SUPERSOLIDARIA - Circular Externa 57 de 2024

CIRCULAR EXTERNA No. 57

PARA: REPRESENTANTES LEGALES, MIEMBROS DEL ÓRGANO

PERMANENTE DE ADMINISTRACIÓN, OFICIALES DE CUMPLIMIENTO

Y REVISORES FISCALES DE LAS ORGANIZACIONES DE ECONOMÍA

SOLIDARIA VIGILADAS.

DE: SUPERINTENDENTA DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA.

ASUNTO: INSTRUCCIONES PARA LA ACTUALIZACIÓN DEL CURSO ELEARNING DE LA UIAF.

FECHA: Bogotá D.C., 11 de marzo de 2024 180 - Circular Externa No. 57 Página 1 de 3

La Superintendencia de la Economía Solidaria en su función de impartir instrucciones a sus vigiladas, dispuso en la Circular Básica Jurídica, Circular Externa No. 20 de 2020, Título V, INSTRUCCIONES PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO, Capítulo I, numeral 3.2.4.3, los requisitos y funciones del Oficial de Cumplimiento o quien haga sus veces, dentro de los cuales se encuentra, entre otros, la exigencia de la realización del curso elearning de la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF. Los cursos virtuales “elearning”, que están dirigidos a brindar conocimientos sobre el Sistema anti lavado de activos, contra el financiamiento del terrorismo y contra el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva; fueron actualizados por la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF. Estos nuevos contenidos están disponibles desde el 19 de febrero de 2024, a través de la

página web: http://www.uiaf.gov.co, en la parte inferior sección: curso de e-learning. En dicha actualización se encuentran los siguientes módulos:

1. Contexto internacional 2. 40 recomendaciones del GAFI

3. Ciclo de lucha ALA/CFT/CFP y participantes

4. UIAF

5. Evaluación nacional de riesgo –ENR

=EQT Ri3O +IYu 5Mzi PnGX 6Ps+ 2RK+ : rodacifitnedI acinortcelEedeS/oc.vog.airadilosrepus.acinortceleedes//:sptth :ne esracifirev edeup otnemucod etse ed zedilav aL Documento firmado digitalmente || e EQT Rj3O +IYu 5Mzi¡ P iK OPSI 2RK+ : rodacifitnedI ocinórtcele otnemucod ed acitnétua lepap ne aipoC A G ocinórtcele otnemucod acitnétua lepap ne aipoC acinortcelEedeS/oc.vog.airadilosrepus.acinortceleedes//:sptth :ne esracifirev edeup otnemucod etse ed zedilav aL

COLOMBIA 6

POTENCIA DE LA

Ayo VIDA

Supersolidaria Superintendenciade la Economía Solidaria

CIRCULAR EXTERNA No. 57

PARA: REPRESENTANTES LEGALES, MIEMBROS DEL ÓRGANO

PERMANENTE DE ADMINISTRACIÓN, OFICIALES DE CUMPLIMIENTO

Y REVISORES FISCALES DE LAS ORGANIZACIONES DE ECONOMÍA

SOLIDARIA VIGILADAS.

DE: SUPERINTENDENTA DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA.

ASUNTO: INSTRUCCIONES PARA LA ACTUALIZACIÓN DEL CURSO ELEARNING DE LA UIAF.

FECHA: Bogotá D.C., 11 de marzo de 2024 180 - Circular Externa No. 57 Página 1 de 3

La Superintendencia de la Economía Solidaria en su función de impartir instrucciones a sus vigiladas, dispuso en la Circular Básica Jurídica, Circular Externa No. 20 de 2020, Título V, INSTRUCCIONES PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO, Capítulo |, numeral 3.2.4.3, los requisitos y funciones del Oficial de Cumplimiento o quien haga sus veces, dentro de los cuales se encuentra, entre otros, la exigencia de la realización del curso elearning de la Unidad de Información y Análisis Financiero — UIAF, Los cursos virtuales “elearning”, que están dirigidos a brindar conocimientos sobre el Sistema anti lavado de activos, contra el financiamiento del terrorismo y contra el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva; fueron actualizados por la Unidad de Información y Análisis Financiero — UIAF, Estos nuevos contenidos están disponibles desde el 19 de febrero de 2024, a través de la página web: http://www.uiaf.gov.co, en la parte inferior sección: curso de e-learning. En dicha actualización se encuentran los siguientes módulos: Contexto internacional 40 recomendaciones del GAFI Ciclo de lucha ALA/CFT/CFP y participantes

UIAF Evaluación nacional de riesgo -ENR = SAN Avenida Calle 24 (Esperanza) + 60-50 / Piso 8. Centro Empresarial Gran Estación PBX (601) 7 560 557. Línea Gratuita 018000180430 www.supersolidaria.gov.co

NIT: 830.053.043-5 / Bogotá D.C., Colombia Documento firmado digitalmente 180 - Circular Externa No. 57 Página 2 de 3

6. Sujetos obligados

7. Sistemas de administración de riesgos

8. Herramientas

9. Delitos fuente

10. Tipologías Con el fin de fortalecer la lucha contra el Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva en el sector de la economía solidaria vigilado, y con fundamento en el numeral 22 del artículo 36 de la Ley 454 de 1998, esta Superintendencia imparte las siguientes instrucciones: PRIMERO. OBLIGADOS. Los Oficiales de Cumplimiento (principal y suplente) o quien haga sus veces en las organizaciones solidarias vigiladas, que a la fecha se encuentren ejerciendo dichos cargos, deberán realizar la actualización del curso e-learning y remitir la constancia de realización dentro de los 30 días siguientes a su finalización a través de una solicitud por la sede electrónica de la entidad, https://sedeelectronica.supersolidaria.gov.co/, con el asunto “Remisión de certificado curso e-learning actualizado”.

SEGUNDO. PERÍODO DE TRANSICIÓN. Los Oficiales de Cumplimiento (principal y suplente) que, al 1 de abril de 2024 se encuentren en trámite de posesión ante la Delegatura para la

Supervisión de la Actividad Financiera del Cooperativismo, podrán remitir la constancia del curso elearning anterior o no actualizado. Parágrafo 1. El plazo contenido en el numeral primero de la presente circular, referente a los treinta (30) días para remitir la constancia de realización del curso actualizado, se hará exigible contado a partir de la fecha de posesión. Parágrafo 2. Después del primero (1) de abril de 2024, todos los trámites de posesión de los Oficiales de Cumplimiento (principal y suplente), deberán surtirse con el curso elearning actualizado. TERCERO. PLAZOS PARA LA REALIZACIÓN DEL CURSO ELEARNING. Los Oficiales de Cumplimiento (principal y suplente) o quien hagas sus veces, de las organizaciones solidarias vigiladas tendrán los siguientes plazos para la realización del curso e-learning, de acuerdo con el nivel de supervisión de la organización para la cual presta sus servicios, así: =EQT Ri3O +IYu 5Mzi PnGX 6Ps+ 2RK+ : rodacifitnedI acinortcelEedeS/oc.vog.airadilosrepus.acinortceleedes//:sptth :ne esracifirev edeup otnemucod etse ed zedilav aL Documento firmado digitalmente E A DCU L ocinórtcele otnemucod ed acitnétua lepap ne aipoC acinortcelEedeS/oc.vog.airadilosrepus.acinortceleedes//:sptth :ne esracifirev edeup otnemucod etse ed zedilav aL A

;etneiM EQT Rj3O +IYu 5Mzi PNGX 6PSF 2RK+ : rodacifitne dl Ñ ocinórtcele otnemuco acitnétua lepap ne aipoC

COLOMBIA 6

POTENCIA DE LA

Ao VIDA

Supersolidaria Superintendenciade la Economía Solidaria 180 - Circular Externa No. 57 Página 2 de 3 Sujetos obligados Sistemas de administración de riesgos Herramientas Delitos fuente

0. Tipologías

07003 Con el fin de fortalecer la lucha contra el Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva en el sector de la economía solidaria vigilado, y con fundamento en el numeral 22 del artículo 36 de la Ley 454 de 1998, esta Superintendencia imparte las siguientes instrucciones: PRIMERO. OBLIGADOS. Los Oficiales de Cumplimiento (principal y suplente) o quien haga sus veces en las organizaciones solidarias vigiladas, que a la fecha se encuentren ejerciendo dichos cargos, deberán realizar la actualización del curso e-learning y remitir la constancia de realización dentro de los 30 días siguientes a su finalización a través de una solicitud por la sede electrónica de la entidad, https://sedeelectronica.supersolidaria.gov.co/, con el asunto “Remisión de certificado curso e-learning actualizado”. SEGUNDO. PERÍODO DE TRANSICIÓN. Los Oficiales de Cumplimiento (principal y suplente) que, al 1 de abril de 2024 se encuentren en trámite de posesión ante la Delegatura para la

Supervisión de la Actividad Financiera del Cooperativismo, podrán remitir la constancia del curso elearning anterior o no actualizado. Parágrafo 1. El plazo contenido en el numeral primero de la presente circular, referente a los treinta (30) días para remitir la constancia de realización del curso actualizado, se hará exigible contado a partir de la fecha de posesión. Parágrafo 2. Después del primero (1) de abril de 2024, todos los trámites de posesión de los Oficiales de Cumplimiento (principal y suplente), deberán surtirse con el curso elearning actualizado. TERCERO. PLAZOS PARA LA REALIZACIÓN DEL CURSO ELEARNING. Los Oficiales de Cumplimiento (principal y suplente) o quien hagas sus veces, de las organizaciones solidarias vigiladas tendrán los siguientes plazos para la realización del curso e-learning, de acuerdo con el nivel de supervisión de la organización para la cual presta sus servicios, así: Avenida Calle 24 (Esperanza) ++ 60-50 / Piso 8. Centro Empresarial Gran Estación PBX (601) 7 560 557. Línea Gratuita 018000 180 430 www.supersolidaria.gov.co

NIT: 830.053.043-5 / Bogotá D.C., Colombia Documento firmado digitalmente 180 - Circular Externa No. 57 Página 3 de 3

NIVEL DE SUPERVISIÓN PLAZO Primer Un (1) mes Segundo Tres (3) meses Tercer Seis (6) meses Los anteriores plazos se contarán a partir de la publicación de la presente circular en el diario oficial.

CUARTO. REVISORES FISCALES Las instrucciones contenidas en esta Circular externa, se extienden a los revisores fiscales y representantes legales de manera general, teniendo en cuenta que el curso surtió una actualización total y que en adelante las personas que lo vayan a desarrollar contaran con el certificado actualizado. QUINTO. VIGENCIA. Conforme con lo previsto en el inciso primero del artículo 65 de la Ley 1437 de 2011, la presente Circular rige a partir de la fecha de su publicación en el Diario Oficial. Cordialmente,

MARÍA JOSÉ NAVARRO MUÑOZ

Superintendenta de la Economía Solidaria

Proyectó: Caterine Benítez Cárdenas

Revisó: Martha Nury Beltrán Misas

Diana Paola Salcedo Beatriz Leonela Lizcano Castro Jhaniela Jiménez Gutiérrez =EQT Ri3O +IYu 5Mzi PnGX 6Ps+ 2RK+ : rodacifitnedI acinortcelEedeS/oc.vog.airadilosrepus.acinortceleedes//:sptth :ne esracifirev edeup otnemucod etse ed zedilav aL Documento firmado digitalmente E A DCU L ocinórtcele otnemucod ed acitnétua lepap ne aipoC acinortcelEedeS/oc.vog.airadilosrepus.acinortceleedes//:sptth :ne esracifirev edeup otnemucod etse ed zedilav aL A ;etneiM e yy COLOMBIA É>

o POTENCIA DE LA

> VIDA

Supersolidaria

Superintendenciade la Economía Solidaria 180 - Circular Externa No. 57 Página 3 de 3 , NIVEL DE SUPERVISIÓN PLAZO Primer Un (1) mes Segundo Tres (3) meses Tercer Seis (6) meses Los anteriores plazos se contarán a partir de la publicación de la presente circular en el diario oficial. ocinórtcele otnemuco CUARTO. REVISORES FISCALES Las instrucciones contenidas en esta Circular externa, se extienden a los revisores fiscales y representantes legales de manera general, teniendo en cuenta que el curso surtió una actualización total y que en adelante las personas que lo vayan a desarrollar contaran con el certificado actualizado. acitnétua lepap ne aip

EQT j3O R¡3O

+ +IYu i 5Mzi e n 62¿ + 2 R K + rodacifitne dif I¡ Q 14U 3I 7N TO de. 2V 01I 1G ,E NC laI A p. r esC eno tn ef or Cm ie rc ulc ao rn rl io gep re a vi ps at ro t ir en d e el lai nc fi es co h a pr di em er so u d pe ul b la ir ct aí cc iu ólo n 6 e5 n de el l Da iaL re iy o Oficial. Cordialmean te, | MARÍA Sua de la Economía Solidaria

Proyectó: Caterine Benítez Cárdenas

Revisó: Martha Nury Beltrán Misas

Diana Paola Salcedo

Beatriz Leonela Lizcano Castro Jhaniela Jiménez Gutiérrez Avenida Calle 24 (Esperanza) ++ 60-50 / Piso 8. Centro Empresarial Gran Estación PBX (601) 7 560 557. Línea Gratuita 018000 180 430 www.supersolidaria.gov.co

NIT: 830.053.043-5 / Bogotá D.C., Colombia Documento firmado digitalmente