SUPERSOLIDARIA - Circular Externa 10 de 2004

CCiirrccuullaarrees s AAññoo 22000044

CCIIRRCCUULLAARR EEXXTTEERRNNAA NNo.o . 00001100

PPAARRA: A : RREEPPRREESSEENNTTAANNTETSE S LLEEGGAALELSE,S , MMIIEEMMBBRROOS S DDEE LLOOSS ÓÓRRGGAANNOOS S DDEE AADDMMIINNIISSTTRRAACCIIÓÓNN YY VVIIGGIILLAANNCICAI,A , RREEVVIISSOORREES S FFIISSCCAALLEES S YY AASSOOCCIIAADDOOS S DDEE LLAASS EENNTTIIDDAADDEES S SSOOMMEETTIIDDAAS S AA LLAA SSUUPPEERRVVISISIIÓÓNN DDEE LLAA SSUUPPEERRIINNTTEENNDDEENNCICAIA

DDEE LLAA EECCOONNOOMMÍAÍA SSOOLLIIDDAARIRAI.A .

DDEE: :

SSUUPPEERRIINNTTEENNDDEENNTTE E DDEE LLAA EECCOONNOOMMÍAÍA SSOOLLIIDDAARRIAIA AASSUUNNTOT:O : CCuummplpilmimieinetnoto ddee rreeqquueerriimmieienntoto ddee llaa FFiissccaalílíaa GGeennerearla l ddee llaa NNaacicóión.n .

FFEECCHHA: A : 1166 ddee nnoovviieemmbrber e ddee 2200004.4 .

AApprreecciiaaddoos s sseeññoorerse:s : EEssttaa SSuuppeerriinntteennddenecnicai,a , ddee aaccuueerrddoo ccoonn ssuuss ffaaccuullttaaddees s lleeggaaleles,s , iinnssttrruuyyee aa llaass eennttiiddaaddees s

ssuuppeerrvviissaaddaas s ppaarraa qquuee eenn aaddeellaanntete ddeenn eessttrriiccttoo ccuummpplilimmieinetnoto aall RRaaddiiccaaddoo 11007788//77777733 LL..AA. . ddeel l 33 ddee nnoovviieemmbrber e ddee 22000044 ddee llaa FFiissccaalílíaa GGeennerearla l ddee llaa NNaaccióión.n . UUnniiddaadd DDeelleeggaaddaa aannttee llaa CCoortrete SSuupprreemmaa ddee JJuussttiicciaia. . FFiissccaal l DDeelleeggaaddoo CCoooorrddiinnaaddoor r CCoommisiisóiónn EEssppeceicaila,l , eell ccuuaal l tteexxttuuaallmmeentnete ddiissppuussoo lloo ssiigguuiieenntete ““CCoonn eell ffiinn ddee pprreecciissaar r eell aallccaannccee ddee llaass rreessoolluucciioonnees s qquuee ssee hhaann ddiiccttaaddoo eenn eessttaa iinnvveessttiiggaacciióón,n , rreellaattiivvaass aall ccoommisisoo ddee ttííttuullooss oo vvaalloorrees s ffííssiiccoos,s , oo ssuuss rreennddiimmieinetnotso,s , ssee ddiissppoonnee qquuee, , ppoorr rraazzóónn ddee eessttee pprroocceesos,o , llaass eennttiiddaaddees s bbaannccarairaias s yy ffiinnaanncciieerraass úúnniiccaammenetnet e ppooddrráánn

rreetteenneer r ddiicchhoos s bbiieennees s ccoonn ffuunnddaammenetnoto eenn oorrddeenn jjuuddiciciaial l eexxpprreesas,a , pprrooffeerriiddaa ccoommoo ccoonnsseeccuueenncicaia ddee aacceerrvvoo pprroobbaatotoriroio ssoobbrree llaa eexxiisstteenncciaia ddeel l ppuunniibblele ddee llaavvaaddoo ddee aaccttiivvooss yy ddee llaa ppoossiibblele rreessppoonnssaabbililiiddaadd ppeennala,l , ppoorr eessttee DDeessppaacchhoo oo ppoorr oottrroo qquuee aassuummaa llaa ccoommpepteetnecnicai,a , oorrddeenn eenn llaa ccuuaal l ssee iiddeennttiiffiiqquuee llaa ppeerrssoonnaa nnaattuurraal l oo jjuurrííddiiccaa aaffeeccttaaddaa yy, , eenn lloo ppoossibiblel,e , llaa rreellaacciióónn ddee llooss ttííttuullooss ssoobbrree llooss ccuuaalleess rreeccaaiiggaa llaa mmeeddididaa ccaauutteellaarr ““NNoo oobbssttaanntet,e , ccuuaannddoo llaa eennttiiddaadd bbaannccarairaia oo ffiinnaanncciieerraa ccuueenntete ccoonn eelleemmeenntotos s ddeemmosotsrtartaitivvoos s

qquuee vviinnccuulleenn aa qquuiieenn pprreetteennddaa nneeggoocicaiar r oo mmoodidfiifcicaar r ttííttuullooss oo vvaalloorreess ffííssiiccoos,s , ccoonn ppeerrssoonnaas s qquuee ssee rreellaacciioonnaann ddee nnuueevvoo eenn eessttee pprroovveeídído,o , ssoollaammeentnete rreeppoortratarár,á , eenn ffoorrmmaa iinnmmedeidaitaat,a , llaa ooppeerraacciióónn ssoossppeecchhoossaa aa eessttee ddeessppaacchho,o , aaddjjuunnttaannddoo llooss mmeedidoios s pprroobbaatotoririoos s eenn llooss qquuee ssee ffuunnddaammenetnata llaa ssoossppeecchha.a . ““CCuuaannddoo llaa ooppeerraacciióónn sseeññaallaaddaa ddee ssoossppeecchhosoas,a , ccoonn ffuunnddaammenetnoto eenn cciirrccuunnssttaanncciaias s yy mmootitivvoos s ddeemmosotsrtarbalbelse,s , ssee ccuummplpala ccoonn uunn tteerrcceerroo ssiinn vviinnccuullaacciióónn ccoonn llaass ppeerrssoonnaas s nnaattuurraalleess oo jjuurrííddiiccaass eenn ccoonntrtraa ddee llaass ccuuaalleess ssee hhaayyaa eexxppeeddiiddoo oorrddeenn jjuuddiicciaial l ddee rreetteenncciióónn oo iinnccaauuttaacciióónn

ddee ttííttuulloos,s , vvaalloorrees s ffííssiiccooss oo rreennddiimmieinetnotso,s , ssee lliimmiittaarráá aa rreeppoortrtaar r ddiicchhaa ooppeerraacciióónn eenn llooss ttéérrmmiinnoos s ddeel l lliitteerraal l dd)), , nnuummerearla l 22º ddeel l AArrttííccuulloo 110022 ddeel l EEssttaattuuttoo OOrrggáánnicicoo ddeel l SSiisstteemmaa FFiinnaannciceireor,o , aa llaa UUnniiddaadd ddee IInnffoorrmmaacciióónn yy AAnnáláilsiissi s FFiinnaannccieierroo ddeel l MMiniinsitseteririoo ddee HHaacciieennddaa yy CCrrééddititoo PPúúbbliliccoo —– UUIIAAF-F.- . ““NNuueevvaammenetnet e ssee rreeiitteerraa eell ccoommisisoo ddee ttííttuullooss oo vvaalloorrees s ffííssiiccoos,s , oo ddee ssuuss rreennddiimmieinetnotso,s , ccuuyyoo tteenneeddoro,r , ppoosseeeeddoro,r , ddeeppoosistiataririoo oo mmaanndadtaatrairoio sseeaa uunnaa ddee llaass ppeerrssoonnaas s qquue,e , ppoor r aappaarreecceer r sseeññaallaaddaas s pprroobbaattoorriiaammenetnete eenn eessttaa iinnvveessttiiggaacciióón,n , ssee rreellaacciioonnaann aa ccoonnttiinnuuaaccióión:n :

““-- PPrroommotootorara ddee LLaaggoos s ddeel l PPaagguueeyy SS..AA.,. , NNiti.t . 88330000336622010-10-.0 . ““-- RReesseerrvvaas s ddeel l PPaagguueeyy SS..AA.,. , NNiti.t . 88330000448384394-39,-.3 . ““ -- SSiieerrrraass ddeel l NNililoo SS..AA.,. , NNiti.t . 88330000552299606-011 ““-- BBiieennees s yy VVaaloloreres s SS..AA.,. , NNiti.t . 88000011991122888-84-.4 . ““-- CCoonnststrruucccciioonnese s CCoonnsshhucuac,a , NNiti.t . 88000011998844887-755 ““-- LLeeyyees s yy VVaaloloreres s JJ&8.MM yy CCííaa LLttdda.a,. , NNiti.t . 88660055228899060-65-.5 . ““-- MMataetreiraialeles s yy EExxppoortratacciioonnese s SS..AA.,. , NNiti.t . 88330000616611611 1-2-.2 . ““ AAggrreeggaaddoso s yy PPrreemmeezzclcaladdoos s SS..AA.,. , NNiti.t . 88330000774411919-17-.7 . ““ CCoooopepreartaitivvaa MMulutlitaiacctitivvaa ddee SSeerrvviicciioos s ddee CCuunnddiinnaammaracrac,a , CCuunnddicicooopo,p , NNiti.t . 88330000222233113 3 ..

““ CCoommerecricailailizzaaddoorara IInntteerrnnaacciioonnala l PPrriimmee MMarakrketeitinngg SS..AA. . ((AAggrrooseservrvicicioios s ee IInnvveerrssiioonnees s ddeel l NNoorroocccicdidenetnet e SS..AA.).,) , NNiti.t . 88000011001144262-61-.1 . ““IInnvveerrssiioonnees s eell TTrruucacla,l , NNiti.t . 88330000555500505-06-.6 . ““-- DDuuqquue e yy DDuuqquue e LLttdda.a,. , NNiti.t . 88330000006618108.0 . ““-- CCoommerecricailailizzaaddoorara AAcchhuuryry AAvviliala SS..AA. . NNiti.t . 88330000330056516.1 . ““ CCoommpapñaíñaí a ddee EExxpperetrotos s eenn SSoolluucciioonnees s EEmmprperseasrairailaeles s SS..AA. . NNiti.t . 883300007744119911.. ““-- OOrrggaanniizzaacciióónn EEmmprperseasrairaila l IInntteeggrraal l SS..AA. . NNiti.t . 88000022115583863.6 . ““-- OOrrggaanniizzaacciióónn JJuurrííddiiccoo EEmmprperseasrairaila l MMatactcolo l SS..AA.,. , NNiti.t . 88000022116688363.6 .

““-- CCoonnstsrtruurreenntata SS..AA.,. , NNiti.t . 88330000886688005-52-2 ““-- AAssoocciaiacciióónn ddee EEggrreessaaddoos s TTééccnniiccoos s CCoommerecricailaelse s ddeel l VValallele AAsseeccoommvav,a , NNiti.t . 880055001188338899-9-9 ““-- AAssoocciaiacciióónn ddee EEggrreessaaddoos s TTééccnniiccoos s IInndduustsrtriiaallees s ddee CCoolloommbibai,a , AAssiinnpoplo,l , NNiti.t . 88005500220055323-22-.2 . ““-- AAssoocciaiacciióónn ddee EExxaalluummnnoso s CCoolleeggioio JJuuaann JJoosséé CCaammacahcoh,o , AAsseeccaammacahcoh,o , NNiti.t . 88005500220022474-78-.8 . ““-- AAssoocciaiacciióónn ddee EExxaalluummnnoso s FFiinnaannciceireorso,s , SSuuffuututuror,o , NNiti.t . 88005500221177515-13-.3 . ““-- AAssoocciaiacciióónn ddee EEggrreessaaddoos s TTééccnniiccoos s ee IInndduustsrtriiaallees s ddee CCoolloommbibai,a , AAsstitinncoclo,l , NNiti.t . 88005500118886846.4 . ““-- AAssoocciiaacciióónn AAcctitivvisisttaa ddee BBooggotoátá yy CCuunnddiinnaammaracrac a AAssoobboocucnu,n , NNiti.t . 88000000334426276.7 .

““-- AAssoocciiaacciióónn ddee EEggrreessaaddoos s eenn GGeerreenncicaia FFiinnaannccieierraa ddeel l VValallele FFiinna,a , NNiti.t . 88005500221133999.9 . ““-- AAssoocciiaacciióónn ddee EEggrreessaaddoos s IInnggeenniieerroos s yy EEccoonnoomimsitsatsa s ddee CCoolloommbibaia AAsseeinincoclo,l , NNiti.t . 88005500118883853.5 . ““-- AAssoocciaiacciióónn ddee EExxaalluummnnoso s ddeel l IInnssttiittuuttoo ddee CCaappaacictitaacciióónn NNuuesetsrtara SSeeññoorara ddee FFááttiimmaa AAssiinnufuaf,a , NNiti.t . 88005500119933343.4 . ““-- AAssoocciiaacciióónn ppaarraa eell DDeesasrarrorlollolo SSoocciaial l CCoommunuintiatrairoio AAssoopprorgorgerseasra,r , NNiti.t . 88330000990022606.0 . -- ““AAssoocciaiacciióónn ddee EExxaalluummnnoso s TTééccnniiccoos s AAsseextxetce,c , NNiti.t . 88005500116644565-65-.5 . -- ““AAssoocciaiacciióónn PPrrooggrraammaa PPrrááccttiiccaa EEmmprperseasrairaila l EEggrreessaaddoos s UUnniivveerrssiiddaadd SSaannttiiaaggoo ddee CCalail,i ,

AAsseepprrooppeemmsas,a , NNiti.t . 88005500114488882-20-0 -- ““ CCoooopepreartaitivvaa MMulutlitaiacctitivvaa CCooooprperseusrurrerceccicóinó,n , NNiti.t . 88330000331150570.7 . -- ““ CCoooopepreartaitivvaa ddee AAhhoorrroro yy CCrrééddititoo PPrroosspperearra,r , NNiti.t . 883300004499883366 .. --““ SSeerrvviiccoommerecricaila l GGaalleeóónn EEaat,t , NNiti.t . 880055001155009944-8-8 --““ AAcceietietes s ddeel l CCaammppoo EEaat,t , NNiti.t . 88005500220044006-62-2 --““ IInnffaa EEaat,t , NNiti.t . 88330000992200889-911 --““ OOppcciióónn EEnneerrggétéiticcaa SS..AA.,. , NNiti.t . 88330000886678728.2 . --““ FFuunnddaacciióónn ppaarraa llaa PPrroommoocicóiónn ddee llaass AArrtteess eenn llaa JJuuvveenntutud,d , NNiti.t . 880000005577557711.. --““ FFuunnddaacciióónn FFaammiliilaiar r NNuueevvoo MMilileennioio FFuunnffaannuummi,i , NNiti.t . 88330000447711787.8 . -- ““ FFoonnddoo ddee EEmmplpeleaaddoso s MMedeidsiaslaulud,d , NNiti.t . 880055001913973079,9 .

--““ FFoonnddoo ddee EEmmplpeleaaddoso s CCoonsntsrturuvavlallel,e , NNiti.t . 88005500118834354.5 . -- ““ AAggríríccoolala llaa AAuurororara LLttdda.a,. , NNiti t 88332200004475735.3 . ““ SSee mmoodidfiifcicaa llaa rreessoolluucciióónn ddeel l 2211 ddee ooccttuubbrree ddeel l pprreesseenntete aaññoo, , pprrooffeerriiddaa ppoorr eessttee ddeessppaacchho,o , eenn eell sseennttiiddoo ddee eexxcclluuiri r ddee llaa lliissttaa aanntteerriioor r aa IINNVVEERRSSIIOONNEES S BBUURRSSÁÁTITLILEES S AAPPVVAA EE..UU.,. , ccoonn NNiti.t . 883300--110088--77323-21-,1 , eemmppreressaa rreessppeeccttoo ddee llaa ccuuaal l ssee ddeecciiddiióó iinncciiddeenntet,e , eenn ffoorrmmaa ffaavvoorraablbel,e , eenn pprroovviiddeenncicaia ddeel l 77 ddee mmaayyoo ddee 2200004,4 , pprrooffeerriiddaa ppoorr eell FFiissccaal l DDeelleeggaaddoo aannttee llaa

CCoortrete SSuupprreemmaa ddee JJuussttiicciaia, , DDr.r . MMaracrcoo AAnntotonnioio RRuueeddaa SSoototo. . ““EEssttaa ddeecciissiióónn ssee ccoommunuinciacraárá mmeedidaiantnete ooffiicciioo, , ccoonn ccooppiiaa aauuttoorriizzaaddaa ddee eessttaa pprroovviiddeencnicai,a , aa ttooddaass llaass eennttiiddaaddees s vviiggiillaaddaas s ppoor r llaa SSuuppeerriinntteennddeenncicaia BBaanncacrairai,a , SSuuppeerriinntteennddeenncicaia ddee VVaaloloreres s yy SSuuppeerriinntteennddeenncicaia ddee EEccoonnoommíaí a SSoolliiddaarirai,a , aa ffiinn ddee qquuee pprroocceeddaann aa ssuu iinnmmeeddiaiatoto ccuummplpilmimieinetnot.o . PPaarraa oobbtteenneer r ssuu aaddeeccuuaaddaa ddiiffuussiióónn ssee ooffiicciiaarráá aa llooss sseeññoorrees s SSuuppeerriinntteennddenetnetse,s , aa ffiinn ddee qquuee llaa iinnffoorrmmeenn ppoorr eell mmeeddioio mmáás s rrááppiiddoo yy eeffiiccaazz aa llaass eennttiiddaaddees s vviiggiillaaddaas.s”.” LLaa pprreesseenntete cciirrccuullaarr rriiggee aa ppaartritirr ddee ssuu ppuubblliiccaacciióónn

CCoorrddiiaallmmenetnet,e , EENNRRIIQQUUEE VVAALLDDEERRRRAAMMAA JJAARRAAMMIILLLLOO SSuuppeerriinntteennddeentnete ddee llaa EEccoonnoommíaí a SSoolliiddaarriiaa