SUPERSOLIDARIA - Anexo Circular Externa 14 de 2018(1)

SSUUPPEERRIINNTTEENNDDEENNCICAIA DDEE LLAA EECCOONNOOMMIAIA SSOOLLIIDDAARRIAIA IINNSSTTRRUUCCCCIIOONNEESS PPAARRAA EELL DDIILLIIGGEENNCCIIAAMMIIEENNTTOO DDEELL FFOORRMMAATTOO DDEE RREEPPOORRTTEE DDEE OOPPEERRAACCIIOONNEESS SSOOSSPPEECCHHOOSSAAS S -- RROOSS ((FFOORRMMAATTOO NN?° 11)) TTEEMMA:A : OOppeerraacciioonneess ssoossppeecchhoossaas s NNOOMMBBRREE DDEELL FFOORRMMAATOT:O : RReepporotrete ddee ooppeerraacciioonneess ssoossppeecchhoossaas s OOBBJJEETITVIVO:O : RReepporotratar r aa llaa UUnniiddaadd AAddmminiinsitsrtartaitvivaa EEssppeceicaila l ddee IInnffoorrmmaaccióiónn yy AAnnáláilsisisis FFiinnaannccieierroo -- UUIIAAFF llaass ooppeerraacciioonneess ssoossppeecchhoossaas s eenn eel l sseeccttoor r ssoolliiddaariroio. . TTIIPPOO DDEE EENNTTIIDDAADD AA LLAA QQUUEE AAPPLLICICA:A : CCooooppereartaitvivaass ddee aahhoorrrroo yy ccrrééddititoo yy mmuultltiiaaccttiivvaass ee iinntteeggrraalleess

ccoonn sseecccciióónn ddee aahhoorrrroo yy ccrrééddititoo vviiggiillaaddaass ppoor r llaa SSuuppeeririnntteennddeencnicaia ddee EEccoonnoommíaía SSooliliddaariraia. .

PPEERRIIOODDICICIIDDAAD: D : PPeerrmmaannenetnete FFEECCHHAA DDEE RREEPPOORRTET:E : EEl l mmiissmmoo ddííaa eenn qquuee ssee ccaalliiffiiqquuee llaa ooppeerraaccióiónn ccoommoo ssoossppeecchhosoas.a .

FFEECCHHAA DDEE CCOORRTTEE DDEE LLAA IINNFFOORRMMAACICOION:N : NNoo aapplliiccaa

MEDIO DE ENVÍO: Correo electrónico MEDIO DE ENVÍO: Correo electrónico EENNTTIIDDAADD AA LLAA QQUUEE DDEEBBEENN RREEPPOORRTATRA:R : UUnniiddaadd AAddmminiinsitsrtartaitvivaa EEssppeceicaila l ddee IInnffoorrmmaaccióiónn yy

AAnnáláilsisisis FFiinnaannccieierroo —– UUIIAAF.F . CCaarrrreerraa 77 NN 3311 –— 1100 PPiissoo 66. . BBooggootátá DD..CC. . oo aa llaa ddiirreecccciióónn ddee ccoorrrreeoo eelleeccttrróónnicico:o : rrooss(@Quuiaiaff..ggoov.vc.co.o .

GGEENNEERRAALLIIDDAADDEESS LLaass CCooooppereartaitvivaass ddee aahhoorrrroo yy ccrrééddititoo yy mmuultltiiaaccttiivvaass ee iinntteeggrraalleess ccoonn sseecccciióónn ddee aahhoorrrroo yy ccrrééddititoo vviiggiillaaddaass ppoor r llaa SSuuppeeririnntteennddeencnicaia ddee llaa EEccoonnoommíaía SSooliliddaariraia ddeebbeenn rreeppoortrtaar r aa llaa UUnniiddaadd AAddmminiinsitsrtartaitvivaa EEssppeceicaila l ddee IInnffoorrmmaaccióiónn yy AAnnáláilsisisis FFiinnaannccieierroo -- UUIIAAFF, , aaqquuelelllaass ooppeerraacciioonneess ddeetteerrmmiinnaaddaas s ccoommoo ssoossppeecchhosoassa,s , aassí í ccoommoo llaass iinntteennttaaddaass oo rreecchhaazzaaddaas s qquuee ccoonntteennggaann ccaarraaccteteríríssttiiccaass qquuee lleess oottoorrgguuee eel l ccaarrááccteter r ddee ssoossppeecchhoosassa,s , sseeggúúnn lloo iinnddiiccaaddoo eenn eel l aarrttííccuulloo 110022 ddeel l EEssttaattuuttoo OOrrggáánnicicoo ddeel l SSiisstteemmaa FFiinnaannciceieror,o , mmoodidfifiiccaaddoo ppoor r eel l aarrttííccuulloo

11 ddee llaa LLeeyy 1111221 1 ddee 2200006,6 , yy lloo pprreevviissttoo eenn eel l CCaapíptíutulolo XXI I ddeel l TTííttuulloo IIlI ddee llaa CCiirrccuulalar r BBáássicicaa JJuurrííddiiccaa ddee llaa SSuuppeeririnntteennddeencnicaia ddee llaa EEccoonnoommíaía SSooliliddaariraia. . PPaarraa ttaal l eeffeeccttoo ddeebbeerráánn uuttiilliizzaarr eel l ssooffttwwaarree ““RROOSS SSTTAANNDD AALLOONNE”E “ ddeessaarrrroollllaaddoo ppoor r llaa cciittaaddaa UUnniiddaad,d , ddiissppoonnibiblele eenn ffoorrmmaa ggrraattuuititaa ccoonn ssuuss rreessppeecctitivvaass aaccttuuaalliizzaacciioonneess ttééccnniiccaass eenn llaa ppáággiinnaa wwwww.wu.iuaifa.fg.govo.vc.oc,o , oo ccuuaallqquuieier r oottrroo mmeedidoio iiddóónneeoo qquuee eessttaabblleezzccaa llaa uunniiddaadd yy tteenniieennddoo eenn ccuueenntata llooss ssiigguuiieenntteess aassppeectcotos:s : EEl l aarrcchhiivvoo ddee rreeppoortrtee pprroodduucciiddoo ppoorr eel l ssooffttwwaarer,e , ddeebbeerárá sseerr rreemmititiiddoo aa llaa UUIIAAFF, , vvííaa ccoorrrreeoo

eelleeccttrróónniiccoo aal l ee--mmaial:il : rroossQ@Muuiaiaff..ggoov.vc.co,o , oo aa llaa CCaarrrreerraa 77 NNoo. . 3311 –— 1100 PPiissoo 66 ((TToorrrree BBaannccoolloommbibai)a ) ddee llaa cciiuuddaadd ddee BBooggootátá DD..CC.,. , tteellééffoonnoo: : 22 8888 5522 2222, , ffaaxx: : 33 2200 2299 2222. . EEl l rreeppoortrtee ddeebbee sseerr iinnssttiittuucciioonnala l yy ppoor r lloo ttaannttoo nnoo ssee rreeqquuiieerree qquuee eessttéé ssuusscrcirtitoo ppoorr ffuunncciioonnaariroio aallgguunnoo ddee llaa eennttiiddaadd.. PPaarraa eel l rreeppoortrtee ddee llaa iinnffoorrmmaacciióónn llaass eennttiiddaaddeess ddeebbeenn aajjuussttaarrssee aa lloo sseeññaallaaddoo eenn eel l pprreesseenntete iinnssttrruucctitivvoo, , aassí í ccoommoo eenn eel l ccoorrrreessppoonnddieienntete ffoorrmmataot.o . IInnssttrruucccciioonneess GGeennerearlaelse:s : 11. . DDiilliiggeennccieie eel l ffoorrmmaatoto ddee rreeppoortrtee ddee ooppeerraacciioonneess ssoossppeecchhoossaas s eenn ssuu ttoottaalliiddaadd. . PPaarraa

eel l ccaassoo ddee ooppeerraacciioonneess iinntteennttaaddaass oo rreecchhaazzaaddaass ssee ddiilliiggeenncciaia úúnniiccaammeentnete llooss ccaammppoos s oobblliiggaattooriroios:s : FFeecchhaa ddee llaa ooppeerraacicóión,n , OOffiicciinnaa, , MMoontnot,o , MMootitivvooss ddee ssoossppeecchah,a , IIddeennttiiffiiccaacciióónn yy nnoommbbrere ddee llaa ppeerrssoonnaa oo eemmprperesas,a , iiddeennttiiffiiccaacciióónn ddeel l pprroodduuctcot.o . 22. . GGuuaarrddee uunnaa ccooppiaia ddeel l rreeppoortrtee ddee llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas.a . PPaarraa eel l ccaassoo ddee ooppeerraacciioonneess iinntteennttaaddaass oo rreecchhaazzaaddaass ssee ddiilliiggeenncciaia úúnniiccaammeentnete llooss ccaammppoos s oobblliiggaattooriroios:s : FFeecchhaa ddee llaa ooppeerraacicóión,n , OOffiicciinnaa, , MMoontnot,o , MMootitivvooss ddee ssoossppeecchah,a , IIddeennttiiffiiccaacciióónn yy nnoommbbrere ddee llaa ppeerrssoonnaa oo eemmprperesas,a , iiddeennttiiffiiccaacciióónn ddeel l pprroodduuctcot.o .

33. . UUnnaa vveezz ddiilligigeenncciiaaddoo eel l óÓó llooss RReeppoortretess ddee OOppeerraacciioonneess SSoossppeecchhosoassa,s , eel l pprroocceeddiimmieienntoto ppaarraa eennvvííoo ddeel l rreeppoortrtee aa llaa UUIIAAFF eess eel l ssiigguuiieenntete: : aa)) EEnn eel l ssooffttwwaarree RROOSS SSttaanndd AAlloonnee sseelleecccciioonnee llaa ooppcciióónn ““EEnnvviaiar r RReepporotrete RROOSS” ” qquuee ssee eennccuueentnrtara eenn eel l mmeennúú pprriinnccipipala.l . bb)) EEnn llaa vveennttaannaa ddee eennvvííoo ddee rreeppoortrete, , sseelleecccciioonnee llaa ooppcciióónn ““RReepporotrete PPoosistiitivvoo” ” yy llaa mmooddalailiddaadd ddee eennvvíoío: : -- AAuuttoommátáitcioc:o : SSeelleecccciioonnaa ttooddooss llooss rreeppoorrtteess qquuee aauunn nnoo hhaann ssiiddoo eennvviiaaddoos.s . -- ÚÚllttiimmaa ffeecchhaa: : SSeelleecccciioonnaa llooss rreeppoorrtteess ddiilligigeenncciiaaddooss hhaassttaa llaa ffeecchhaa qquuee

ddeetteerrmmininee eenn eel l ccaammppoo ffeecchha.a . -- ÚÚllttiimmoo nnúúmmeeroro ddee RROOS:S : SSeelleecccciioonnaa llooss rreeppoorrtteess hhaassttaa eel l úúllttiimmoo nnúúmmeeroro ddee rreeppoortrtee qquuee ddeetteerrmmininee eenn eel l ccaammppoo nnúúmmeeroro ddee RROOS.S . cc)) HHaaggaa cclliicc eenn eel l bboottóónn ““EEnnvvíoío mmaanunaula”,l” , eenn eessttee mmoommenetnoto ssee aabbrree uunnaa nnuueevvaa vveennttaannaa eenn ddoonnddee ssee sseelleecccciioonnaa llaa ccaarrppeetata ddoonnddee qquueeddaarárá ssaallvvaaddoo eel l rreeppoortrete. . EEl l ssiisstteemmaa aauuttoommááttiiccaammeentnete ggeenneerara uunn aarrcchhiivvoo ccoommprpirimmididoo yy eennccrriippttaaddoo eenn ddiicchhaa ccaarrppeetata ccoonn eel l nnoommbrbere qquuee eel l uussuuaariroio ddiiggiittee yy eexxtteennssiióónn ..rrooss dd)) EEl l aarrcchhiivvoo ccoonn eexxtteennssiióónn ..rrooss ggeenneerraaddoo ssee ddeebbee aaddjjuunntatar r yy eennvviaiar r ppoorr ccoorrrreeoo

eelleeccttrróónniiccoo aal l bbuuzzóónn rrooss@Quiuaiaf.f.ggoovv.c.coo 44. . EEnn eel l ccaassoo qquuee dduurraanntete eel l ppeerriiooddoo eessttaabblleecciiddoo ((MMeennsusaula)l ) nnoo ssee hhaayyaa ddeetteerrmmiinnaaddoo llaa eexxiisstteenncciaia ddee ooppeerraacciioonneess ssoossppeecchhoossaas s llooss ssuujjeettooss oobblliiggaaddooss ddeebbeerráánn iinnffoorrmmaar r eessttee hheecchhoo ddeenntrtroo ddee llooss 1100 pprriimmeerrooss ddííaass ssiigguuiieenntteess ccaalleennddaariroio yy ccoommoo ssee iinnddiiccaa eenn eel l pprreesseenntete iinnssttrruucctitivvoo. . IInnssttrruucccciioonneess EEssppeecícfíificcaass ppaarraa eel l ddiilliiggeenncciiaammiieenntoto ddeel l RROOS:S : EEnnccaabbeezzaaddoo 11. . NNúúmmereoro ddeel l rreeppoortrete: : IInnddiiqquuee eel l nnúúmmereoro ddeel l rreeppoortrtee sseeggúúnn llaa aassiiggnnaaccióiónn qquuee lllleevvee

iinntteerrnnaammeenntete llaa ccooooppereartaitvivaa aa eessttee rreessppeeccttoo.. 22. . FFeecchha:a : IInnddiiqquuee llaa ffeecchhaa ddeel l rreeppoortrtee bbaajjoo eel l ffoorrmmaatoto AAAAAAAA ((aaññoo) ) MMMM ((mmees)s ) DDDD ((ddííaa).) . 33. . CCllaassee ddee rreeppoortrete: : SSeelleecccciioonnee llaa ooppcciióónn ccoorrrreessppoonnddieienntete sseeggúúnn sseeaa eel l ttiippoo ddee rreeppoortrete: : rreeppoortrtee iinniicciiaal,l , ccoorrrreecccciióónn aal l rreeppoortrtee aanntteeririoor r oo aaddiicciióónn aa rreeppoortrtee aannteteriroior.r . 44. . EEnn ccaassoo ddee ccoorrrreecccciióónn óó aaddiicciióónn aal l rreeppoortrtee nnúúmmereor:o : EEnn ccaassoo ddee qquuee sseeaa uunnaa ccoorrrreecccciióónn oo uunnaa aaddiicciióónn aa uunn rreeppoortrtee aanntteeriroior,r , iinnddiiqquuee eel l nnúúmmereoro ddeel l rreeppoortrtee qquuee ssee ccoorrrriiggee oo aaddiicciioonna.a .

SSeecccciióónn Il.. IInnffoorrmmaacciióónn ddee llaa CCooooppereartaitvivaa qquuee rreeppoortrtaa 55. . NNoommbrbere ddee llaa ccooooppereartaitviva:a : rreeggiissttrree eel l nnoommbbrere oo ssiiggllaa ccoonn llaa ccuuaal l ssee iiddeenntitfifiiccaa llaa ccooooppereartaitviva.a . 66. . TTiippoo ddee ccooooppereartaitviva:a : SSee ddiilliiggeenncciaia eel l ttiippoo ddee eennttiiddaadd ddee aaccuueerrddoo ccoonn llooss ssiigguuiieenntteess ccóóddiiggoos:s : 11== CCoooopepreartaitvivaa eessppeecicaialilizzaaddaa ddee aahhoorrrroo yy ccrrééddititoo 22== CCoooopepreartaitvivaa mmulutlitiaacctitivvaa ccoonn sseecccciióónn ddee aahhoorrrroo yy ccrrééddititoo 33== CCoooopepreartaitvivaa iinntteeggraral l ccoonn sseecccciióónn ddee aahhoorrrroo yy ccrrééddititoo 77. . CCóóddigigoo ddee llaa ccooooppereartaitviva:a : ccoorrrreessppoonnddee aal l ccóóddiiggoo aassiiggnnaaddoo aa llaa eennttiiddaadd ppoorr CCoonnffeeccooopo.p . 88. . CCóóddigigoo ddee llaa ssuuccuursrasla:l : SSee rreeggiissttrraa eel l ccóóddiiggoo aassiiggnnaaddoo ppoorr llaa ccooooppereartaitvivaa aa llaa

ooffiicciinnaa oo ssuuccuursrsala l ddoonnddee ssee eeffeeccttuuóó llaa ttrraannssaacccicóión.n . 99. . NNoommbrbere ddee llaa ssuuccuursrasla:l : SSee rreeggiissttrraa eel l nnoommbrbere aassiiggnnaaddoo ppoorr llaa ccooooppereartaitvivaa aa llaa ooffiicciinnaa oo ssuuccuursrsala l ddoonnddee ssee eeffeeccttuuóó llaa ttrraannssaacccicóión.n . SSeecccciióónn IIlI.. IInnffoorrmmaacciióónn ddee llaass ppeerrssoonnaass iimmpplliiccaaddaass eenn llaa ooppeerraacciióónn ssoossppeecchhoossaa 1100. . NNoommbrbere oo rraazzóónn ssoocciaila:l : IInnddiiqquuee eel l nnoommbbrere ccoommplpeletoto oo llaa rraazzóónn ssoocciaial l ddee llaass ppeerrssoonnaass iimmpplliiccaaddaass eenn llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas,a , sseeggúúnn sseeaa ppeerrssoonnaa nnaattuurarla l oo jjuurrííddiiccaa rreessppeeccttiivvaammenetnet.e . SSi i hhaayy mmááss ddee uunnaa ppeerrssoonnaa rreellaacciioonnaaddaa ccoonn llaa ooppeerraacicóión,n ,

ssee ddeebbeerárá rreeppeetitrir llaa iinnffoorrmmaacciióónn ccoonntteenniiddaa eenn llaa sseecccciióónn IIlI ddeel l ffoorrmmaatoto ppoorr ccaaddaa uunnaa ddee eellllaass. . 1111. . NNúúmmereoro ddee iiddeennttiiffiiccaacciióónn: : MMaarrqquuee ccoonn uunnaa XX llaa ccaasislilllaa ccoorrrreessppoonnddieienntete aal l ttiippoo ddee ddooccuummenetnoto ddee iiddeennttiiffiiccaacciióónn ddee llaass ppeerrssoonnaass iimmpplliiccaaddaass eenn llaa ooppeerraacicóión,n , ee iinnddiiqquuee eel l nnúúmmeeroro ddee ddiicchhoo ddooccuummenetnot,o , sseeggúúnn llaass ssiigguuiieenntteess ccoonnvveenncicoionnese:s : CCCC== CCéédduluala ddee CCiiuuddaaddanaínaí,a , TTlI== TTaarrjjeettaa ddee IIddeennttiiddaad,d , CCEE== CCéédduluala ddee EExxttrraannjjeerrííaa,, PPaass == PPaassaapoprotret,e , NNIITT== NNúúmmereoro ddee IIddeennttiiffiiccaacciióónn TTrriibbuutatariroio. . NNuummerearlaeles s 1122 aa 1155: : IInnddiiqquuee llaa iinnffoorrmmaacciióónn ssoolliicciittaaddaa eenn ccaaddaa ccaasislilllaa ssoobbrree llaa

ddiirreecccciióónn ddeel l ddoommiciicliiloio ddee llaass ppeerrssoonnaass iimmpplliiccaaddaass eenn llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas.a . 1166. . CCáámmaraara ddee CCoommerecricoi:o : EEnn ccaassoo ddee ppeerrssoonnaa jjuurrííddiiccaa, , iinnddiiqquuee llaa CCáámmaraara ddee CCoommerecricoio eenn llaa ccuuaal l eessttáá rreeggiissttrraadda.a . NNuummerearla l 1177 aa 2200: : IInnddiiqquuee llaa iinnffoorrmmaacciióónn ssoolliicciittaaddaa eenn ccaaddaa ccaasislilllaa ssoobbrree llaa ddiirreecccciióónn ddoonnddee llaabboorraann llaass ppeerrssoonnaass iimmpplliiccaaddaass eenn llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas.a . 2211. . AAccttiivviiddaadd eeccoonnóómmiciac:a : sseeññaalele llaa aaccttiivviiddaadd eeccoonnóómmicicaa ddee llaa ppeerrssoonnaa qquuee iinntteerrvviieennee eenn llaa ooppeerraacicóión.n . 2222. . CCIIIIUU: : ccoorrrreessppoonnddee aal l CCóóddigigoo IInndduustsrtiraial l IInntteerrnnaacciioonnala l UUnnififiiccaaddo.o . SSi i eel l CCIIUIU nnoo

aapplliiccaa eenn llaa aaccttiivviiddaadd eeccoonnóómmiciac,a , ccoollooqquuee uunnaa llíínneeaa. . 2233. . FFeecchhaa ddee vviinnccuullaaccióión:n : iinnddiiqquuee llaa ffeecchhaa ddee vviinnccuullaacciióónn aa llaa ccooooppereartaitvivaa ddee llaass ppeerrssoonnaass iinnvvoolluuccrraaddaass eenn llaa ooppeerraacicóión,n , bbaajjoo eel l ffoorrmmaatoto AAAAAAAA ((aaññoo) ) MMMM ((mmees)s ) DDDD ((ddííaa).) . 2244. . RReellaacciióónn ddee llaa ppeerrssoonnaa ccoonn llaa ccooooppereartaitviva:a : MMaarrqquuee ccoonn uunnaa XX llaa ccaasislilllaa ccoorrrreessppoonnddieienntete aal l ttiippoo ddee rreellaacciióónn qquuee ttiieenneenn ccoonn llaa ccooooppereartaitviva,a , llaass ppeerrssoonnaass iimmpplliiccaaddaass eenn llaa ooppeerraacicóión.n . 2255. . VViinnccuullaacciióónn ccoonn llaa ccooooppereartaitviva:a : SSeeññalaele ssi i llaa rreellaacciióónn ddee llaa ccooooppereartaitvivaa ccoonn llaass ppeerrssoonnaass iimmpplliiccaaddaass eenn llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhoossaa aaúúnn ssee mmaanntitieennee o o ssi i ffiinnaalliizzóó. . EEnn

eessttee úúllttiimmoo ccaassoo, , eessppeecicfifiiqquuee ssi i ffuuee ppoor r rreettiirroo vvoolluunntatrairoio, , ddeecciissiióónn ddee llaa ccooooppereartaitvivaa ((ccoommoo llaa eexxcclluussiióónn ddeel l aassoocciiaaddoo) ) oo ppoor r ssuussppeennsisóiónn ee iinnddiiqquuee llaa ffeecchhaa eenn qquuee eessttaa ooccuurrriróió. . LLaa ssuussppeennsisóiónn ssee rreeffiieerree aa ccuuaallqquuieier r rreettiirroo tteemmpporoarla l eexxiiggiiddoo ppoorr llaa ccooooppereartaitviva,a , ppoorr eejjeemmplpol,o , eenn uunnaa ssaanncciióónn ddee eessttee ttiippoo rreeaalliizzaaddaa aa aallggúúnn eemmpplleeaaddoo iinntteerrnnoo. . 2266. . PPrroommeedidoio ddee iinnggrreessooss mmeennsusaulaelse:s : IInnddiiqquuee eel l pprroommeedidoio ddee iinnggrreessooss mmeennssuaulaeles s ddee llaass ppeerrssoonnaass iimmpplliiccaaddaass sseeggúúnn llaa iinnffoorrmmaacciióónn mmááss rreecciieennttee qquuee tteennggaa llaa ccooooppereartaitvivaa aa eessttee rreessppeecctoto yy sseeññaalele llaa ffeecchhaa aa llaa ccuuaal l ccoorrrreessppoonnddee ddiicchhaa

iinnffoorrmmaacicóión.n . SSeecccciióónn IllIlI.. IInnffoorrmmaacciióónn ddee llaa ooppeerraacciióónn ssoossppeecchhoossaa 2277. . VVaalolor r ddee llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas:a : IInnddiiqquuee eel l mmoonntoto ttoottaal l ddee llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhoossaa eenn ccoonnjjuunntot.o . 2288. . TTiippoo ddee ooppeerraacicóión:n : IInnddiiqquuee eel l ttiippoo ddee ttrraannssaacccciióónn sseeggúúnn sseeaa nnaacciioonnala l oo iinntteerrnnaaccioionanla.l . 2299. . FFeecchhaa ddee llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas:a : IInnddiiqquuee eel l llaappssoo ddee ttiieemmppoo eenn eel l ccuuaal l ssee pprreesseenntótó llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas,a , bbaajjoo eel l ffoorrmmaatoto AAAAAAAA MMMM DDDD; ; eenn ccaassoo ddee qquuee llaa ooppeerraaccióiónn ccoonnsstete ddee uunnaa ssoollaa ttrraannssaacccicóión,n , llaa ffeecchhaa ddee iinniicciioo ddeebbee sseerr iigguuaal l aa llaa

ddee ffiinnaalliizzaacciióónn. . 3300. . IInnffoorrmmaacciióónn ddeel l pprroodduucctoto iinnvvoolluuccrraaddo:o : mmaarrqquuee ccoonn uunnaa XX llaa ccaasislilllaa ccoorrrreessppoonnddieienntete aa llooss pprroodduuccttooss oo sseerrvviicciiooss ffiinnaanncciieerrooss iimmpplliiccaaddooss eenn llaa ooppeerraacicóión.n . EEnn eel l ccuuaaddroro ssee rreellaacciioonnaann llooss nnúúmmeeroros s ddee iiddeennttiiffiiccaacciióónn ddee ccaaddaa pprroodduucctoto oo sseerrvviciciioo eessppeecícfíificcoo ((ddoonnddee aapplliiqquue)e,) , ppaarraa iinnddiiccaar r eel l ttiippoo. . AAcceerrccaa ddeel l PPrroodduucctoto FFiinnaannccieierroo IInnvvoolluuccrraaddo:o : 3300. . IInnddiiqquuee ccoonn uunnaa XX ssi i llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhoossaa ssee rreeaalliizzóó aa ttrraavvééss ddee uunnoo oo aallgguunnooss ddee llooss ssiigguuiieenntteess pprroodduuccttooss oo sseerrvviicciiooss ffiinnaanncciieerroos:s : 9900 == DDeeppósóistitooss ddee aahhoorrrroo aa llaa vviissttaa

9911 == DDeeppósóistitooss ddee aahhoorrrroo aa ttéérrmmiinnoo ((CCDDAAT)T ) 9922== DDeeppósóistitooss ddee aahhoorrrroo ccoonnttrraacctutuala l 9933== DDeeppósóistitooss ddee aahhoorrrroo ppeerrmmaanneentnete 9944 == AAppoortrteess 0099 == OOttrrooss SSi i eess oottrroo pprroodduucctoto ddeetátálllelelolo: : EEjjeemmplpol:o : EEnn ccaassoo ddee ttrreess ccuueennttaass ccoorrrriieennttees,s , ddooss ddee aahhoorrrrooss yy uunn CCDDT,T , eel l sseegguunnddoo ccuuaaddrroo ssee ddiilliiggeenncciiaaríríaa aassí:í : errnrnnnnrarnanranrarrarrornarronnnrnennnros 3 NNoo. . |: 11 22 33 44 E EM 3359990 5069230 56987561 1 3359990 5069230 56987561 : 2 2525521 2525678 2 2525521 2525678 : 88 22667755 v -- NNúúmmereoro ddeel l ttiippoo ddee PPrroodduucctoto oo SSeervrvicicioio FFiinnaannccieierroo sseeggúúnn llaa ttaabblala. . -- NNúúmmereoro ddee iiddeennttiiffiiccaacciióónn ddee ccaaddaa pprroodduucctoto oo sseerrvviciciioo eessppeceícfíifcico.o .

3311. . CCaarraactcetreírsístiticcaass ddee llooss pprroodduuctcotos:s : MMeennccioionnee ccaarraaccteteríríssttiiccaass ddee llooss pprroodduuccttooss ffiinnaanncciieerrooss iimmpplliiccaaddoos,s , ppoorr eejjeemmplpol:o : EEnn eel l ccaassoo ddeel l eejjeemmpplolo aanntteeririoor r ddee llaass ttrreess ccuueennttaass ccoorrrriieennttees,s , ddooss ddee aahhoorrrrooss yy uunn CCDDT,T , eel l ccuuaaddrroo ssee ddiilliiggeenncciiaaríríaa aassí:í :

11 FFeecchhaa AApperetr t FFeecchhaa CCiieerrrree 33335599999900 55006699223300 556699887755616 1 Dn 22 FFeecchhaa AApperetr t FFeecchhaa CCiieerrrree 2255225555221 1 22552255667788 pe 88 MMoonntoto FFeecchhaa AApperetr t FFeecchhaa CCiieerrrree OOttrroo 22667755 SSee aaggrruuppaann llooss pprroodduuccttooss ffiinnaanncciieerrooss yy ssee ddiilliiggeenncciiaann llooss ddaattooss ccoorrrreessppoonnddieienntetess aa ccaaddaa uunnoo sseeggúúnn ssuuss ccaarraaccteteríríssttiiccaass pprrooppiaias.s .

pprrooppiaias.s . PPaarraa eeffeeccttooss ddeel l rreeppoortrete, , llaass ccaarraaccteteríríssttiiccaass ssuuggeerriiddaass eenn ccaaddaa pprroodduucctoto oo sseerrvviciciioo ffiinnaanncciieerroo ssoonn: : CCuueenntatass ccoorrrriieenntteess oo ddee aahhoorrrroos:s : _ F[Feecchhaa ddee aappeerrttuurraa F[Feecchhaa ddee cciieerrrree ((ssi i aappliliccaa) ) T[Toottaal l ddee ddéébbititooss TTootatla l ccrrééddiittooss TTrraannssfeferreencnicaisa:s : MMoonntoto MMeedidoio CCuueentnat(as()s ) oorriigaeenn CCrréédditiotos:s : MMoonntoto FFeecchhaa aappeertrtuurraa FFeecchhaa cciieerrrree CCuuootata ((ffrreeccuueenncicaia) ) NNúúmmereoro ddee oobblliiggaacciióónn SSeegguurorso:s : TTiippoo MMoonntoto PPrriimmaa aannuuala l VVaalolor r rreessccaatete ((ssi i aapplliiccaa) ) CCDDTT's s yy CCDDAAT'Ts:s : MMoonntoto FFeecchhaa aappeertrtuurraa FFeecchhaa cciieerrrree AAcccciioonnese:s : FFeecchhaa ddee eemmisisiióónn PPrreeccioio ccoommpprara PPrreeccioio vveenntata ((ssi i aapplliiccaa) ) F[Fiirrmmaa ccoorrrreeddoorara

EEnnccaarrggoo FFiidduucciaiariroio: : MMoonntoto FFeecchhaa aappeerrttuurraa CCoommisiisóiónn TTiippoo ffoonnddoo ((ccoommúún,n , oottrroo) ) BBoonnoso:s : EEmmisisoor r ((ssi i aappliliccaa) ) EEmmisisiióónn MMaadduruaracicóiónn LLeeaassining:g : TTiippoo CCaannoonn PPeerrííooddoo MMoonntoto AAppoortrteess VVoolluunntatrairoios:s : VVaalolor r aaccuummuulaladdoo FFeecchhaa ddee aappeerrttuurraa %% pprroommeedidoio mmeess TTaarrjjeettaass ddee CCrréédidtiot:o : CCuuppoo MMaannejeojo pprroommeedidoio CCéédduulalass ddee CCaapiptitaalilizzaaccióión:n : FFeecchhaa ddee aappeerrttuurraa F[Feecchhaa ddee vveenncciimmieienntoto MMoonntoto CCoommprpara ddee DDiivviissaas:s : MMoonntoto TTiippoo ccaammbiboio FFeecchhaa ddee rreeaalliizzaacciióónn OOppeeraracicóiónn ddee GGiriroo: : MMoonntoto FFeecchhaa ddee rreeaalliizzaacciióónn OOrriiageenn DDeesstitinnoo #$ ccuueennttaass oorriiggeenn yy ddeessttiinnoo DDeerriivvaaddoos:s : EEnnttiiddaadd iinntteerrmmeedidaiariraia | TTiippoo FFeecchhaa rreeaalliizzaacciióónn PPrreeccioio eejjeerrcciicciioo PPrriimmaa

FFoonnddooss MMuututuoso: s : NNoommbrbere ffoonnddoo TTiippoo FFeecchhaa ccoommpprara NNAAVV ccoommpprara NNAAVV aaccttuuala l DDuurraanntete eel l ttiieemmppoo ddee llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhoossaa 0O iinnddiiccaar r ssi i ssee ccoommpprararoronn ddiirreeccttaammeenntete SSeecccciióónn IIVV DDeessccrriippcciióónn ddee llaa ooppeerraacciióónn ssoossppeecchhoossaa 3322. . DDeesscrcirippcciióónn ddee llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas:a : PPaarraa rreeaalliizzaar r llaa ddeessccririppcciióónn ddee llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas,a , ssee rreeccoommiieennddaa aa llaa CCoooopepreartaitvivaa aatteennddeer r ccoommoo mmíínniimmoo llooss ssiigguuiieenntteess llinineeaammieienntotos:s : 11. . SSee ddeebbee ssuuggereirri r llaa iimmppoorrttaanncicaia ddeel l rreeppoortrtee ((aallttaa, , mmeedidaia oo bbaajaja),) , ccoonnssiiddeerraannddoo llooss hheecchhooss yy ssuu ssiimmililiittuudd ccoonn ttiippoollooggííaass ccoonnoocciiddaass ddee LLaavvaaddoo ddee AAccttiivvooss yy

FFiinnaanncciiaacciióónn ddeel l TTeerrrroorriissmmo.o . SSee ddeebbeenn ccoonnssiiddeerarar r eessppeecciiaallmmeentnete llaass ttiippoollooggííaass iiddeennttiiffiiccaaddaass ppoorr eel l GGAAFIF I ((GGrruuppoo ddee AAcccciióónn FFiinnaannccieierraa IInntteerrnnaacciioonnala)l ) yy llaa UUIIAAFF. . PPaarraa ddeetteerrmmininaar r llaa iimmppoorrttaanncicaia ddee llaa ooppeerraaccióiónn rreeppoorrttaadda,a , rreessuultltaa úútitli l ccoonnssiiddeerarar r eennttrree oottrraass, , llaa pprreesseenncicaia ddee llooss ssiigguuiieenntteess eelleemmeentnotso:s : aa. . IInnccrreemmeenntoto ppaattrriimmooninaila l oo ddee llaass ooppeerraacciioonneess nnoo jjuussttiiffiiccaaddoo oo ppoor r ffuueerraa ddee llooss pprroommeedidoioss ddeel l rreessppeectcitivvoo sseeccttoor r oo aaccttiivviiddaadd eeccoonnóómmiciac,a , ddee aaccuueerrddoo ccoonn eel l SSIIPPLLAAFFTT iimmpplleemmeennttaaddoo ppoor r llaa eennttiiddaad.d . bb. . PPrreessuunntoto uussoo iinnddeebbiiddoo ddee iiddeennttiiddaaddees,s , ppoorr eejjeemmplpol:o : uussoo ddee nnúúmmeeroros s ddee

iiddeennttiiffiiccaacciióónn iinneexxiisstteenntetes,s , nnúúmmeeroros s ddee iiddeennttiiffiiccaacciióónn ddee ppeerrssoonnaass ffaalllleecciiddaas,s , ssuuppllaannttaaccióiónn ddee ppeerrssoonnasa,s , aalltteerraacciióónn ddee nnoommbrberse.s . c. PPrreesseenntataccióiónn ddee ddooccuummenetnotos s oo ddaattooss pprreessuunnttaammeentnete ffaallssooss. . d. AAccttuuaaccióiónn eenn nnoommbbrere ddee tteerrcceerrooss yy uussoo ddee eemmpprreessaas s aappaarreenntteemmeentnete ddee ffaacchhaaddaa.. ee. . RReellaacciióónn ccoonn ppeerrssoonnaass vviinnccuullaaddaass oo pprreessuunnttaammeentnete vviinnccuullaaddaass aa aaccttiivviiddaaddeess ddeeliliccttiivvaas.s . ff.. RReellaacciióónn ccoonn bbiieenneess ddee pprreessuunntoto oorriiggeenn iillíícciittoo. . gg. . FFrraacccciioonnaammieientnoto yy//oo iinnuussuuaalliiddaaddeess eenn eel l mmaannejeojo ddeel l eeffeecctitivvoo. . 22. . SSee ddeebbee iiddeenntitiffiiccaarr eel l rreeppoortrtee qquuee ssee ccoonnssiiddeerara uurrggeenntet,e , ssuuggiirriieennddoo aassí í llaa

pprroonntitittuudd ccoonn llaa ccuuaal l ssee ddeebbeeríraía aaccttuuaar r rreessppeecctoto ddeel l mmiissmmo.o . EEnn ttaal l sseenntitiddoo, , ppoorr eejjeemmplpol,o , uunn rreeppoortrtee sseerráá uurrggeenntete ccuuaannddo:o : aa. . SSeeaa iinnmmiinneenntete llaa ddiissppoossicicióión,n , ttrraannssffeerreenncciaia oo rreettiirroo ddee rreeccuurrssooss vviinnccuullaaddooss aa uunnaa pprreessuunntata aaccttiivviiddaadd ddee llaavvaaddoo ddee aaccttiivvooss yy//oo ffiinnaanncciiaacciióónn ddeel l tteerrrroorriissmmo.o . bb. . SSeeaa iinnmmiinneenntete eel l eemmppleleoo ddee rreeccuurrssooss eenn llaa rreeaalliizzaacciióónn ddee aaccttiivviiddaaddeess tteerrrroorriissttaass uu oottrraass ddeeliliccttiivvaas.s . cc. . CCuuaannddoo sseeaa iimmppeerartaitviva,a , aa jjuuiicciioo ddee llaa eennttiiddaad,d , llaa iinntteerrvveenncciióónn ddee llaass aauuttoorriiddaaddeess ppaarraa eevviittaarr llaa ddiissppoossicicióión,n , ttrraannssffeerreenncciaia oo cciirrccuullaacciióónn ddee

rreeccuurrssoos,s , eenn ccuuaallqquuieier r ffoorrmma,a , pprreessuunnttaammeentnete vviinnccuullaaddooss aa ooppeerraacciioonneess ddee llaavvaaddoo ddee aaccttiivvooss yy//oo ffiinnaanncciiaacciióónn ddeel l tteerrrroorriissmmo.o .

3. RReeaaliliccee uunnaa ddeessccririppcciióónn ddee llooss hheecchhoso,s , ddee mmaannereara oorrggaanniizzaadda,a , ccllaarraa yy ccoommplpelteat,a , iinnddiiccaannddoo ((ddoonnddee aapplliiqquuee) ) llaa ffoorrmmaa eenn qquuee ssee rreellaacciioonnaann ppeerrssoonnasa,s , pprroodduuccttooss ffiinnaanncciieerroos,s , ttrraannssaacccciioonnese,s , iinnssttiittuucciioonneess ffiinnaanncciieerraass yy ddeemmáás s aaggeenntetess ddee llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas.a .

4. TTeennggaa eenn ccuueenntata eenn llaa mmeeddididaa ddee lloo ppoossibiblele uunn oorrddeennaammieientnoto ccrroonnoollóóggicicoo ddee llooss eevveennttooss yy llaa ppaarrttiicciippaacciióónn ddee ccaaddaa ppeerrssoonnaa oO aaggeentnet,e , ssi i eessttoo aayyuuddaa aal l

eenntteennddiimmieienntoto ddee llooss mmiissmmoso.s .

5. MMeennccioionnee llaass ccaarraaccteteríríssttiiccaass ddee llaa ooppeerraaccióiónn ppoorr llaass ccuuaalleess ssee ccoonnssiiddeerara ccoommoo ssoossppeecchhosoas.a .

6. MMeennccioionnee ccuuaallqquuieier r iirrrreegguullaarriiddaadd qquuee ssee hhaayyaa ddeetteeccttaaddoo ccoonn llaass ppeerrssoonnaass oo ttrraannssaacccciioonneess iimmpplliiccaaddaass eenn llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas.a .

7. SSi i llaa iinnssttiittuucciióónn rreecciibbiióó aallgguunnaa ddeeccllaarraacicóión,n , eexxppliliccaaccióión,n , jjuussttiiffiiccaacciióónn uu oottrroo, , qquuee llooss iimmpplliiccaaddooss hhaayyaann ddaaddoo yy qquuee ssee rreellaacciioonneenn ccoonn llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas,a , mmeenncicóiónneleala ee iinnddiiqquuee llaa ffoorrmmaa eenn qquuee ssee hhiizzoo ((eessccrirtiata, , vveerrbbala,l , aa ppaartritrir ddee uunn rreeqquueerriimmieienntoto ffoorrmmala l ddee llaa iinnssttiittuucciióónn, , oottrrooss) ) yy ssee aalllleeggóó llooss ssooppoortrteess

ccoorrrreessppoonnddieienntetess aa llaa ooppeerraacicóión.n .

8. PPrreecciissaar r ssi i ssee ssoolilicciittóó aal l cclliieennttee aaccttuuaalliizzaacciióónn ddee ddaattooss oo aaccllaarraacciióónn ssoobbrree llooss hheecchhooss rreessppeectcitvivoos,s , ee iinnddiiqquuee llaa ffoorrmmaa eenn qquuee ssee hhiizzoo ((eessccrirtitaa, , vveerrbbala,l , aa ppaartritrir ddee uunn rreeqquueerriimmieienntoto ffoorrmmala l ddee llaa iinnssttiittuucciióónn, , oottrrooss. .

9. MMeennccioionnee ssi i llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhoossaa ssee rreellaacciioonnaa ccoonn aallggúúnn rreeppoortrtee rreeaalliizzaaddoo aanntteerriioorrmmeenntete ppoorr llaa ccooooppereartaitvivaa oo ccoonn oottrraass ooppeerraacciioonnese.s . 1100. . NNoo oommititaa nniinnggúúnn ddaattoo ccoonnooccididoo ddee llaa ooppeerraaccióiónn yy mmeenncicoionnee ccuuaallqquuieier r hheecchhoo aaddiicciioonnala l qquuee ppuueeddaa ccoonntrtriibbuuiri r aal l aannáálilsisisis ddee llaa mmiissmma.a .

1111. . TTrraattáánnddoossee ddee rreeppoorrtteess rreeffeerriiddooss aa cclliieennttees,s , ssee ddeebbeenn ssuumminiinsitsrtraar r aaddeemmáás s llooss ssiigguuiieenntteess ddaattoos:s : aa. . CCaarraactcetreírsístiticcaass yy mmoonntotoss ddee llooss iinnggrreessooss yy eeggrreessoos,s , aassí í ccoommoo llaa iinnffoorrmmaaccióiónn ppaattrriimmonoinaila,l , eenn ccaassoo ddee ppoosseeeerrssee.. bb. . DDeesscrcirippccióiónn ddeel l ppeerfrifli l ffiinnaanncciieerroo ddeel l cclliieennttee ddee aaccuueerrddoo ccoonn lloo eessttaabblleecciiddoo eenn eel l SSIIPPLLAAFFTT ddee llaa eennttiiddaad.d . cc. . CCoommpapraarcaicóiónn ddeel l cclliieennttee ccoonn eel l sseeccttoor r eeccoonnóómmicicoo aal l ccuuaal l ppeerrtteenneecec,e , ddee aaccuueerrddoo ccoonn llaa sseeggmmenetnatcaicóiónn ccoonntteemmpplaladdaa eenn eel l SSIIPPLLAAFFTT ddee llaa eennttiiddaad.d . dd. . EEnnuuncnicaira,r , aaddeemmáás s ddee llooss pprroodduuccttooss vviinnccuullaaddooss aa llaa ooppeerraaccióiónn ssoossppeecchhosoas,a ,

llooss oottrrooss qquuee ppoosseeaa eel l cclliieennttee eenn llaa mmiissmmaa eennttiiddaad,d , ddiissttiinngguuiieennddoo eennttrree uunnooss yy oottrrooss. . 1122. . SSee ddeebbee iinnddiiccaar r eel l pprroocceeddiimmieiennt