

3505Excedentes Y/O Perdidas

3600RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

3605Excedentes Y/O Perdidas

4000INGRESOS

4100OPERACIONALES

4105Agricultura, Ganaderia, Caza Y Silvicultura 4110Pesca 4115Explotacion De Minas Y Canteras 4120Industrias Manufactureras 4125Suministro De Electricidad, Gas Y Agua 4130Construccion 4135Comercio Al Por Mayor Y Al Por Menor 4140Hoteles Y Restaurantes 4145Transporte, Almacenamiento Y Comunicaciones 4150Actividad Financiera Utilidad En Valoracion De Inversiones Negociables En 4151Titulos De Deuda Utilidad En Valoracion De Inversiones Negociables En 4152Titulos Participativos Utilidad En Valoracion De Inversiones Disponibles Para La 4153Venta En Titulos De Deuda Utilidad En Valoracion Inversiones Para Mantener Hasta 4154El Vencimiento 4155Actividades Inmobiliarias, Empresariales Y De Alquiler

4160Ensenanza 4165Servicios Sociales Y De Salud Otras Actividades De Servicios Comunes , Sociales Y 4170Personales. 4175Devoluciones, Rebajas Y Descuentos En Ventas (Db) 4180Recuperaciones 4185Servicio De Credito 4190Administrativos Y Sociales

4200NO OPERACIONALES

4205Otras Ventas 4210Financieros 4215Dividendos, Participaciones Y Excedentes 4220Arrendamientos 4225Comisiones 4230Honorarios 4235Servicios 4240Utilidad En Venta De Inversiones 4245Utilidad En Venta De Propiedades Planta Y Equipo 4248Utilidad En Venta De Otros Bienes 4250Recuperaciones 4255Indemnizaciones 4260Participaciones En Concesiones 4275Devoluciones, Rebajas Y Descuentos En Otras Ventas (Db) 4295Diversos

4300INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

4305Ingresos De Ejercicios Anteriores

5000GASTOS

5100GASTOS DE ADMINISTRACION

5105Gastos De Personal 5110Gastos Generales 5115Provisiones 5120Amortizacion Y Agotamiento 5125Depreciaciones 5140Gastos Financieros 5141Perdida En Valoracion Inversiones Negociables Perdida En Valoracion De Inversiones Disponibles Para La 5142Venta Perdida En Valoracion De Inversiones Para Mantener 5143Hasta El Vencimiento

5200GASTOS DE VENTAS

5205Gastos De Personal 5210Honorarios 5215Impuestos 5220Arrendamientos 5225Contribuciones Y Afiliaciones 5230Seguros 5235Servicios 5240Gastos Legales 5245Mantenimiento Y Reparaciones

5250Adecuacion E Instalacion 5255Gastos De Viaje 5260Depreciaciones 5265Amortizaciones Y Agotamiento 5295Diversos 5299Provisiones

5300GASTOS NO OPERACIONALES

5305Gastos Financieros 5310Perdida En Venta Y Retiro De Bienes 5315Gastos Extraordinarios 5395Gastos Diversos

5400GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES

5405Gastos Ejercicios Anteriores

5800IM PUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

5805Im Puesto De Renta Y Complementarios

5900EXCEDENTES Y/O PERDIDAS

5905Excedentes Y/O Perdidas

6000COSTOS DE VENTAS

6100COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS

6105Agricultura, Ganaderia, Caza Y Silvicultura 6110Pesca 6115Explotacion De Minas Y Canteras 6120Industrias Manufactureras 6125Suministro De Electricidad, Gas Y Agua 6130Construccion 6135Comercio Al Por Mayor Y Al Por Menor 6140Hoteles Y Restaurantes 6145Transporte, Almacenamiento Y Comunicaciones 6150Actividad Financiera 6155Actividades Inmobiliarias, Empresariales Y De Alquiler 6160Enseñanza 6165Servicios Sociales Y De Salud Otras Actividades De Servicios Comunes, Sociales Y 6170Personales 6175Servicio De Credito

6200COMPRAS

6205De Mercancias 6210De Materias Primas 6215De Materiales Indirectos 6225Devoluciones Rebajas Y Descuentos En Compras (Cr)

7000COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION

7100Materia Prima

7200Mano De Obra Directa 7300Costos Indirectos 7400Contratos De Servicios

8000CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8100DEUDORAS CONTINGENTES

8105Bienes Y Valores Entregados En Custodia 8110Bienes Y Valores Entregados En Garantia 8112Bienes Y Valores En Poder De Terceros 8115Litigios Y/O Demandas 8120Intereses Cartera De Credito 8125Bienes Y Valores En Administracion 8185Otras Deudoras Contingentes

8300DEUDORAS DE CONTROL

8305Creditos A Favor No Utilizados 8310Activos Castigados 8320Propiedades, Planta Y Equipo Totalmente Depreciados 8325Aportes Suscritos Por Cobrar 8330Ajustes Por Inflacion Activos 8385Otras Deudoras De Control

8600DEUDORAS CONTINGENTES POR CONTRA

8605Deudoras Contingentes Por Contra (Cr)

8800DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA

8805Deudoras De Control Por Contra

9000CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

9100ACREEDORAS CONTINGENTES

9105Bienes Y Valores Recibidos En Custodia Bienes Y Valores Recibidos En Garantia - Garantia 9110Admisible 9115Bienes Y Valores Recibidos En Garantia - Otras Garantias 9120Bienes Y Valores En Administracion 9125Creditos Aprobados No Desembolsados 9130Apertura De Credito 9140Bienes Y Valores Recibidos De Terceros 9145Litigios Y/O Demandas 9185Otras Cuentas Acreedoras Contingentes

9300ACREEDORAS DE CONTROL

9305Contratos De Arrendamientos Financieros

9312Capital Minimo Irreducible 9315Capitalizacion Revalorizacion Del Patrimonio 9350Otras Acreedoras De Control

9600ACREEDORAS CONTINGENTES POR CONTRA

9605Acreedoras Contingentes Por Contra (Db)

9800ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA

9805Acreedoras De Control Por Contra (Db) HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA SALDOS NIIF Cifras expresadas en miles de pesos ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones en instrumentos de deuda Inversiones en instrumentos de patrimonio Cartera de Crédito Cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar Inventarios Gastos pagados por adelantado Propiedad, planta y equipo PArcotipvioesd naod ecso drreie inntveesr scilóansificados como mantenidos para la venta Activos biológicos Activos intangibles distintos de la plusvalía Plusvalía Activo por impuesto diferido Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas Otros activos financieros Otros activos no financieros TOTAL ACTIVOS PASIVOS NIIF Depósitos y exibilidades Deudas y préstamos que generan interés Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Pasivo neto por beneficio a los empleados Fondos sociales - Solidaridad Fondos sociales - Educación Fondos mutuales Provisiones por fondos sociales Impuestos a las ganancias por pagar Subvenciones del gobierno Ingresos diferidos Provisiones Aportes sociales o participaciones consideradas como pasivos financieros Otros pasivos financieros

Otros pasivos no financieros Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Aportes sociales Reserva de protección de aportes sociales Fondos y reservas creadas por asamblea Fondo social especial Excedentes del ejercicio Participaciones no controladoras, presentadas dentro del patrimonio Partidas adicionales que hagan parte del patrimonio Resultados acumulados por convergencia

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO SUMAS IGUALES x HOJA DE TRABAJOPREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA Cifras expresadas en miles de pesos Ajustes por Ajustes por Ajustes por Errores en Ajustes por Errores en Convergencia a NIIF Convergencia a NIIF PCGA Debitos PCGA Créditos Debitos Créditos HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA SALDOS NIIF Cifras expresadas en miles de pesos Reclasificaciones por ACTIVOS NIIF Convergencia a NIIF

DebitosRECLASIFICACIONES

PASIVOS NIIF POR CONVERGENCIA A NIIF DEBITOSAjustes por Ajustes por RECLASIFICACIONES PATRIMONIO NIIF Convergencia a NIIF Convergencia a NIIF POR CONVERGENCIA A Debitos Créditos NIIF DEBITOS - - -

Reclasificaciones por Reclasificaciones por Columna de Control A Convergencia a NIIF Convergencia a NIIF 01/01/2014 Debitos Créditos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Reclasificaciones por

SALDOS NIIF A

Convergencia a NIIF NOTAS 01/01/2014 Créditos 0 Nota 1 0 Nota 2 0 Nota 3 0 Nota 4

0 Nota 5 0 Nota 6 0 Nota 7 0 Nota 8 0 Nota 9 0 Nota 10 0 Nota 11 0 Nota 12 0 Nota 13 0 Nota 14 0 Nota 15 0 Nota 16 0 Nota 17

• -

RECLASIFICACIONES

SALDOS NIIF A

POR CONVERGENCIA A

01/01/2014 NIIF CREDITOS 0 Nota 18 0 Nota 19 0 Nota 20 0 Nota 21 0 Nota 22 0 Nota 23 0 Nota 24 0 Nota 25 0 Nota 26 0 Nota 27 0 Nota 28 0 Nota 29 0 Nota 30 0 Nota 31 0 Nota 32 0 Nota 33

• -

RECLASIFICACIONES

SALDOS NIIF a

POR CONVERGENCIA A

01/01/2014 NIIF CREDITOS 0 Nota 34 0 Nota 35 0 Nota 36 0 Nota 37 0 Nota 38 0 Nota 39 0 Nota 40 0 Nota 41

• -

- -

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA SALDOS NIIF Cifras expresadas en miles de pesos ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones en instrumentos de deuda Inversiones en instrumentos de patrimonio Cartera de Crédito Cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar Inventarios Gastos pagados por adelantado Propiedad, planta y equipo PArcotipvioesd naod ecso drreie inntveesr scilóansificados como mantenidos para la venta Activos biológicos Activos intangibles distintos de la plusvalía Plusvalía Activo por impuesto diferido Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas Otros activos financieros Otros activos no financieros TOTAL ACTIVOS PASIVOS NIIF Depósitos y exibilidades Deudas y préstamos que generan interés Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Pasivo neto por beneficio a los empleados Fondos sociales - Solidaridad Fondos sociales - Educación Fondos mutuales Provisiones por fondos sociales Impuestos a las ganancias por pagar Subvenciones del gobierno Ingresos diferidos Provisiones Aportes sociales o participaciones consideradas como pasivos financieros Otros pasivos financieros Otros pasivos no financieros Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Aportes sociales Reserva de protección de aportes sociales Fondos y reservas creadas por asamblea Fondo social especial Excedentes del ejercicio Participaciones no controladoras, presentadas dentro del patrimonio

Partidas adicionales que hagan parte del patrimonio Resultados acumulados por convergencia

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO SUMAS IGUALES x OJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA SALDOS NIIF Cifras expresadas en miles de pesos

SALDOS NIIF A

ACTIVOS NIIF

01/01/2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDOS NIIF A

PASIVOS NIIF

01/01/2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ajustes por Ajustes por

SALDOS NIIF a

PATRIMONIO NIIF Convergencia a NIIF Convergencia a NIIF 01/01/2014 Debitos Créditos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NOTAS Nota 1 Nota 2 Nota 3 Nota 4 Nota 5 Nota 6 Nota 7 Nota 8 Nota 9 Nota 10 Nota 11 Nota 12 Nota 13 Nota 14 Nota 15 Nota 16 Nota 17 Nota 18 Nota 19 Nota 20 Nota 21 Nota 22 Nota 23 Nota 24 Nota 25 Nota 26 Nota 27 Nota 28 Nota 29 Nota 30 Nota 31 Nota 32 Nota 33 Nota 34 Nota 35 Nota 36 Nota 37 Nota 38 Nota 39 Nota 40 Nota 41

HOJA DE TRABAJO - CONCILIACION PATRIMONIAL Cifras expresadas en miles de pesos CONCILIACION PATRIMONIAL SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste por reconocimiento de cuentas por cobrar Ajuste deterioro de cuentas por cobrar Ajuste por reconocimiento de propiedad, planta y equipo Ajuste deterioro de propiedades, planta y equipo Ajuste de propiedad, planta y equipo en una revaluación como costo atribuido Ajuste por reconocimiento de otros activos Ajuste por activos no reconocidos Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste por reconocimiento de pasivos Ajuste por reconocimiento provisiones, pasivos contingentes Ajuste por reconocimiento de litigios u otras estimaciones Ajuste reconocimiento de pasivos por impuestos diferidos Ajuste por reconocimiento de otros pasivos Ajuste por pasivos no reconocidos Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

MODIFICACION EN OTROS PASIVOS MODIFICACION EN EL PATRIMONIO Ajuste del patrimonio por aportes sociales Ajuste del patrimonio por fondos sociales Ajustes por valorizaciones Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PATRIMONIO

MODIFICACION EN OTROS PATRIMONIO EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)

SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACION DE PCGA ANTERIORES (NETO)

VALOR DEL CAPITAL MINIMO IRREDUCTIVO ESTABLECIDO EN EL ESTATUTO x

HOJA DE TRABAJO - CONCILIACION PATRIMONIAL

CONCILIACION PATRIMONIAL DESCRIPCION

MODIFICACION EN LOS ACTIVOS DESCRIPCION

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS DESCRIPCION (OTROS ACTIVOS)

MODIFICACION EN LOS PASIVOS DESCRIPCION

MODIFICACION EN OTROS PASIVOS DESCRIPCION (OTROS PASIVOS)

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION

MODIFICACION EN OTROS PATRIMONIO DESCRIPCION (OTROS )

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION

VALOR DEL CAPITAL MINIMO IRREDUCTIVO ESTABLECIDO EN EL ESTATUTO

VALORES

0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0!

VALORES

0 0

VALORES

VALORES

0 0

VALORES

VALORES

0 0

VALORES

VALORES

0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

NOTAS Descripción ACTIVOS Nota 1 Efectivo y equivalentes al efectivo Nota 2 Inversiones en instrumentos de deuda Nota 3 Inversiones en instrumentos de patrimonio Nota 4 Cartera de Crédito

Nota 5 Cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar Nota 6 Inventarios Nota 7 Gastos pagados por adelantado Nota 8 Propiedad, planta y equipo Nota 9 PArcotipvioesd naod ecso drreie inntveesr scilóansificados como mantenidos para la venta Nota 10 Nota 11 Activos biológicos Nota 12 Activos intangibles distintos de la plusvalía Nota 13 Plusvalía Nota 14 Activo por impuesto diferido Nota 15 Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas Nota 16 Otros activos financieros Nota 17 Otros activos no financieros PASIVOS Nota 18 Depósitos y exibilidades Nota 19 Deudas y préstamos que generan interés Nota 20 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Nota 21 Pasivo neto por beneficio a los empleados Nota 22 Fondos sociales - Solidaridad Nota 23 Fondos sociales - Educación Nota 24 Fondos mutuales Nota 25 Provisiones por fondos sociales Nota 26 Impuestos a las ganancias por pagar Nota 27 Subvenciones del gobierno Nota 28 Ingresos diferidos Nota 29 Provisiones Nota 30 Aportes sociales o participaciones consideradas como pasivos financieros Nota 31 Otros pasivos financieros Nota 32 Otros pasivos no financieros Nota 33 Pasivo por impuestos diferidos PATRIMONIO Nota 34 Aportes sociales Nota 35 Reserva de protección de aportes sociales Nota 36 Fondos y reservas creadas por asamblea Nota 37 Fondo social especial Nota 38 Excedentes del ejercicio Nota 39 Participaciones no controladoras, presentadas dentro del patrimonio Nota 40 Partidas adicionales que hagan parte del patrimonio

Nota 41 Resultados acumulados por convergencia x

STADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

SALDOS NIIF A 01/01/2014

Miles de $

ACTIVOS

PASIVOS

PATRIMONIO

STADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN Políticas - Balance de Apertura (texto) - Medición Inicial (texto) - Medición Posterior (texto)

ACTIVOS

PASIVOS

PATRIMONIO

Observaciones (Texto)

ACTIVOS

PASIVOS

PATRIMONIO TIPO DE ORGANIZACIÓN Cooperativa especializada sin sección de ahorro y crédito Cooperativa multiactiva sin sección de ahorro y crédito Fondo de empleados Asociación Mutual Institución Auxiliar Organismo de representación Cooperativa de trabajo asociado Otras figuras solidarias Subordinada, independiente Subordinada Independiente